כל סוג של עסק דורש תכנון מדוקדק.
לכן החברה יכולה לפתח כל מיני תוכניות עסקיות: לייצור מתפקד או רק צפוי, תוכנית עסקית לפרויקט השקעה ואחרים.
מכינים תכנית עסקית לשימוש פנימי וליישום היעדים החיצוניים של החברה. תוכנית השקעה היא מסמך מנוסח בבירור הטוען את הכדאיות והרווחיות של פרויקט השקעה, אינדיקטורים לרווחיותו והמיקוד שלו. הוא מנתח בעיות פוטנציאליות, מתאר את הפרטים העיקריים של מיזם מסחרי וכן פתרונות אפשריים לבעיות אפשריות בעזרת פרויקט מתוכנן.
התוכנית העסקית של פרויקט ההשקעה קובעת את אפשרויות פיתוח הייצור, דרכים לקידום מוצר חדש בשוק, עלות הסחורות והתוצאות החומריות העיקריות של הארגון. כמו כן מזוהים אזורי סיכון ומוצעים דרכים להפחתתם.
תוכנית ההשקעה צריכה להיות קצרה, אך יש לכלול את ההיבטים החשובים ביותר של העסק. הנפח האידיאלי הוא 15-20 עמודים. בחלק מהמקרים נדרשת תוכנית עסקית גדולה יותר של לפחות 50 עמודים. בכל מקרה, מבנה התוכנית העסקית של פרויקט ההשקעה צריך להכיל רק את המידע החשוב ביותר.
התוכנית העסקית של פרויקט ההשקעה צריכה להיות ניתוח אובייקטיבי המבוסס על הנחות אמיתיות שנחקרו היטב. במקביל, צריכים להיות קישורים למסמכים ומקורות בתעשייה, תוצאות המחקר והמסקנות הסופיות של האנשים שיהיו מעורבים בפיתוח החברה.
תוכנית ההשקעה אמורה לשכנע את המשקיעים העתידיים כי מנהיגי החברה מסוגלים להשיג את יעדיהם. בכך יש להימנע מתיאור טכני מפורט של תהליכים, מוצרים ופעולות. תוכנית הפרויקט צריכה להיות שלמה, אך יחד עם זאת פשוטה וברורה, יש צורך להשתמש במונחים שהוקמו בדרך כלל.
אם החברה צריכה למשוך הון נוסף מחברות סיכון וחברות השקעה, אז תוכנית הפרויקט משמשת ככרטיס ביקור עבורה.
המטרה העיקרית של תוכנית ההשקעה, כך שהמלווה הפוטנציאלי רוצה להכיר את תוכנה, מה שיאפשר למנהלי החברה לנקוט בפעולות נוספות.
כל חברה מפתחת מבנה משלה של התוכנית העסקית של פרויקט ההשקעה, בהתאם לכיוון העסק, תכונותיו ודרישותיו האישיות של המשקיעים. כלומר, תוכנית ההשקעה של הייצור תהיה שונה מתוכנית המיזם בתחום השירותים. בנוסף, התוכנית הפנימית תהיה שונה גם מהתכנית שנערכה למשיכת משאבים כספיים מבחוץ.
עם זאת, ישנן נקודות מפתח שיש לגלות בכל תוכנית עסקית, ללא קשר ליעדיה ולמיקוד שלה.
- את הדיוק בהגדרת המושג העסקי, יש צורך לגלות מה החברה עושה;
- היעדים העיקריים של החברה;
- טקטיקות ואסטרטגיות שיכולות לעזור לחברה להשיג את יעדיה;
- גודל ההשקעות הכספיות הנדרשות בחברה, הצדקה ברורה על מה יושקע הכספים שהתקבלו;
- תוכנית משוערת להחזרת הכספים למשקיעים ונושים;
כמו כן, תוכנית הפרויקט חייבת לכלול בהכרח דיון בסיכונים הפוטנציאליים של הפרויקט, אחרת יתערער ברצינות אמון המשקיעים אם הם ילמדו על סיכונים ובעיות מבחוץ ולא ממך.
משמעות לא פחות בפיתוח תוכנית עסקית להשקעה היא הפעלת השליטה בתהליך יישום הפרויקט. הבקרה כוללת מערך של אינדיקטורים מדויקים, אופי שיטתי של הערכתם, גודל ערכי הסף והסטיות המרביים האפשריים והביצועים האחראים לביצוע הפרויקט.
