Bankactiviteiten zijn tegenwoordig een concrete uiting van hun functies in de praktijk. Wat zijn de verschillen actieve en passieve bankactiviteiten? Wat zijn de criteria om ze te classificeren? Wat zijn de verschillen in het banksysteem van de Russische Federatie? U vindt antwoorden op deze en andere even interessante vragen tijdens het lezen van dit artikel.
Het concept en de belangrijkste kenmerken van bankactiviteiten
Tegenwoordig moeten bankactiviteiten worden opgevat als transacties die rechtstreeks gericht zijn op het oplossen van bepaalde problemen en het implementeren van de functionaliteit van de bank (toename van bankfondsen beschouwd als een van de belangrijkste functies met betrekking tot commerciële structuren). Met andere woorden, bankactiviteiten weerspiegelen bankactiviteiten volledig. De Bank is als commerciële organisatie een intermediair tussen entiteiten die fondsen hebben en deze nodig hebben.
Op basis van deze bepalingen, in de moderne tijd de belangrijkste classificatie van bankactiviteiten en -diensten op passieve, actieve, intermediaire en andere operaties. Ze worden allemaal in detail onderzocht in de volgende hoofdstukken van het artikel.
Classificatie van wetgeving
Zoals later bleek, zijn de activiteiten van een commerciële bankstructuur een concrete manifestatie van hun functionaliteit in de praktijk. Dus, in overeenstemming met de Russische wetgeving, het volgende classificatie van bankactiviteiten:
- Operaties voor het aantrekken van middelen van particulieren en rechtspersonen in deposito's voor een bepaalde periode of op aanvraag.
- Het verstrekken van leningen uit aangetrokken en eigen vermogen voor eigen rekening.
- deze classificatie van bankactiviteiten Het omvat ook het openen en verder onderhouden van rekeningen van rechtspersonen en personen.
- Afrekening rechtstreeks namens klanten. Dit omvat ook instructies van correspondentbanken.
- Basic Banking omvatten ook het verzamelen van contant geld, afrekenings- en betalingsdocumenten, rekeningen. Bovendien is het noodzakelijk om contante diensten op te nemen voor de klanten van de bank.
- Geldbeheer in overeenstemming met een gezamenlijke overeenkomst met de manager of eigenaar.
- beschouwd classificatie van bankactiviteiten omvat ook de aankoop van rechtspersonen en particulieren, evenals de verkoop van vreemde valuta zowel in contanten als in niet-contante vorm.
- Rechtstreeks werkzaamheden uitvoeren met edele metalen onder toepasselijk recht.
- Uitgifte van bankgaranties.
Classificatie van bankactiviteiten, hun typen en kenmerken
Naast de bovenstaande classificatie hebben commerciële bankinstellingen volgens de Russische bankwetgeving het recht om de volgende transacties uit te voeren:
- Leaseactiviteiten.
- De afgifte van garanties rechtstreeks aan derden, die op de een of andere manier voorzien in de nakoming van verplichtingen in geld.
- deze classificatie van bankactiviteiten Het omvat ook de verwerving door derden van het recht om de nakoming van verplichtingen in geld te eisen.
- Verstrekken van informatie en adviesdiensten.
- Leasing aan rechtspersonen en aan particulieren gespecialiseerde lokalen of kluizen die zich daarin bevinden voor het opslaan van documentatie en kostbaarheden.
Het is belangrijk om toe te voegen dat dit te danken is aan de uitvoering van deze operaties bankactiva begiftigd met de eigenschap van geleidelijke toename.
Aanvullende informatie
Hieraan moet worden toegevoegd dat, naast het bovenstaande, een kredietinstelling het recht heeft om andere transacties uit te voeren die inherent zijn als juridische entiteit volgens de wetten van de Russische Federatie. Het is belangrijk dat absoluut alle bankactiviteiten in roebels worden uitgevoerd. Vreemde valuta is geschikt als de structuur een overeenkomstige vergunning van de Bank of Russia heeft. Trouwens bankactiva kunnen worden aangevuld door de uitvoering van operaties op een permanente basis (met andere woorden, regelmatig) of door het uitvoeren van afleveringstransacties.
Bovendien moet onderscheid worden gemaakt tussen balans- en buitenbalansactiviteiten van bankinstellingen. Deze laatste worden dus in ieder geval niet weerspiegeld in de banksaldi, die officieel worden gepubliceerd. Ze kunnen zowel worden uitgevoerd om fondsen te werven als om ze onder bepaalde voorwaarden te plaatsen, dat wil zeggen in het geval van specifieke, vooraf overeengekomen omstandigheden.
Passieve operaties
Het concept van bankactiviteiten passieve aard impliceert een deel van hun combinatie, waardoor het potentieel van een commerciële bank wordt gecreëerd. Het is belangrijk op te merken dat passieve operaties een fundamentele rol spelen. Waarom? Het feit is dat een uiterst stabiele en hoogwaardige bronnenbasis het mogelijk maakt dat structuren krediet- en andere operaties uitvoeren voor het toewijzen van fondsen die vervolgens winst opleveren. Het verkrijgen van dit laatste is het hoofddoel van de activiteit, niet alleen van banken, maar van alle commerciële instellingen. De volgende punten moeten dus worden toegeschreven aan passieve operaties:
- Fondsenwerving voor lopende en afwikkelingsrekeningen van particulieren en rechtspersonen.
- Rekeningen openen voor termijndeposito's van organisaties en ondernemingen.
- Openingsdeposito's van burgers.
- Uitgifte van eigen schuldverplichtingen, waaronder wissels, certificaten en obligaties.
- Aantrekken van leningen en kredieten van andere personen.
- Operaties bij de oprichting en de daaropvolgende opbouw van eigen vermogen door de bankstructuur.
Hieraan moet worden toegevoegd dat een commerciële bank bij de uitvoering van passieve transacties rechtstreeks als schuldenaar optreedt.
Actieve operaties
Actieve operaties moeten worden begrepen als operaties waardoor bankstructuren de middelen waarover zij beschikken vermengen om hun eigen liquiditeit te behouden (en dus de financiële stabiliteit te waarborgen) en, uiteraard, winst te maken. Dit omvat leasing, leningen, factoring en ook forfaiting-activiteiten. Daarnaast omvat het aantal actieve activiteiten transacties met effecten, vreemde valuta, evenals activiteiten die verband houden met het waarborgen van de participatie van een bankinstelling met haar eigen middelen in de activiteiten van organisaties en ondernemingen. Bij het uitvoeren van deze transacties is de bankstructuur op de een of andere manier een schuldeiser.
Classificatie van actieve bewerkingen
In overeenstemming met de economische inhoud worden de activa van een commerciële bankstructuur ingedeeld in de volgende subgroepen:
- Gratis reserves zijn contant aan de kassa, evenals saldi in de RCC op de overeenkomstige rekening en op dezelfde rekening in andere organisaties.
- Verstrekt contanten en leningen die als deposito's bij andere kredietinstellingen worden geplaatst (dit omvat ook de Bank of Russia).
- Onder investeringen worden verstaan beleggingen van monetaire middelen van een bankstructuur in effecten en andere financiële activa (edele metalen, vreemde valuta). Daarnaast wordt eigen vermogen ook beschouwd als een participatie in aandelen van economische activiteiten met een gezamenlijke oriëntatie.
- Immateriële en materiële activa rechtstreeks van een bankinstelling, die interne investeringen worden genoemd.Dit omvat de kosten van het gebouw, de uitrusting en andere eigendommen die nodig zijn om de normale werking van de bank te waarborgen.
Liquiditeit van activa
In overeenstemming met de mate van liquiditeit (vermogen om contant te worden) in de bankpraktijk, zijn er de volgende soorten activa:
- Zeer liquide (contanten bij de hand; kassaldi van een bankinstelling op overeenkomstige rekeningen; overheids- en andere effecten die gemakkelijk te verkopen zijn).
- Kortlopende liquide middelen (langlopende leningen; effecten met een secundaire markt).
- Moeilijk te realiseren (langlopende leningen; effecten die geen voldoende ontwikkelde secundaire markt hebben; participatie van aandelen rechtstreeks in het kapitaal van andere banken, organisaties, ondernemingen).
- Laag liquide (investeringen in vaste activa van een bankinstelling).
Activa en hun rendement
In overeenstemming met het niveau van winstgevendheid worden banken actief ingedeeld in die welke in staat zijn inkomsten te genereren (investeringen, leningen), en die welke op een of andere manier geen inkomsten genereren (materiële activa, vrije reserves). De activa van commerciële bankstructuren zijn dus onderverdeeld in de volgende subgroepen:
- Risicovrij - nul procent.
- Laag risico - tien procent.
- Het gemiddelde risiconiveau is twintig procent.
- Hoog risico - zeventig procent.
- Hoog risico - honderd procent.
Bemiddelingsoperaties
Intermediaire operaties van de Commissie moeten worden begrepen als operaties die door de bankstructuur namens de cliënt worden uitgevoerd, op voorwaarde dat geen aangetrokken of eigen vermogen rechtstreeks naar de uitvoering ervan wordt afgeleid. In dit geval is een vergoeding in de vorm van een bepaalde commissie passend. Het aantal fundamentele operaties van de commissie-bemiddelende aard van de bankstructuur moet omvatten:
- Afwikkelings- en contante transacties (zij nemen de belangrijkste plaats in tussen alle verrichtingen van commissie-bemiddelende aard).
- Effectenmakelaardij.
- Garantieverrichtingen.
- Vertrouw op operaties.
- Verzekeringstechnische werkzaamheden.
- Operaties zijn informatie en advies.
- Depositotransacties.