Per tutta la vita, una persona ha chiesto almeno una volta l'aiuto di una banca. Voglio comprare una macchina - prendo un prestito. Voglio un nuovo frigorifero - prendo un prestito. E spesso si scopre che i desideri di una persona del genere non tengono il passo con le sue capacità. Ci sono sempre più prestiti e sempre meno soldi per pagarli. E le banche non hanno fretta di semplificare la vita delle persone. Al fine di vincolare ulteriormente il cliente a se stessi, prescrivono varie penalità nei contratti, penali per ritardi nei pagamenti. Per non essere ingannato, devi comprendere tutti questi concetti. Scopriamo cos'è una penalità e una penalità, come viene calcolata la penalità e qual è il tasso di rifinanziamento.
Definizione di rifinanziamento
Per cominciare, impariamo cos'è il rifinanziamento. In parole povere, si può dire che questo è in prestito. Una persona prende un prestito da una banca e non può rimborsarlo da solo. E si rivolge alla stessa banca o a un'altra per un nuovo prestito per ripagare quello vecchio. Quindi, sempre più guidano se stessi in un buco del debito.
Tasso di rifinanziamento
Ora analizzeremo una cosa come un tasso di rifinanziamento. Questa è una certa percentuale alla quale la Banca Centrale prende in prestito denaro dalle normali banche commerciali, cioè fornisce loro denaro. E quelli, a loro volta, forniscono denaro ai cittadini ordinari o alle organizzazioni legali. Ad esempio, questo è il seguente: La Banca centrale fornisce un prestito a una banca commerciale per un importo di 5 milioni di rubli. Un anno dopo, la banca commerciale deve pagare alla banca centrale 5 milioni di interessi. Questa percentuale è chiamata tasso di rifinanziamento. Per l'anno in cui una banca commerciale ha prelevato denaro dalla Banca centrale, offre prestiti a persone e varie imprese in percentuale maggiore. Quindi guadagna.
Il tasso di rifinanziamento è fissato in base alla situazione economica del paese ea quale livello è l'inflazione. Se l'inflazione è elevata, quindi, la Banca centrale aumenta il tasso di rifinanziamento. Dal 2012 questo tasso è rimasto invariato e oggi si attesta all'8,25%.
La differenza tra la penalità e la penalità
Ora analizzeremo quali sono la penalità e la penalità e in che modo differiscono. La perdita è un pagamento che deve essere pagato senza fallo se i termini del contratto non sono stati eseguiti correttamente. La penalità può essere di 4 tipi:
- Pena di credito Il cliente ha concluso un accordo per eseguire determinati lavori. L'appaltatore ha eseguito male il lavoro e il cliente lo rifa da solo. Il contraente pagherà una penalità per il suo lavoro di scarsa qualità. Questo importo è la somma dei soldi che il cliente ha speso per rimodellare il lavoro più l'importo dei danni.
- Pena - sanzione per grave violazione dei termini del contratto.
- Perdita eccezionale. Con tale sanzione, la sanzione stessa viene pagata.
- Pena alternativa. Il contraente può scegliere di rimborsare la perdita o la perdita.
Pena: un tipo di penalità separato, che viene addebitato in percentuale dell'importo totale del contratto per ciascun giorno di ritardo. Il calcolo delle tasse in ritardo dovrebbe essere effettuato. Questo tipo di penalità è di due tipi: legale e contrattuale.
Interesse negoziabile
L'entità della penalità contrattuale è prescritta nel contratto ed è determinata da due parti. Tale interesse può essere un determinato importo o sotto forma di interesse, che viene maturato per ogni giorno di ritardo. Il calcolo degli interessi ai sensi del contratto viene effettuato secondo la formula:
P = D x P x C / 100, dove
P è la percentuale di interesse;
D è l'ammontare del debito;
C è il numero di giorni scaduti.
Un esempio: La società deve pagare il debito per un importo di 10 mila rubli entro il 30 aprile 2016. In effetti, il pagamento è avvenuto il 20 maggio 2016 per un importo di 5 mila rubli. L'importo restante è stato pagato dopo 5 giorni, ovvero il 25 maggio 2016, altri 5 mila rubli. Il contratto stabilisce che l'ammontare degli interessi è dello 0,1% per ogni giorno di ritardo. Secondo la formula, calcoliamo l'entità della sanzione legale:
- 10000 x 0,1 x 21 giorni / 100 = 210 rubli;
- 5000 x 0,1 x 5 giorni / 100 = 25 rubli.
L'importo totale di interesse è di 235 rubli.
Gli interessi legali vengono applicati quando le condizioni per il pagamento degli interessi non sono specificate nel contratto. Condizioni di calcolo e importo determinato dall'articolo n. 395 del codice civile.
Come calcolare le penalità?
Il calcolo di una sanzione è richiesto quando una persona fisica o giuridica non ha pagato un determinato importo in tempo, ma le condizioni per il pagamento di una sanzione non sono specificate nel contratto. La legge stabiliva che le ammende dovevano essere pagate in ogni caso, ma secondo determinate regole. Per ogni giorno di ritardo, è necessario pagare una determinata percentuale dell'importo del contratto. Questa percentuale è uguale al tasso della Banca centrale, cioè al tasso di rifinanziamento. Il calcolo degli interessi al tasso di rifinanziamento è calcolato con la formula:
P = D x i x C / 360, dove
P - penalità;
D è l'ammontare del debito;
i è il tasso della Banca centrale;
C è il numero di giorni scaduti.
Diamo un'occhiata più da vicino a un esempio: È stato concluso un accordo tra un individuo e un'organizzazione. La merce è stata consegnata al cliente il 15 dicembre 2014. Deve pagare la merce il 18 dicembre 2014. L'importo è di 50 mila rubli. La merce non viene pagata in tempo e gli interessi iniziano ad accumularsi dal 19 dicembre 2014. Il cliente paga per questo un mese dopo, ovvero il 18 gennaio 2015. Il numero di giorni di ritardo è di 30 giorni. Pertanto, sostituiamo tutti i dati nella formula e otteniamo:
50.000 x 30 x 8,25% / 360 = 343,75 rubli.
In quali altre situazioni viene calcolata la penalità?
Anche il calcolo degli interessi ai tassi di interesse viene utilizzato con una penalità ridotta. Tale riduzione si forma se il danno derivante da obbligazioni non soddisfatte non corrisponde all'entità dell'ammontare della sanzione. La riduzione della pena può avvenire previo accordo tra le parti, ma in casi frequenti la pena viene ridotta dal tribunale, facendo riferimento all'articolo n. 333 del codice civile. Affinché la riduzione abbia luogo, è necessario richiedere una riduzione delle sue dimensioni a causa della non conformità del danno derivante da violazioni dell'entità delle ammende.
Il tribunale esaminerà questa domanda e ridurrà l'importo della sanzione a un doppio tasso di rifinanziamento. Per fare questo, fai il calcolo sopra e moltiplicalo per due.
Come calcolare le sanzioni fiscali
Le multe si accumulano anche quando le società o gli individui non pagano le tasse in tempo. Non confondere le sanzioni con altre sanzioni previste dal codice fiscale della Federazione Russa. L'importo degli interessi è calcolato sulla base degli arretrati fiscali. La percentuale di interesse sul debito è determinata da 1 a 300 del tasso della Banca centrale.
La formula per il calcolo delle sanzioni fiscali:
P = Dn x i / 100/300 x C, dove
Дн - l'importo degli arretrati fiscali;
i è il tasso della Banca centrale;
C - il numero di giorni di mancato pagamento del debito.
Esaminiamo un esempio di come calcolare le sanzioni fiscali. L'organizzazione non ha pagato l'imposta fondiaria per un importo di 7 mila rubli fino al 16 febbraio 2015. L'organizzazione ha rimborsato l'intero importo del debito il 17 marzo 2015. Il tasso di rifinanziamento per il numero di oggi è dell'8,25%. Il calcolo è il seguente:
7000 x 8,25% / 100/300 x 29 giorni = 56 rubli.
Se il tasso di rifinanziamento è cambiato durante il calcolo degli interessi, l'interesse di mora dovrebbe essere calcolato per la durata del tasso.
conclusione
Sulla base di quanto precede, si dovrebbe trarre una conclusione: cercare di non indebitarsi con tutti i mezzi. Se, tuttavia, il debito si è formato, allora dovrebbe essere pagato in tempo, al fine di evitare ulteriori problemi con i creditori. Per non essere ingannato, devi sapere come calcolare correttamente la sanzione, a che ora viene addebitata e come evitare la situazione in cui i pagamenti arrivano con importi di debito significativamente aumentati.
