Operazioni passive delle banche commerciali: concetto, tipi e significato nel settore bancario

Indipendentemente dalla diversità delle funzioni svolte dalle banche commerciali, tutte di conseguenza sono realizzate attraverso operazioni. Questi ultimi sono suddivisi in operazioni intermedie, attive e passive di banche commerciali. Consideriamo più in dettaglio ciascuno di questi gruppi.

principi

La separazione delle operazioni viene effettuata in base al modo in cui incidono sulle risorse della banca, ovvero sui fondi che l'ente può utilizzare per gli investimenti. Le operazioni attive portano ad un aumento dell'offerta di moneta nei conti. Questa categoria comprende prestiti, investimenti immobiliari, titoli, ecc. Le operazioni passive delle banche commerciali aumentano i saldi dei conti su cui vengono effettuati utili, prestiti ricevuti, saldi sui depositi dei clienti, ecc. Le operazioni bancarie effettuate sono importanti anche per il pubblico economia. Con il loro aiuto, le istituzioni finanziarie reindirizzano i fondi rilasciati a settori promettenti dell'economia.

Tipi di attività

Le attività sono allocate in base al rapporto tra rischiosità e redditività. Meno liquidi sono gli investimenti, più entrate possono portare. Secondo questo criterio, sono divisi in lavoro e non lavoro. Il primo gruppo comprende investimenti nella Banca centrale, prestiti e altre operazioni che generano reddito. Il secondo gruppo comprende i saldi sui conti di riserva, cassa, investimenti immobiliari, ecc.

Per le attività a bassa liquidità, il processo di conversione in liquidità è molto lento. Questa categoria comprende debiti a lungo termine, investimenti in immobili difficili da vendere, prestiti a lungo termine. Domanda prestiti, le bollette vengono convertite in offerta di moneta con una leggera perdita di valore. Le attività altamente liquide, come i contanti disponibili, possono essere immediatamente utilizzate per soddisfare i prestiti e pagare i depositi.

Le operazioni attive sono suddivise in credito e investimenti. Considera queste categorie in dettaglio.

Operazioni di credito

Le transazioni sulla fornitura di fondi al mutuatario su una base pagata, rimborsabile e urgente portano il massimo profitto alla banca. Il prestito è diretto e indiretto. Nel primo caso, il cliente stesso richiede alla banca un prestito. Nel secondo caso, sorgono prima i rapporti di credito tra entità, che poi redigono una fattura, factoring o leasing.

Per la concessione di un prestito, il cliente paga un determinato costo, che viene fissato sotto forma di un tasso di interesse. Include i costi di fornitura dell'operazione e il profitto dell'istituto finanziario. La tariffa dipende da:

• domanda di prestiti;
• Livello di rifinanziamento della Banca centrale;
• durata del prestito;
• tipo di prestito;
• tasso medio nel mercato interbancario;
• livello dei processi inflazionistici.

I prestiti sono classificati per:

• durata del prestito;
• tipo di garanzia;
• tipo di prestito (commerciale, pubblico, privato, bancario);
• nelle aree di utilizzo (investimenti, per la formazione di capitale circolante, per eliminare temporanee difficoltà);
• dimensioni;
• metodo di fornitura (fattura, stagionale, tramite un conto bancario).

algoritmo

Il processo di erogazione di un prestito consiste nelle seguenti fasi:

• Valutazione della situazione economica nel settore, sulla base dei risultati di cui è stata sviluppata una politica creditizia.
• Ottenere documenti dal mutuatario e concludere un accordo.
• Monitoraggio delle condizioni finanziarie del mutuatario e dell'uso del credito.
• Rimborso alla banca.

Per emettere prestiti aperti:

• Un semplice account per ogni singolo contratto.
• Un conto speciale da cui vengono trasferiti fondi per pagare i documenti di pagamento o sul conto corrente del cliente.
• Conto del contratto, che riflette tutte le entrate e i pagamenti. In questo caso, la banca stabilisce un limite e un periodo massimo per la presenza di un saldo debitore. L'importo del prestito dipende dalla quantità e dalla qualità dei titoli forniti come garanzia.

Operazioni di investimento

La Banca investe nella Banca centrale a lungo termine al fine di realizzare un profitto. Le transazioni con la Banca centrale sono suddivise nei seguenti tipi: transazioni con cambiali, operazioni di riacquisto, investimenti nella Banca centrale al fine di ottenere interessi attivi, rivendita di azioni.

Operazioni di agenzia

L'istituto finanziario ricava profitti anche dalle transazioni intermedie. Questi includono:

• Operazioni con regolamento in contanti.
• Acquisto e vendita di titoli su richiesta del cliente.
• Factoring.
• Leasing.
• Consulting.
• Operazioni fiduciarie.
• Servizi di deposito.

Queste sono operazioni attive e passive di una banca commerciale, che vengono eseguite contemporaneamente.

Operazioni passive

Il ruolo delle operazioni passive nelle attività di una banca commerciale è quello di formare risorse proprie e prese in prestito. Queste sono operazioni per raccogliere fondi, vale a dire: attrarre prestiti, depositi da altre banche, emettere i propri titoli. I fondi raccolti da tali transazioni sono la base dell'istituto finanziario.

Tipi di operazioni passive di una banca commerciale:

• L'emissione della Banca centrale della Banca (contributi al capitale).
• Detrazioni per la formazione di fondi.
• Ottenere prestiti da altre banche.
• Operazioni di deposito.

Di seguito verrà presentata una descrizione dettagliata delle operazioni passive delle banche commerciali.

risorse

Le operazioni passive delle banche commerciali vengono utilizzate per ricostituire il capitale di un istituto finanziario. Le sue dimensioni incidono sulla liquidità, solvibilità e redditività dell'ente. Risorse bancarie - una combinazione di tutti i fondi dell'istituzione utilizzati per condurre operazioni. Sono divisi in azioni (charter, capitale aggiuntivo) e prese in prestito (depositi).

Il processo di attrarre fondi gratuiti dalle organizzazioni e dalla popolazione è regolato dalla politica interna di deposito. Prescrive:

• Strategia bancaria per raccogliere fondi, obiettivi e traguardi finalizzati alla sua attuazione;
• rapporto accettabile di risorse proprie e prese in prestito;
• struttura dei fondi presi in prestito;
• tipi preferiti di depositi;
• correlazione tra depositi a tempo determinato e depositi a vista;
• categoria di investitori;
• modi per attirare risorse;
• il rapporto tra valuta estera e depositi in rubli, ecc.

equità

struttura:

1. Fondi (capitale autorizzato; ammortamento, riserva, fondi temporanei formati a seguito dell'inflazione):

• Rivalutazione del sistema operativo
• premio azionario;
• rivalutazione dell'offerta di moneta;
• riserve per possibili perdite su crediti, ammortamenti della Banca centrale e altre operazioni.

2. Utili non distribuiti.

La procedura per il calcolo dei fondi propri è condotta conformemente al regolamento della Banca centrale omonima n. 215-P e ai sensi dell'accordo di Basilea. L'intero processo si riduce alla suddivisione del capitale in livelli.

Primo:

• Capitale azionario (azioni ordinarie e privilegiate pagate).
• Riserve pubblicate: profitto dalla vendita di titoli, utili non distribuiti, riserve generali.

secondo:

• Riflesso nel rapporto contabile ma non riserve pubblicate.
• Rivalutazione del valore del sistema operativo.
• Riserve che possono sorgere con la proprietà a lungo termine della Banca centrale.
• Detrazioni per perdite differite.
• Strumenti finanziari ibridi.
• Passività subordinate a lungo termine.

Standard di sufficienza dei fondi:

• il rapporto tra capitale di classe 1 e attività dovrebbe superare il 4%;
• il rapporto tra capitale del 1 ° e 2 ° livello rispetto alle attività dovrebbe superare l'8%.

Dipende dalle dimensioni delle risorse proprie della banca:

• il volume in cui vengono svolte le operazioni attive e passive di una banca commerciale;
• sicurezza dei fondi e stabilità del servizio clienti;
• adeguati indicatori delle attività finanziarie della banca.

Capitale di prestito

La classificazione delle operazioni passive di una banca commerciale secondo questo criterio è diversa nella letteratura nazionale ed estera. La differenza fondamentale è tra fondi che sono già capitale e risorse che sono in fase di trasformazione. Data questa differenza, la struttura dei fondi presi in prestito assomiglia a questa:

1. Attratto da fondi di operazioni di deposito.
2. Fondi presi in prestito da tali fonti:

• prestiti interbancari;
• titoli di debito (cambiali, obbligazioni, certificati);
• Operazioni REPO, ecc.

Operazioni di deposito

Queste sono le principali operazioni passive di una banca commerciale. Questi includono:

• Depositi a termine, ovvero fondi dei clienti che sono archiviati in conti, ma sono destinati al prelievo tramite bancomat, carte di credito, lettere di credito. Le banche possono utilizzare questi fondi per soddisfare le proprie esigenze o reinvestire.
• I depositi a tempo determinato sono depositi bancari ordinari.
• I conti di risparmio sono fondi di soggetti attratti per un periodo determinato.

I fondi che si trovano nei conti di risparmio sono esposti a vari fattori esterni (politici, economici e psicologici). Il loro rapido deflusso contribuisce alla perdita di liquidità. Le banche non possono rinnovare queste risorse continuamente.

Certificati di deposito

La legge federale "sulle banche e le attività bancarie" prevede che un ente creditizio abbia il diritto di emettere azioni, obbligazioni e titoli specifici come certificati di deposito. Nella pratica mondiale, questo strumento viene utilizzato per gestire le passività, poiché la banca raccoglie fondi a un tasso di interesse più elevato.

Un certificato di deposito è un certificato bancario di un deposito che conferma il diritto del beneficiario di ricevere un importo di deposito alla scadenza del termine, tenendo conto degli interessi. Il processo di circolazione di questi titoli è regolato dal regolamento della Banca centrale n. 14-3-20 con lo stesso nome. Tutti i certificati sono titoli urgenti con una durata di diffusione di 3 anni. Alla fine di questo periodo, la banca è tenuta a pagare al cliente l'importo alla sua prima richiesta. I certificati non possono essere utilizzati come documenti di pagamento o pagamento.

classificazione:

• Per i depositanti: deposito (per persone giuridiche) e risparmio (per persone fisiche).
• Con il metodo di deposito: una tantum e seriale.
• In base alla progettazione: registrato e al portatore.
• Secondo i termini di pagamento: pagamento regolare di interessi o rimborso completo alla fine del documento.

Cambiale

Le operazioni passive di una banca commerciale comprendono operazioni per raccogliere fondi mediante cambiali. Tali operazioni sono regolate da:

• "Regolamento sul disegno di legge" dell'08 / 07/1967
• Legge federale n. 48 "Su una cambiale e una cambiale".
• Norme generali del codice civile e degli atti che regolano le relazioni monetarie, in particolare la legge federale "sulle banche e le attività bancarie".

La cambiale certifica l'obbligo della banca di pagare un determinato importo entro il termine indicato. Il rilascio di questi moduli non è soggetto a registrazione. Il titolare può utilizzare questo documento per gli insediamenti o come garanzia quando ottiene un prestito. Il beneficiario riceve una certa commissione per la fornitura dei suoi fondi per un altro utilizzo. Per gli importi attratti, un istituto finanziario forma riserve sui conti della Banca di Russia.

Vantaggi delle fatture:

• l'emittente determina autonomamente la scadenza del documento ed effettua il rimborso anticipato;
• è possibile attrarre intermediari per la distribuzione di certificati;
• nel mercato secondario, il beneficiario può vendere (approvare) una fattura senza perdita di redditività.

Prestito interbancario

Ogni banca ha periodicamente un eccesso o una mancanza di risorse.Questo problema è facilmente risolto dai prestiti bancari nazionali, ovvero mediante istituzioni finanziarie che si collocano o si attraggono per un breve periodo. Come garanzia per tali transazioni, vengono utilizzate azioni, cambiali e strumenti di debito.

Queste operazioni passive delle banche commerciali sul mercato interno consentono:

• riempire rapidamente i conti corrispondenti per le operazioni attive;
• ridurre le riserve per mantenere la liquidità;
• aumentare l'efficienza dell'uso delle risorse creditizie in generale;
• poiché i requisiti per la creazione di riserve non sono soggetti a prestiti interbancari, tutti gli utili realizzati possono essere diretti a operazioni attive.

Oggi la Banca di Russia partecipa anche al mercato interno, fornendo un prestito garantito da titoli statali o prestiti da debitori di prima classe. In generale, il mercato è diventato più segmentato. Le grandi banche e i non residenti lavorano principalmente tra di loro.

L'intero meccanismo è realizzato attraverso i negozi di credito. Innanzitutto, il partecipante presenta una domanda di prestito indicando l'importo e la durata. In base ai requisiti indicati, riceve le quotazioni di mercato e seleziona il prodotto migliore. Per ciascun cliente, il prestatore calcola il limite di transazione, che comprende prestiti diretti, obbligazioni e garanzie. Il regolatore utilizza la propria metodologia per il calcolo del limite, in base alle condizioni finanziarie della banca, alla sua mancanza di obbligazioni e alla disponibilità di garanzie.

REPO

Questa transazione finanziaria si compone di due fasi: la banca vende i titoli al cliente e allo stesso tempo si assume l'obbligo di riscattarli alla data indicata o su richiesta dell'altra parte. Il reddito bancario è la differenza tra il prezzo di acquisto e di vendita. Esaminiamo come tali operazioni passive delle banche commerciali sono realizzate nella pratica.

esempi

Il cliente vuole ottenere un prestito di 1 milione di rubli. La banca è pronta a fornire un prestito per 1 anno al 10%, ma a condizione che l'appartamento del debitore sia utilizzato come garanzia. Se un cliente paga un prestito entro un anno, tenendo conto degli interessi, la banca rimuoverà l'arresto dalla proprietà. Se il debito non viene rimborsato in tempo, l'ente creditizio venderà l'appartamento e recupererà l'importo residuo del debito, tenendo conto degli interessi. Ecco come funziona il credito ordinario.

Nel caso di pronti contro termine, la transazione viene eseguita in modo diverso. Oggi la banca acquista dal cliente un appartamento per 1 milione di rubli. Il contratto di vendita stabilisce l'obbligo della banca dopo 1 anno di vendere l'appartamento al cliente per 1,1 milioni di rubli. Se il debito non viene rimborsato in tempo, il mutuatario perderà la sua proprietà.