Financieel toezicht heeft een betaalrekening geblokkeerd: wat te doen? Een geblokkeerde lopende account ontgrendelen

Soms worden commerciële organisaties geconfronteerd met het feit dat financiële controle een betaalrekening heeft geblokkeerd. Wat te doen in deze situatie? Deze vraag wordt gesteld door iedereen die een soortgelijk probleem ontdekt. Het artikel geeft aanbevelingen over het gebruik van het account in de toekomst.

Wat betekent het

Als de huidige account wordt geblokkeerd, wordt de activiteit van de hele onderneming daadwerkelijk opgeschort. De eigenaar kan de schuld niet betalen, noch de goederen kopen, noch de lonen van werknemers betalen of andere financiële verplichtingen nakomen. Om een ​​dergelijke ontwikkeling van evenementen te voorkomen, moet u weten hoe u kunt achterhalen of het account van de organisatie is geblokkeerd, waarom dit is gebeurd en hoe u beperkingen kunt verwijderen.

Ten eerste moeten rekeninghouders onderscheid maken tussen verschillende soorten beperkingen die door een bankorganisatie kunnen worden opgelegd. Deze omvatten:

• Volledig blokkeren.
• Opschorting van een specifieke operatie.
• Weigering om een ​​specifieke financiële transactie te implementeren.

De blokkering berooft de eigenaar van de mogelijkheid om betalingen te doen, geld op te nemen, te betalen voor goederen en diensten, geld over te dragen naar een andere account. Het is deze persoon niet toegestaan ​​om andere rekeningen aan te maken, evenals openstaande deposito's bij banken.

Opschorting of volledige vergrendeling

Het financiële toezicht van de bank kan de rekening blokkeren als Rosfinmonitoring de rekeninghouder verdenkt bij het bevorderen van terrorisme door het te financieren of het witwassen van inkomsten die zijn verkregen in strijd met de wet. Tegelijkertijd wordt de eigenaar opgenomen in een speciale lijst van organisaties en personen, die openbaar beschikbaar is op internet.

Zo'n slot kan niet langer dan een maand duren. Dit staat in de wet "Tegengaan van de legalisatie (witwassen) van opbrengsten van misdrijven en de financiering van terrorisme" nr. 115-FZ, met name in par. 3 el. 8. De geldigheidsduur van het slot kan bij rechterlijke beslissing worden verlengd. Als een dergelijk feit plaatsvindt zonder een geschikt document, is dit een directe schending van de wet.

Als de organisatie niet wordt vermeld, kunnen fondsen worden bevroren of kan een bepaalde financiële transactie worden opgeschort totdat de omstandigheden zijn opgehelderd. Als in dit geval de financiële controle de afrekeningsrekening van LLC heeft geblokkeerd, is een dergelijke actie illegaal.

Hoe te controleren of er een slot is

Om uw account te controleren, probeert u een betaling te doen of belt u de hotline van een financiële instelling. Maar deze informatie kan alleen aan de rekeninghouder worden verstrekt. Deze informatie is niet aan derden verstrekt.

De officiële virtuele bron van de Federale Belastingdienst heeft echter de Bankinform-service. Het kan door derden worden gebruikt. Nadat u dit gedeelte hebt gevonden, moet u het type cheque selecteren, het TIN van de juridische entiteit en de BIC van de bankorganisatie opgeven en de code voor spambescherming invoeren. Als gevolg hiervan wordt de volgende informatie verkregen:

• Accountvergrendelingsdatum
• Bedrag van de schuld.
• Redenen om te blokkeren.

De belangrijkste redenen voor het blokkeren

Banken moeten toezicht houden op transacties die worden uitgevoerd door organisaties in het geval dat hun bedrag hoger is dan 600.000 roebel. of is het equivalente bedrag in vreemde valuta. Dit staat in art. 6 van de bovengenoemde wet nr. 115-ФЗ. Bovendien wordt financiële monitoring uitgevoerd met betrekking tot operaties zoals:

• Geld op de rekening krijgen en verzilveren.
• Overboeking naar de rekeningen van buitenlandse banken of ontvangst van geld van hen.
• Creditering of debitering van een bedrijf dat minder dan 3 maanden actief is.
• Opening van deposito's en tegoeden daarop.

Volgens art. 7 van wet nr. 115-ФЗ moeten banken gegevens over het geldverkeer op klantrekeningen identificeren en analyseren om transacties die twijfelachtig lijken te markeren. Financiële instellingen moeten dus de volgende gevallen registreren:

• Verwarde transacties die economisch niet logisch zijn.
• Transacties die niet voldoen aan de doelstellingen van het charter.
• Operaties die tot doel kunnen hebben inspecties te ontwijken.
• Weigering van rekeninghouders om operaties uit te voeren waarbij bankmedewerkers vermoedens van witwassen hadden.

Weten of de bank de lopende rekening kan blokkeren en op welke gronden, zal de organisatie meer verantwoordelijk zijn voor haar financiële activiteiten. Als ze aan ten minste een van de bovengenoemde criteria voldoen, kan de bankorganisatie documenten van de rekeninghouder vragen die de wettigheid van de uitvoering bevestigen. Bij afwezigheid hiervan is blokkering onvermijdelijk.

Aanvullende redenen

Er zijn aanvullende criteria waar banken op moeten letten. De CBR-richtlijnen nr. 18-MR geven bijvoorbeeld aan dat bankorganisaties op de volgende klanten moeten letten:

• Die de omvang van betalingen overschatten tot 0,9% van de omzet en hoger.
• Die geen salarissen betalen aan werknemers of het betaalde geld komt niet overeen met het beschikbare aantal.
• Die een loonfonds voor werknemers creëren, gebaseerd op het bedrag van de inkomsten dat lager is dan het bestaansminimum dat in de regio is vastgesteld.
• Ze betalen inkomstenbelasting, maar betalen geen verzekeringspremies.
• Ze hebben geen geld op de rekening of hun omvang voldoet niet aan de opbouwdoelstellingen.
• Dramatisch verhoogde cashflow soms.
• Ze betaalden niet voor briefpapier en andere huishoudelijke goederen en betaalden geen lopende betalingen.
• Toegewezen btw op de facturen voor de aankoop van goederen die niet aan deze belasting zijn onderworpen.

Bank verzocht om documenten

Wat te doen als financieel toezicht de lopende rekening heeft geblokkeerd:

1. Redenen om daar eerst achter te komen.
2. Vervolgens moet u de bank de vereiste documenten verstrekken. De wet stelt geen informatie vast die moet worden geverifieerd. Daarom kunnen banken de informatie opvragen die zij noodzakelijk achten. Meestal omvatten ze: betalingsdocumenten, contracten, betaling van belastingen, juridische bronnen, andere ondersteunende informatie.

Als nadat de rekeninghouder de nodige documenten heeft verstrekt en hem een ​​intrekking is geweigerd, kunnen tegen deze acties als volgt beroep worden ingesteld:

• In de centrale bank.
• Voor de rechtbank.

Een blokkerende beslissing aanvechten

Volgens paragraaf 3 van art. 845 van het Burgerlijk Wetboek, heeft de bank niet het recht om beperkingen op te leggen aan het gebruik van de rekening, tenzij anders bepaald door de wet. Ook heeft hij geen recht om geld voor zijn eigen doeleinden te gebruiken. Het zijn de bepalingen van dit artikel die richting moeten geven aan de voorbereiding van een claim of klacht.

Volgens Art. 849 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie, is de bank verplicht om de opdracht van een klant om geld uit te geven de volgende dag na ontvangst uit te voeren. Als de klant bewijst dat zijn acties rechtmatig zijn, wordt een bankweigering als illegaal beschouwd.

Op basis van lid 1 artikel. 395 van het Burgerlijk Wetboek, kan een rechtbank niet alleen een bankinstelling verplichten om geldmiddelen over te dragen die aan de rekeninghouder toebehoren, maar ook een percentage aanrekenen voor het gebruik ervan.

Geld opnemen

De beste optie om geld op te nemen als er een slot is, is naar de rechter stappen. Dit kan worden gedaan door medewerkers van de organisatie, die loon, leveranciers en andere personen moeten ontvangen. Als de zaak op een vereenvoudigde manier wordt overwogen, wordt binnen 5 dagen een gerechtelijk bevel ontvangen.In andere gevallen moet u veel langer wachten.

Als het slot wordt geïnitieerd door de belastingdienst

Een bankorganisatie kan niet alleen zelfstandig een zichtrekening blokkeren op basis van financieel toezicht, maar ook dezelfde acties uitvoeren op verzoek van de belastingdienst. De redenen voor het bevriezen van een bankrekening op verzoek van de federale belastingdienst worden gegeven in paragraaf 3 van art. 76 van het belastingwetboek van de Russische Federatie. Deze omvatten het volgende:

• Verzuim om een ​​belastingaangifte in te dienen binnen de wettelijke termijnen.
• De aanwezigheid van schulden in de vorm van belastingen, boetes of boetes.
• Verzuim om belasting te heffen op personen die aan werknemers zijn ingehouden.
• Niet-naleving van de voorwaarden die door de belastingdienst worden gepresenteerd.

De IFTS is verplicht om de eigenaar in kennis te stellen van de beslissing om de account te blokkeren. Als de kennisgeving niet wordt afgeleverd, kan de status van de rekening worden gecontroleerd door contact op te nemen met de belastingdienst of de bovengenoemde BANKINFORM-dienst te gebruiken.

ontgrendelen

Als, op initiatief van de belastingdienst, financiële controle een lopende rekening heeft geblokkeerd, wat moet ik dan doen? De bank kan in dit geval niet helpen. Neem daarom contact op met de belastingdienst. Als er een fout is, moeten documenten worden overgelegd die het relevante feit bevestigen. Het bewijs kan zijn:

• Ontvangsten en betalingen.
• Tekens op acceptatie van documenten, e-mailmeldingen.
• Verzoening.

Als bekend zou worden dat financieel toezicht een lopende rekening rechtmatig heeft geblokkeerd, wat moet ik dan doen? De enige manier om uit de situatie te komen is om de geïdentificeerde overtreding te elimineren. Nadat de nodige acties zijn voltooid, moet de inspecteur ondersteunende documenten verstrekken.

Het ontgrendelen gebeurt als volgt:

• Binnen één werkdag na betaling van boetes en achterstallige betalingen (indien het relevante bankafschrift wordt verstrekt). Dit staat in paragraaf 8 van art. 76 van het belastingwetboek van de Russische Federatie.
• Binnen één werkdag na het indienen van documenten bij verzending van de aangifte of rapportage. Dit staat in paragrafen. 1 blz. 3.1 Art. 76 van het belastingwetboek van de Russische Federatie.
• Binnen één werkdag na het indienen van de nodige documenten bij de belastingdienst. Dit wordt ook gezegd in paragrafen. 1 blz. 3.1 Art. 76 van het belastingwetboek van de Russische Federatie.

Tegelijkertijd kan in de praktijk ontgrendeling binnen een paar dagen worden uitgevoerd als de schuld is betaald, en in sommige gevallen tot 1 maand. Tegelijkertijd beschouwt de bank documenten in overeenstemming met interne regels.

Volledig of gedeeltelijk ontgrendelen

Soms brengen de belastingdiensten en de federale financiële monitoringdiensten de eis over van een bankorganisatie om de beschikbare fondsen op de rekening volledig te blokkeren. Dit kan zelfs worden gedaan als het rekeningsaldo veel groter is dan het bedrag dat is vermeld in de beslissing over de tijdelijke opschorting van het recht om de account te gebruiken. Dan moet u een aanvraag indienen bij de belastingdienst om de beperkingen gedeeltelijk op te heffen. Als de vraag is hoe belasting te betalen, als de lopende rekening wordt geblokkeerd, wordt deze op dezelfde manier opgelost. Een uittreksel van de bank is aan het document gehecht, waar de fondsen worden vermeld die op de rekening zijn opgeslagen.

In overeenstemming met paragraaf 4 van Art. 76 van de belastingwetgeving, moet de dienst een beslissing naar de bank sturen om de beperking binnen één werkdag vanaf de datum van de relevante beslissing van de rekening te verwijderen. De procedure wordt versneld door meldingen in elektronisch formaat te verzenden. Als gevolg hiervan worden de bedrijfsactiviteiten van het bedrijf weer normaal.

Als de deadlines voor hijsbeperkingen worden overtreden, heeft de rekeninghouder het recht om een ​​vergoeding te ontvangen. In dit geval wordt een boete vastgesteld op basis van de huidige herfinancieringsrente.

Court Lockout

Het kan zijn dat op basis van een rechterlijke beslissing financieel toezicht een afwikkelingsrekening heeft geblokkeerd. Wat te doen in dit geval? Lees eerst wat de redenen voor deze actie zijn.Nadat een rechterlijke beslissing is ontvangen, moet de bank haar uitgaven volledig staken, of het nu gaat om geldopnames of overboekingen.

Meestal ligt de reden in de aanwezigheid van schulden aan contractanten, overheidsinstellingen of andere financiële organisaties, die de rekeninghouder niet vrijwillig betaalt. Dit is een beveiligingsmaatregel. Dankzij blokkeren wordt het mogelijk om te voldoen aan de vereisten van crediteuren. De beperking wordt opgeheven na de uitvoering van het vonnis. Als dit niet door onszelf wordt gedaan, wordt het geld verplicht afgeschreven in de handhavingsprocedure.

conclusie

Als u besluit hoe u een geblokkeerde lopende account wilt ontgrendelen, moet u dus eerst achterhalen wie deze actie heeft gestart. Dit kan zowel de bankorganisatie zelf zijn als de belastingdienst. In het laatste geval stuurt de inspecteur een verzoek aan de bank om operaties op een specifieke rekening te beëindigen. Bovendien kan een rechterlijke autoriteit de initiatiefnemer zijn.

Om terug te keren naar normale activiteiten, moet de rekeninghouder voldoen aan de voorgeschreven vereisten. Dit kan een vereiste zijn om een ​​schuld te betalen, ondersteunende documenten in te dienen, belastingen in te dienen, rapportage, enzovoort. Als de rekeninghouder echter van mening is dat de ingediende claims illegaal zijn, kan hij naar de rechtbank stappen om dit feit te bewijzen en beperkingen op de account op te heffen.

Voorheen kozen rechtbanken vaak de kant van de bank. Maar nu is de situatie veranderd. Als de operatie legaal is en er documenten zijn die dit feit bevestigen, zal de rechtbank beslissen ten gunste van de rekeninghouder. Als de situatie twijfelachtig is, is een mislukking waarschijnlijk. Het is in elk geval de bankorganisatie en de federale financiële monitoringdienst die het bestaan ​​van een reden voor blokkering zou moeten bewijzen.