Elszámolási kifizetések - banki művelet, amelynek során egy pénzügyi intézmény pénzeszközöket kap. A pénzt az ügyfél számlájára utalják a fizetőtől a neki átadott árukért / nyújtott szolgáltatásokért / elvégzett munkáért. Az alábbiakban részletesebben megvizsgáljuk, hogyan történik a kifizetések behajtása.
Általános információk
A beszedés a hitelező (eladó) által a bankjához intézett megrendelés, hogy azt egy másik pénzügyi társaságon keresztül, vagy közvetlenül egy bizonyos összegű pénzt megkapja a vevőtől (megbízótól). Ez a művelet megerősítésként is bemutatható, hogy a megadott befizetés esedékessé vált. A beszedés indokai az ügyfél által benyújtott fizetési dokumentumok.
besorolás
Az ügyfél által benyújtott fizetési dokumentumoktól függően a következő beszedési formák léteznek:
- Net. Ebben az esetben egy csekket, váltót csatolnak.
- Dokumentumfilm. A beszedést ebben az esetben a munka átvételével vagy az árut kísérő okmánnyal kell végrehajtani.
sajátosság
Az a bank, amely megkapta az ügyfél megbízását és fizetési dokumentációját, megteszi a megfelelő intézkedéseket a szükséges összeg behajtására. A gyűjtéshez használt papírok jutalék vagy igény. Ezt a fizető számlára alkalmazzák. A beszedés olyan tranzakció, amelyet elfogadási típusú fizetéssel kombinálnak. Ez utóbbi feltételezi, hogy az áruk szállítása a szerződés alapján azonnal megtörténik, mielőtt kifizetik volna az árut. A vásárló levonja a szükséges összeget a fizetési dokumentumok elfogadása után. Ugyanakkor ellenőrzi, hogy az eladó eleget tesz-e a szerződés feltételeinek a termékek mennyiségére, szállítási idejére, árára, minőségére stb. Ha a fizető fél nem teljesítette a szerződés valamely feltételét, például halasztotta a pénzeszközök levonását, az eladó alkalmazhatja a megfelelő szankciókat. Amikor a vevő kijelenti, hogy megtagadja az átvételt, a bankszervezet ellenőrzi annak motivációját és érvényességét. Abban az esetben, ha a befizetés esedékesség napjáig nem érkezik meg, a fizető fél pénzügyi vállalata értesíti az eladó bankját.
Gyűjtemény: rendszer
A műveletet több szakaszban hajtják végre. A dokumentumgyűjtemény a következő szakaszokat tartalmazza:
- Az áruk szállítására vonatkozó megállapodás megkötése.
- Termékek feladása.
- Dokumentáció biztosítása.
- Beszedési utasítás (az eladó bankszervezete fizetési bizonylatokat küld a fizetőt kiszolgáló pénzintézetnek).
- A vevő értesítése (tájékoztatása) a dokumentumok kézhezvételéről.
- A szükséges összeg befizetése (megrendelés kiadása).
- A dokumentáció átadása a vevőnek.
- Pénzeszközök beírása az eladó bankjának számlájára.
- Értesítés az ügylet hitelezőjéről.
- A pénzeszközök leírása a bankszámláról és a számlára történő átutalás közvetlenül az eladótól.
- Értesítés a műveletről.
A beszedés jövedelmező fizetési mód a vevő számára. Ennek oka az a tény, hogy azok a dokumentumok, amelyeket a megbízó ellenőrzés céljából megkap, a bankban vannak, amíg a pénzeszközök át nem kerülnek (az elfogadás elfogadva). Pénzkeresés megtagadása esetén a papírokat vissza kell juttatni az eladó pénzintézetéhez, feltüntetve a fizetés elmaradásának okait. Az ilyen művelet hiányosságai között meg kell jegyezni a felek bankjain áthaladó dokumentáció hosszú időtartamát, valamint a lehetőséget, hogy rendelkezésre álljon a meghatározott összeg átutalása.
utasítás
Ezek vonatkoznak:
- Gyűjtéshez a végrehajtó dokumentum alapján.
- Abban az esetben, ha a pénzeszközök megterhelésének vitathatatlan eljárását a jogszabály szabályozza.Ez többek között azokra a helyzetekre vonatkozik, amikor a begyűjtést ellenőrzési hatáskörrel rendelkező szervek végzik.
- Az ügyletben részes felek által a szerződés alapján előírt esetekben. Ugyanakkor a megbízót kiszolgáló banknak jogosultnak kell lennie arra, hogy pénzeszközöket levonjon az ügyfél számlájáról, vele való megállapodás nélkül.
Tervezési jellemzők
A megrendelést az f. 0401071. Ha a beszedést a jogszabályokban előírt esetekben végzik, a „Kifizetés célja” oszlopban meg kell jelölni egy adott szabályozási aktusra való hivatkozást, megjelölve annak elfogadásának dátumát, számát és a megfelelő cikket. A végrehajtási dokumentum alapján történő behajtáskor a megbízás részleteit fel kell tüntetni a végzésben. Különösen a kihelyezés dátuma, a lap száma és az ügy, amelyben a végrehajtási határozatot kiadták, valamint a határozatot elfogadó felhatalmazott szerv neve. Ha behajtás végrehajtó által történik végrehajtási díj a rendelésnek tartalmaznia kell a megfelelő utasítást. Az eredeti IL-t vagy annak másolatát csatolták a fő papírcsomaghoz. A Bank nem fogadja el a beszedési megbízásokat végrehajtás céljából, ha az iratokat a törvény által meghatározott időszak végén mutatják be.
Részleges fizetés
A vevőt kiszolgáló bank a kapott megbízást a hozzá csatolt végrehajtási nyilatkozattal hajtja végre. Ha az adós számláján nincs a követelmények teljesítéséhez szükséges összeg, jegyzőkönyvet kell készíteni az IL-ről azok részleges vagy teljes nem teljesítéséről, az ok megjelölésével. A megrendelést a 90902 számú mérlegen kívüli számla kartotékába helyezik. A követelmények teljesítésére akkor kerül sor, amikor a pénzeszközöket a fizető fél fogadja el.
Vitathatatlan leírás
Ez a fő szerződésben meghatározott kötelezettségekre vonatkozik, kivéve a Központi Bank által megállapított eseteket. A vitathatatlan leírásokra a banki szolgáltatási szerződéshez kötött kiegészítő megállapodás vonatkozik. A megbízónak tájékoztatnia kell a pénzügyi szervezetet a kedvezményezettről, aki jogosult a vonatkozó beszedési meghagyások benyújtására, a kötelezettség teljesítésére. Ezenkívül a fő szerződésre vonatkozó adatokat (szám, dátum és záradék, amely vitathatatlan leírásokat ír elő) továbbítanak a bankhoz. Ha a pénzügyi intézmény nem rendelkezik a megadott információkkal, akkor joga van megtagadni a követelmény teljesítését.
Töltő felfüggesztés
Ezt a bank hajtja végre:
- A törvény alapján ellenőrző feladatokat ellátó hatóság határozata.
- A jogszabályokban meghatározott egyéb okokból.
A bankhoz benyújtott dokumentumban rögzíteni kell a megbízás részleteit, amely szerint a beszedést fel kell függeszteni. Az eljárás folytatása esetén a követelmény teljesül az elsőbbségi csoport és a kategórián belüli értékpapírok átvételének naptári sorrendjének megőrzésével. A bankok érdemben nem veszik figyelembe a fizetők kifogásait a pénzeszközök vitathatatlan kivonásáról a számlájukról.
Végrehajtó dokumentumok
Azokat a papírokat, amelyekre nem fizettek ki, kivéve a vonatkozó termelés megszüntetését vagy a kifizetés részleges megfizetését, utasítással vissza kell küldeni a kibocsátó banknak. Ez utóbbi köteles a dokumentumokat személyesen átadni a gyűjtőnek a megfelelő átvétellel, vagy ajánlott levélben elküldeni. Ugyanakkor a teljesítő bank jegyzést készít az IL visszatérítésének napján, és részleges kifizetés esetén leírja a leírt összeget. A behajtás végrehajtásakor vagy megszüntetésekor (a jogszabályoknak megfelelően) az iratot ajánlott levélben küldik el a kibocsátó szervnek. A végrehajtó banknak fel kell jegyeznie a fizetés vagy a visszatérítés teljesítésének napját, megjelölve az okokat, valamint a leírt összeget (részleges visszafizetés esetén).