De activiteiten van het bedrijf zijn moeilijk voor te stellen zonder een betaalrekening. Bovendien hebben alleen individuele ondernemers het recht om geen zichtrekening te hebben, juridische entiteiten moeten deze openen. Het hoofddocument in dergelijke berekeningen is een betalingsopdracht. Hoe dit in te vullen, zullen we in dit artikel bespreken.
Wat is dit document?
De titel bevat al een deel van het antwoord op de vraag. Een betalingsopdracht is een opdracht die de rekeninghouder doorgeeft aan de bank. Op basis van dit document wordt geld overgemaakt op de opgegeven details.
Een betalingsopdracht kan in twee vormen bestaan: elektronisch en op papier. In het extreem populaire client-bank account management systeem worden betalingen uitsluitend in elektronische vorm uitgevoerd.
In papieren vorm worden ze zelden gebruikt. Als de client-bank bijvoorbeeld niet is geïnstalleerd en de eigenaar van de lopende rekening persoonlijk naar de operator op de afdeling is gekomen om de nodige betalingen te doen.
Een betalingsopdracht wordt in vier exemplaren gegenereerd. Eén wordt naar de rekeninghouder gestuurd met een bankmerk als bewijs dat de bestelling is uitgevoerd. De bank bewaart het volgende exemplaar in de documenten. Nog twee worden overgemaakt naar de bank, die de ontvanger van de betaling is: een ervan blijft ook in de bankdocumentatie staan en de tweede wordt overgedragen aan de geadresseerde van het geldbedrag.
Basis details
Bekijk deze betalingsopdracht (formulier). Het document ziet er eenvoudig uit, maar bevat een groot aantal vereiste details. De nauwkeurigheid en juistheid van het invullen van elk veld is afhankelijk van of uw betaling door de bank wordt geaccepteerd en of deze het adres bereikt.
De eerste twee velden zijn "bestelling ontvangen door de bank" en "in mindering gebracht op de rekening". Datums komen mogelijk niet overeen. De eigenaardigheid ligt in het feit dat de bank in ieder geval verplicht is het document te accepteren, maar het alleen kan uitvoeren als er geld is. Ook op feestdagen en niet-werkdagen kunnen betalingen worden geaccepteerd, maar deze worden alleen tijdens kantooruren verwerkt. Hoewel de laatste verklaring niet geldt voor alle financiële instellingen.
Hierna volgen het bestelnummer, de datum en het type betaling. Het bedrag voor de overdracht, dat wordt aangegeven in woorden.
De hoofdtabel is voorwaardelijk verdeeld in drie delen. Gedetailleerde informatie over de betaler wordt linksboven weergegeven en over de ontvanger linksonder. De rechterkant is gevuld met gegevens over de betaling zelf. De onderste twee regels zijn ook voor lijstinformatie.
Betalingsopdracht: voorbeeldvulling
Niet alle gegevens worden door de betaler ingevuld. Een deel van de informatie wordt verstrekt door de bank. Wat moet de betaler worden aangegeven? Informatie over de organisatie die het geld overmaakt: naam, TIN, KPP, bankgegevens (naam, BIC, correspondent en zichtrekening, de plaats waar de bank zich bevindt).
Informatie over de begunstigde: naam, TIN, KPP, bankgegevens. Al deze informatie moet worden vermeld in factuur voor betaling. Dan het bedrag. Zorg ervoor dat u btw markeert of dat de betaling zonder btw is. Dit is belangrijk voor de boekhouding van ontvangers. We geven het type betaling aan, maar dit is niet altijd nodig. De veldwaarde kan door de bank worden ingesteld. We plaatsen de volgorde van betaling - dit kenmerk wordt wettelijk bepaald. Allereerst moeten banken belastingbetalingen doen en daarna loon. Welk nummer er ook in dit veld is, de bank betaalt nog steeds in de wettelijk bepaalde volgorde.
Belasting betaling
Voor betalingen aan de IFTS, PFR en FSS zijn er een aantal aanvullende details waarvoor een afzonderlijke regel onderaan het document wordt verstrekt. Dit zijn KBK- en OKTMO-codes, de basis van betaling, de periode en code van het document waarvoor de betaling is gedaan. Monsters van betalingen aan overheidsinstanties kunnen rechtstreeks van de organisatie worden genomen of worden gedownload van de officiële website.
Een betalingsopdracht waarvan de velden onjuist zijn ingevuld, wordt uitgevoerd. Er zal echter een probleem met hem ontstaan. In plaats van de ontvangst van de beoogde betaling, is de betaling niet geïdentificeerd. De organisatie krijgt een boete voor te late betalingen, in de toekomst zal het nodig zijn om brieven te schrijven met de details. Daarom moet het invullen van loonstrookjes voor de overdracht van belastingen en premies bijzonder serieus worden genomen.
Vulmethoden
De meest tijdrovende optie is om met de hand in te vullen. Er zijn speciale diensten op internet die het proces vereenvoudigen. Het boekhoudprogramma biedt ook de mogelijkheid om betalingsopdrachten in te vullen.
Het is natuurlijk eenvoudiger en efficiënter om dit via een klantenbank te doen. Een aantal details daarin worden automatisch aangebracht of door selectie uit speciale mappen. De gegevens worden gecontroleerd voordat het document wordt uitgevoerd. Als er bijvoorbeeld een fout wordt gemaakt in de BIC, waarschuwt de klantbank dit. Als er een onnauwkeurigheid op de bankrekening van de begunstigde staat, zal de betalingsopdracht, waarvan de voltooiing met een fout is voltooid, ook niet slagen voor de verificatiecontrole. Dit maakt bewerkingen eenvoudiger en veiliger.
Redenen voor het retourneren van een betalingsopdracht
Het document moet worden uitgevoerd in overeenstemming met de vereisten die bankregels opleggen. Indien niet wordt voldaan, heeft de financiële instelling het recht om een verduidelijkend verzoek aan de betaler te sturen. Als het antwoord niet binnen de voorgeschreven tijd aankomt, retourneert de bank de betalingsopdracht.
Alle fouten hebben een specifieke code. Code 11 betekent bijvoorbeeld dat het documentnummer ongeldige tekens bevat, 15 - een onjuiste prioriteitscode voor het uitvoeren van de betaling, 49 - een niet-bestaand persoonlijk account.
Als de bestelling wordt geretourneerd, bevat deze noodzakelijkerwijs een code van de reden voor de retour, die kan worden gedecodeerd met behulp van een speciale tabel.
Intrekking van een betalingsopdracht
De betaler heeft het recht zijn bestelling te annuleren. De redenen voor het terugroepen kunnen verschillen, bijvoorbeeld een fout in het bedrag.
Het algoritme van acties hangt af van hoe snel een onnauwkeurigheid werd ontdekt. Als de bank nog geen tijd heeft gehad om de order voor uitvoering te accepteren, volstaat het om via de klantbank een brief te bellen of te schrijven met het verzoek om het document niet te accepteren. In de praktijk is dit echter uiterst zeldzaam. Het feit is dat de verwerking automatisch plaatsvindt, daarom is de snelheid van het accepteren van documenten voor uitvoering zeer hoog.
Als de betaling door de bank is geaccepteerd, maar het geld nog niet van de lopende rekening is afgeschreven, moet het document worden ingetrokken. Elke bank heeft zijn eigen herroepingsprocedure, die in het contract moet worden vastgelegd.
Als het geld wordt afgeschreven, kan de bank niet helpen.
Het goede nieuws is dat als de details niet overeenkomen (fout in de naam van de ontvanger), het geld niet wordt bijgeschreven totdat de afzender de gegevens heeft verduidelijkt. Als er geen uitleg wordt gegeven, wordt de betaling teruggestort op de lopende rekening. Het is onaangenaam dat het proces enkele dagen duurt en het bedrag tijdelijk uit de circulatie wordt genomen.
Als er een fout wordt gemaakt in het bedrag, wordt het geld bijgeschreven op het adres. Ze kunnen alleen worden geretourneerd op basis van een brief aan de ontvanger van het onjuiste bedrag. Daarom is de vraag hoe een betalingsopdracht moet worden ingevuld zorgvuldig noodzakelijk.
Opslag van bankdocumenten
Houdbaarheid van dit soort documenten is vijf jaar. Het is niet nodig om betalingsopdrachten af te drukken als u het client-banksysteem gebruikt. Het is acceptabel om documenten zowel elektronisch als op papier op te slaan.
Download betalingsformulier
