Financiële fraude: artikel van het wetboek van strafrecht, verantwoordelijkheid

Verrijking met behulp van illegale methoden en schema's wordt fraude genoemd. Onder financiële misdrijven wordt verstaan ​​handelingen die inbreuk maken op juridische relaties in het onderwijs, de distributie en het gebruik van de financiën van de staat, bedrijfsentiteiten en burgers.

Soorten financiële criminaliteit

Fraude is geen eenmalige handeling, het is een reeks doordachte acties die leiden tot eigen verrijking ten koste van het geld van anderen.

De volgende soorten criminele activiteiten.

• Handelen met voorkennis. Geclassificeerde gegevens gebruiken om de waarde van effecten te manipuleren.
• Fraude met boekhoudbescheiden, managementrapportage. Ondernemers stellen rapporten verkeerd voor om inkomsten of belastingontduiking te verbergen.
• Opening van ondernemingen die zich bezighouden met illegale activiteiten. Een veel voorkomende vorm van zwendel is financiële piramides.
• Kredietfraude. Een lening krijgen door valse informatie te verstrekken of belangrijke gegevens achter te houden.
• Fraude met gegevens van burgers, ook in de internetruimte. De meest populaire zwendel wordt de "Gift of Fate" genoemd. Het bestaat uit het feit dat de oplichter u met behulp van uw persoonlijke gegevens informeert dat u de eigenaar bent geworden van een prijs of erfenis. Om geld te ontvangen, hoeft u alleen uw bankrekening- of kaartgegevens op te geven, of de verplichte betaling voor de voorgestelde gegevens is overgemaakt. U gaat geld overmaken, maar u ontvangt niet de beloofde vergoeding.

Financiële misdaden zijn zorgvuldig doordacht. In één daarvan kunnen verschillende soorten financiële fraude worden gecombineerd. Bij het illegaal verkrijgen van een lening vinden bijvoorbeeld ongeoorloofd gebruik van persoonlijke gegevens en fraude met financiële overzichten tegelijkertijd plaats.

Tekenen van fraude

Alle financiële oplichting hebben vergelijkbare tekenen:

• bedrieglijke handelingen;
• onwettige inbeslagname van andermans eigendom, inclusief het verwerven van rechten daarop;
• vervorming van informatie;
• schending van vertrouwen.

Wat is een financiële piramide?

Tekenen van financiële piramides:

• honderd procent belofte van een stabiel goed inkomen;
• betalingen aan deelnemers ten laste van de opbrengst van nieuwe investeerders;
• verstoring van informatie over de financiële situatie, over de activiteiten van de onderneming;
• gebrek aan het recht om activiteiten uit te voeren om fondsen van burgers bijeen te brengen;
• korte levensduur van het bedrijf (gemiddelde werkperiode van een kwartaal tot zes maanden);
• agressieve media-advertenties.

Soorten financiële piramides

De typologie van financiële fraude resoneert rechtstreeks met de belangrijkste soorten bestaande financiële piramides:

• Een financiële organisatie die aanbiedt zich te ontwikkelen door continu nieuwe investeerders aan te trekken vanuit de virtuele ruimte (netwerkmarketing). De uitbreiding van de internetruimte, sociale netwerken creëert een vruchtbare bodem voor de welvaart van bedrijven gebouwd op het principe van piramides. Een treffend voorbeeld is MMM, dat miljoenen Russische burgers trof.
• Een bedrijf dat aanbiedt om te investeren in niet-bestaande of gedoemde projecten.
• Een pseudo-professionele deelnemer aan de Forex-marktadvertentieactiviteiten op handelsvloeren onder speciale voorwaarden.
• Een pseudo-kredietorganisatie (microfinancieringsorganisatie of pandjeshuis) die financiële fraude met leningen uitvoert en belooft eventuele problemen van klanten met het verkrijgen, herfinancieren of medefinancieren van een lening op te lossen.Het bedrijf verbindt zich ertoe een bepaald percentage van het geleende bedrag op te lossen om het probleem op te lossen met de beëindiging van de leningsovereenkomst en de volledige terugbetaling van de verschuldigde rekeningen. Na ontvangst van het geld van de klant, beëindigt de pseudo-kredietcoöperatie elke samenwerking met hem en voldoet hij niet aan zijn verplichtingen om de lening terug te betalen.
• Een pseudobekend bedrijf dat zich voordoet als een bekend merk.

Geschiedenis van financiële piramides

De eerste piramide werd georganiseerd door Charles Ponzi in 1919. In zijn bedrijf werd mensen in vijfenveertig dagen anderhalf keer een kapitaalverhoging beloofd.

De tweede grootste verrijkingszwendel was een vrouw - Don Branca, die in 1970 een bank opende die deposanten ongelooflijke rente-inkomsten beloofde. De bank ging na bijna vijftien jaar bestaan ​​failliet.

In 2005 verloren drieduizend deelnemers hun spaargeld als gevolg van de ineenstorting van de Double Shah-piramide in Pakistan.

In Rusland waren er drie uitbarstingen van de meest populaire vorm van financiële fraude voor ons land, namelijk de oprichting van piramides:

• 1990s - de oprichting van klassieke piramides;
• 2008-2009 - de oprichting van beleggingsondernemingen die gedoemd zijn te mislukken;
• Van 2010 tot heden - de oprichting van kredietcoöperaties, het actieve werk van financiële marktdeelnemers.

Handelen met voorkennis

Marktmanipulatie, het gebruik van voorkennis (geheime informatie over de bieder), waarvan de publicatie van invloed is op de noteringen van effecten, wordt als fraude op de financiële markt beschouwd.

Effectenhandelaren moeten altijd rekening houden met het risico te worden misleid door marktmanipulatie en illegaal gebruik van gerubriceerde informatie.

Bescherming tegen fraude

Oplichters bedenken steeds meer nieuwe methoden om mensen bij hun criminele ontwerpen te betrekken. De wetgevende macht die wetten ontwikkelt, kan particuliere investeerders en burgers niet altijd beschermen tegen het risico betrokken te raken bij criminele regelingen. Mensen moeten hun financiële kennis uitbreiden, voorzichtigheid, waakzaamheid betrachten en redelijk zijn bij het plaatsen van hun spaargeld. In de regel dragen burgers hun geld, eigendommen of rechten daarop onafhankelijk en vrijwillig over aan de criminelen.

In welk geval financiële fraude aanvragen bij wetshandhavingsinstanties? Dit is nodig als:

• In de organisatie waar de fondsen worden belegd, zijn er tekenen van financiële piramides.
• Geïnvesteerde fondsen worden niet tijdig teruggegeven aan de belegger vanwege financiële fraude.
• Verloren eigendom of recht daarop als gevolg van financiële fraude.

Artikelen van het Wetboek van Strafrecht

De staat biedt aansprakelijkheid voor misdrijven in de financiële sfeer als handelingen die als onwettig worden erkend en materiële schade aan personen en organisaties veroorzaken. Volgens het Wetboek van Strafrecht van de Russische Federatie wordt financiële fraude bestraft afhankelijk van de ernst en corpus delicti, de aanwezigheid van verzachtende omstandigheden.

Artikelen van het Wetboek van Strafrecht van de Russische Federatie voorzien in financiële fraude:

Voor financiële fraude voorziet het artikel in een echte gevangenisstraf van twee tot tien jaar:

De vraag welke mate van verantwoordelijkheid in een bepaald geval wordt toegepast, wordt door de rechter tijdens de gerechtelijke procedure bepaald. De reële termijn voor financiële fraude kan oplopen tot twee jaar volgens lid 1 van het artikel en tot tien jaar op grond van de leden 4 en 7.

Samenstelling van een misdrijf in fraude

Om de transactie als illegaal te erkennen, is het noodzakelijk om een ​​volledig bewijsmateriaal te verzamelen. Bij financiële fraude bedriegt het corpus delicti de gewonde partij, misleidt haar of misbruikt ze haar vertrouwen. Misleiding van een persoon kan actief zijn en bestaan ​​uit een speciale verkeerde voorstelling van zaken door de eigenaar van het onroerend goed door hem onjuiste informatie te geven. Het niet melden van juridisch significante omstandigheden wordt erkend als een passieve misleiding van de benadeelde partij.

Bankfraude

De meest voorkomende criminaliteit in de banksector is kredietfraude:

• registratie van kredietleningen aan niet-bestaande leners;
• het verkrijgen van leningen zonder medeweten van kredietnemers;
• leningen vervalste documenten (vervalsing van paspoorten, winst-en-verliesrekening, boekhoud- en managementverslagen);
• het verkrijgen van leningen die waardevolle informatie achterhouden (niet-rapportage van informatie over bestaande verplichtingen, inclusief onderpand, de beschikbaarheid van handhavingsprocedures enzovoort).

Financiële fraude met leningen wordt gekenmerkt door het verstrekken van valse of valse informatie aan de instelling met als doel misbruik van middelen. Fraude in de banksector wordt in de regel uitgevoerd met de medewerking van werknemers van bankinstellingen die toegang hebben tot vertrouwelijke informatie die mogelijkheden biedt voor frauduleuze handelingen.

Naast fraude met leningen zijn er andere frauduleuze regelingen in de banksector:

• geld overmaken naar onjuiste of dummy-accounts;
• ongeautoriseerde debitering van bedragen van rekeningen van particuliere en zakelijke klanten;
• het gebruik van valse bankbiljetten bij ruiltransacties.

Internetfraudeurs

In moderne tijden van intensieve ontwikkeling van internettechnologieën, zijn oplichters actief op zoek naar virtuele ruimte. Internetfraude wordt in de volgende vormen toegepast:

• ongeoorloofd gebruik van persoonlijke gegevens van burgers (meestal beschermende wachtwoorden) om hun geld van virtuele portefeuilles, bankkaarten, rekeningen toe te wijzen;
• fraude met virtuele valuta (bitcoins);
• schending van vertrouwen door elektronische correspondentie in de virtuele ruimte en verzoeken om geld over te maken naar de aangegeven rekeningen van genomineerden.

Bewijs van fraude, betrokkenheid bij en medeplichtigheid daarmee is zelfs voor ervaren advocaten en wetshandhavers een onmogelijke taak. Het hangt van hun kwalificaties af of de daders zullen worden gestraft en waarmee: straffen of gevangenisstraffen.

Bij het plegen van welke misdaad dan ook, wordt de fraudeur zeker geleid door de psychologie van het gedrag van mensen (verlangen om snel rijk te worden, onzorgvuldig, vertrouwend). Financiële fraude zorgvuldig en zorgvuldig doordacht. Ervaren oplichters kunnen bijna elke burger bedriegen en zijn waakzaamheid sussen.