Fortunatamente, nelle odierne condizioni di mercato, puoi realizzare il tuo sogno di vecchia data: aprire una sorta di fabbrica che sognavi da così tanto tempo. Bene, chi finanzierà tutto questo? Ne parleremo oggi.
Concetto di prestito di investimento
Qualsiasi banca commerciale più o meno grande è un'istituzione integrale del business moderno, quindi le istituzioni finanziarie sono attivamente coinvolte nel plasmare la base economica di molte imprese usando i loro strumenti.
Una di queste leve è un prestito di investimento, che è un certo importo di fondi presi in prestito di capitale destinati allo sviluppo del business e forniti con il ritorno e il pagamento degli interessi maturati. Il processo è complesso, integrato e basato su diversi principi del rapporto tra mutuatario e prestatore:
- Nel concludere una transazione, una banca commerciale presta particolare attenzione non alle condizioni finanziarie del mutuatario, ma alle sue intenzioni di investimento.
- L'interesse sul prestito di investimento dovrebbe essere significativamente inferiore al profitto stimato del progetto.
- L'urgenza del prestito è determinata in base al periodo di rimborso dell'investimento.
- A volte una banca stabilisce un periodo di tolleranza per il risarcimento, in cui vengono rimborsati solo gli interessi.
Cosa posso prendere un tale prestito
È chiaro che non tutte le idee degli imprenditori possono essere definite un progetto redditizio a lungo termine, pertanto a volte gli istituti finanziari non vedono le prospettive e l'opportunità di pagare i fondi presi in prestito.
Ma, di norma, viene concesso un prestito di investimento per la costruzione di vari tipi di impianti di produzione, che sono successivamente destinati a qualsiasi materiale e attrezzatura tecnica, trasporto e produzione di prodotti agricoli o alimentari.
Inoltre, viene investita anche la costruzione di impianti non destinati alla produzione industriale. Può essere qualsiasi tipo di alloggio e fondi comuni, istituzioni sociali e mediche.
Gli istituti finanziari possono anche fornire finanziamenti a pagamento per la costruzione e la ricostruzione di vari elementi di complessi di start-up, le cui attività sono volte a potenziare la popolazione o proteggere l'ambiente.
In generale, la banca stessa ha il diritto di decidere se fornire fondi al mutuatario, anche se lo scopo del prestito non rientra nel quadro generalmente accettato.
Partecipanti alle transazioni
È un errore credere che un prestito di investimento sia una transazione tra un'entità commerciale e un mutuatario. Oltre a questi, ci sono diversi collegamenti intermedi e partecipanti indiretti. Quindi, possono essere classificati in base a determinati criteri:
- finanziatori diretti - in realtà, forniscono denaro per un nuovo progetto;
- inoltre, vi sono investitori che trasferiscono questi fondi alla banca se ritengono che l'idea sia redditizia;
- i clienti sono quelle persone che necessitano di questa o quella costruzione per essere implementate;
- sviluppatori - persone che derivano direttamente il progetto dalla fondazione;
- bene, e dove senza compagnie di assicurazione e fondi di garanzia che fanno il lavoro di tutti - assicurano e garantiscono il rimborso del deposito.
Struttura del prestito
Un prestito di investimento per un progetto è una procedura complessa complessa, quindi può essere suddiviso in un elenco di elementi interconnessi, che insieme costituiscono un unico processo coerente.
In altre parole, un istituto finanziario redige un contratto che comprende:
- fornitura di fondi;
- detrazione dell'interesse per l'uso;
- periodo di prestito.
Tutti questi elementi aggregati per un'entità aziendale, a loro volta, fanno parte della principale attività finanziaria ed economica. Quindi, per alcuni, questo processo è solo un altro prestito, ma qualcuno lo vede come un'opportunità per realizzare i propri sogni.
Fasi del progetto di investimento
Parlando della realizzazione delle idee preziose dell'imprenditore nella vita, in cui sarà aiutato da un prestito di investimento, diamo un'occhiata al ciclo completo di questo processo.
Quindi, la prima fase, in cui cade qualsiasi idea importante di un'entità aziendale, è il pre-investimento. Non sono state ancora prese decisioni, gli esperti stanno semplicemente esplorando il mercato, le loro capacità, le minacce dei concorrenti e la fattibilità del progetto stesso.
Se l'idea viene approvata, inizia la fase di investimento. Durante questo periodo, vengono stabilite le basi organizzative e legali per l'esistenza del progetto proposto, vengono acquistati vari elementi tecnologici, vengono ordinati i servizi di costruzione, viene acquistato un terreno edificabile, viene assunto il personale. E dove senza offerte e altri acquisti - vengono presentate le domande di partecipazione, i contratti vengono conclusi. Di conseguenza, il progetto inizia.
Bene, l'ultima fase è la produzione, o come viene anche chiamata - operativa. Qui tutto è semplice: il progetto funziona e inizia gradualmente a portare profitti tanto attesi.
Perché non fare a meno di un prestito?
Nelle moderne condizioni di mercato, è molto difficile regolare i fondi propri nella giusta quantità e canale, quindi spesso esiste una differenza temporanea tra il movimento dei flussi di cassa, che si forma a seguito delle moderne condizioni di pagamento e di offerta. Pertanto, se i fondi propri sono stati avanzati nella produzione, la società semplicemente non sarà in grado di pagare a causa del ritardo nel pagamento da parte dei clienti.
Bene, un prestito di investimento bancario, a sua volta, rappresenta una certa leva di impatto economico sul turnover dei fondi, perché contribuisce a un regime economico nella produzione, che è associato alla necessità di pagare gli interessi e il corpo dell'importo preso in prestito.
Inoltre, i pagamenti di interessi sono sempre addebitati al lordo delle imposte, pertanto, nella contabilità, sono inclusi nelle spese lorde, mentre i dividendi sono ricavati dall'utile netto, pertanto l'entità aziendale presenta un vantaggio al riguardo.
Credito d'imposta sugli investimenti (da non confondere con la banca)
Dato che stiamo parlando di progetti di investimento, è tempo di ricordare quale funzione svolge il servizio fiscale statale in questo processo.
Un credito d'imposta sugli investimenti è previsto per gli obblighi locali e l'imposta sugli utili e rappresenta il cosiddetto ritardo nel pagamento degli obblighi al bilancio dello Stato. È chiaro che non solo così, e per questo è ancora necessario ottenere le basi.
Pertanto, secondo la normativa vigente, le entità aziendali che sono impegnate nelle seguenti attività sono accettate per prendere in considerazione la scelta di tali benefici:
- introdurre tecnologie innovative;
- svolgere attività di ricerca;
- soddisfare un ordine socioeconomico di importanza nazionale.
La durata di un credito d'imposta sugli investimenti può avere una durata massima di cinque anni.
È così redditizio come sembra?
Se un imprenditore ha tutto in ordine con un utile netto, e esiste almeno in una certa misura, allora non dovresti nemmeno inventare ragioni per ritardare il pagamento degli obblighi statali.
Ma se le cose non vanno così bene e i costi dell'impresa hanno già iniziato a superare i profitti, un credito d'imposta sugli investimenti è un'ottima soluzione in questa situazione. Cosa è necessario per questo? Dichiara semplicemente che la tua entità aziendale sta introducendo innovazioni o è impegnata in attività di ricerca.
Ma ancora una volta, ci sono insidie in questa materia: se non c'è ancora nulla da pagare le tasse dopo il periodo di grazia concordato, dovrai dare allo stato proprietà che è stata lasciata come garanzia.
