Passieve activiteiten van commerciële banken: concept, typen en betekenis in bankieren

Hoe divers de functies van commerciële banken ook zijn, ze worden allemaal gerealiseerd door middel van operaties. Deze laatste zijn onderverdeeld in intermediaire, actieve en passieve activiteiten van commerciële banken. Laten we elk van deze groepen nader bekijken.

principes

De scheiding van activiteiten wordt uitgevoerd afhankelijk van hoe deze de middelen van de bank beïnvloeden, dat wil zeggen van de middelen die de instelling voor investeringen kan gebruiken. Actieve activiteiten leiden tot een toename van de geldhoeveelheid op rekeningen. Deze categorie omvat leningen, investeringen in onroerend goed, effecten, enz. Passieve transacties van commerciële banken verhogen de rekeningsaldi waarop winst, ontvangen leningen, tegoeden van klanten, enz. Worden uitgevoerd.Bewerkingen van banken zijn ook belangrijk voor het publiek economie. Met hun hulp brengen financiële instellingen vrijgemaakte middelen om naar veelbelovende sectoren van de economie.

Soorten activa

Activa worden toegewezen op basis van de ratio van risicovolheid en rentabiliteit. Hoe minder liquide de beleggingen, hoe meer inkomsten ze kunnen opleveren. Volgens dit criterium zijn ze onderverdeeld in werkend en niet-werkend. De eerste groep omvat investeringen in de Centrale Bank, leningen en andere activiteiten die inkomsten genereren. De tweede groep omvat saldi op reserve-rekeningen, liquide middelen, investeringen in onroerend goed, enz.

Voor weinig liquide activa verloopt het omzetten in contanten zeer traag. Deze categorie omvat langlopende schulden, investeringen in moeilijk te verkopen onroerend goed, langlopende leningen. Vraagleningen, rekeningen worden omgezet in geldhoeveelheid met een klein waardeverlies. Zeer liquide activa, zoals contant geld, kunnen onmiddellijk worden gebruikt om leningen te voldoen en deposito's te betalen.

Actieve activiteiten zijn onderverdeeld in krediet en investeringen. Beschouw deze categorieën in detail.

Kredietverrichtingen

Transacties bij het verstrekken van middelen aan de kredietnemer op een betaalde, terugbetaalbare en dringende basis brengen de meeste winst naar de bank. Lenen is direct en indirect. In het eerste geval vraagt ​​de cliënt zelf een lening aan bij de bank. In het tweede geval ontstaan ​​eerst kredietrelaties tussen entiteiten, die vervolgens een factuur opstellen, factoring of leasing.

Voor het verstrekken van een lening betaalt de klant bepaalde kosten, die worden vastgelegd in de vorm van een rentevoet. Het omvat de kosten van het verstrekken van de operatie en de winst van de financiële instelling. Het tarief is afhankelijk van:

• vraag naar leningen;
• Herfinancieringsniveau van de centrale bank;
• looptijd;
• soort lening;
• gemiddelde koers op de interbancaire markt;
• niveau van inflatoire processen.

Leningen worden geclassificeerd door:

• looptijd;
• soort onderpand;
• soort lening (commercieel, publiek, privaat, bank);
• in gebruiksgebieden (investeringen, voor de vorming van werkkapitaal, om tijdelijke moeilijkheden op te lossen);
• grootte;
• wijze van verstrekking (rekening, seizoensgebonden, via een bankrekening).

algoritme

Het verstrekken van een lening bestaat uit de volgende fasen:

• Beoordeling van de economische situatie in de sector op basis van de resultaten waarvan een kredietbeleid wordt ontwikkeld.
• Documenten verkrijgen van de lener en een overeenkomst sluiten.
• Monitoring van de financiële toestand van de kredietnemer en het gebruik van krediet.
• Terugbetaling aan de bank.

Om leningen open te stellen:

• Een eenvoudig account voor elk individueel contract.
• Een speciale rekening waaruit geld wordt overgemaakt om te betalen voor betalingsdocumenten of naar de lopende rekening van de klant.
• Contractrekening, die alle ontvangsten en betalingen weergeeft. In dit geval stelt de bank een limiet en een maximale periode in voor de aanwezigheid van een debetsaldo. Het geleende bedrag is afhankelijk van de hoeveelheid en de kwaliteit van de zekerheden die als onderpand worden verstrekt.

Investeringen

De Bank belegt op lange termijn in de Centrale Bank om winst te maken. Transacties met de Centrale Bank zijn onderverdeeld in de volgende typen: transacties met promesses, repo-transacties, investeringen in de Centrale Bank om rente-inkomsten te verkrijgen, wederverkoop van aandelen.

Agentschap operaties

De financiële instelling maakt ook winst uit intermediaire transacties. Deze omvatten:

• Operaties met afwikkeling in contanten.
• Aankoop en verkoop van effecten op verzoek van de cliënt.
• Factoring.
• Leasing.
• Consulting.
• Vertrouw op operaties.
• Depotdiensten.

Dit zijn actieve en passieve activiteiten van een handelsbank, die tegelijkertijd worden uitgevoerd.

Passieve operaties

De rol van passieve activiteiten in de activiteiten van een commerciële bank is het vormen van eigen en geleende middelen. Dit zijn operaties om fondsen te werven, namelijk: leningen aantrekken, deposito's van andere banken, eigen effecten uitgeven. Fondsen die uit dergelijke transacties worden opgehaald, vormen de basis van de financiële instelling.

Soorten passieve activiteiten van een handelsbank:

• De uitgifte van de Centrale Bank van de Bank (bijdragen aan kapitaal).
• Aftrekkingen voor de vorming van fondsen.
• Leningen krijgen van andere banken.
• Deposito's.

Een gedetailleerde beschrijving van de passieve transacties van commerciële banken zal hieronder worden gepresenteerd.

middelen

Passieve transacties van commerciële banken worden gebruikt om het kapitaal van een financiële instelling aan te vullen. De omvang ervan beïnvloedt de liquiditeit, solvabiliteit en winstgevendheid van de instelling. Bankmiddelen - een combinatie van alle fondsen van de instelling die worden gebruikt om transacties uit te voeren. Ze zijn onderverdeeld in eigen vermogen (charter, extra kapitaal) en geleend (deposito's).

Het aantrekken van gratis fondsen van organisaties en de bevolking wordt gereguleerd door het interne depositobeleid. Het schrijft voor:

• Bankstrategie om fondsen, doelen en doelstellingen aan te trekken gericht op de uitvoering ervan;
• aanvaardbare verhouding tussen eigen en geleende middelen;
• structuur van geleende middelen;
• voorkeurstypes van deposito's;
• correlatie tussen termijndeposito's en direct opeisbare tegoeden;
• categorie beleggers;
• manieren om middelen aan te trekken;
• de verhouding tussen vreemde valuta en roebelstortingen, enz.

billijkheid

structuur:

1. Fondsen (toegestaan ​​kapitaal; afschrijving, reserve, tijdelijke fondsen die worden gevormd als gevolg van inflatie):

• Herwaardering van besturingssysteem
• aandelenpremie;
• herwaardering van de geldhoeveelheid;
• reserves voor mogelijke verliezen op leningen, afschrijvingen van de Centrale Bank en andere activiteiten.

2. Ingehouden winst.

De procedure voor het berekenen van het eigen vermogen wordt uitgevoerd in overeenstemming met de verordening van de centrale bank met dezelfde naam nr. 215-P en onder de Basel-overeenkomst. Het hele proces komt neer op het verdelen van kapitaal in niveaus.

Eerste:

• Aandelenkapitaal (betaalde gewone en preferente aandelen).
• Gepubliceerde reserves: winst uit de verkoop van effecten, ingehouden winsten, algemene reserves.

tweede:

• Weerspiegeld in het boekhoudverslag, maar niet gepubliceerde reserves.
• Herwaardering van OS-waarde.
• Reserves die kunnen ontstaan ​​bij langdurig eigendom van de Centrale Bank.
• Aftrek voor uitgestelde verliezen.
• Hybride financiële instrumenten.
• Langlopende achtergestelde verplichtingen.

Normen voor toereikendheid van fondsen:

• de verhouding van Tier 1-vermogen tot activa moet groter zijn dan 4%;
• de kapitaalratio van het eerste en het tweede niveau ten opzichte van activa moet groter zijn dan 8%.

Hangt af van de omvang van de eigen middelen van de bank:

• het volume waarin actieve en passieve activiteiten van een handelsbank worden uitgevoerd;
• veiligheid van fondsen en stabiliteit van klantenservice;
• voldoende indicatoren van de financiële activiteiten van de bank.

Lening kapitaal

De classificatie van passieve activiteiten van een handelsbank volgens dit criterium is anders in de binnenlandse en buitenlandse literatuur. Het fundamentele verschil is tussen fondsen die al kapitaal zijn en middelen die zich in de fase van transformatie bevinden. Gezien dit verschil ziet de structuur van geleende middelen er als volgt uit:

1. Aangetrokken door fondsen voor bewaarderactiviteiten.
2. Geleende middelen verkregen uit dergelijke bronnen:

• interbancaire leningen;
• schuldbewijzen (rekeningen, obligaties, certificaten);
• REPO-operaties, enz.

Deposito's

Dit zijn de belangrijkste passieve activiteiten van een handelsbank. Deze omvatten:

• Termijndeposito's, dat wil zeggen klantenfondsen die zijn opgeslagen op accounts, maar zijn bedoeld voor opname via een geldautomaat, creditcards, kredietbrieven. Banken kunnen deze fondsen gebruiken om in hun eigen behoeften te voorzien of om opnieuw te beleggen.
• Termijndeposito's zijn gewone bankdeposito's.
• Spaarrekeningen zijn fondsen van personen die worden aangetrokken voor een bepaalde duur.

Fondsen op spaarrekeningen staan ​​bloot aan verschillende externe factoren (politiek, economisch en psychologisch). Hun snelle uitstroom draagt ​​bij aan het verlies van liquiditeit. Banken kunnen deze middelen niet continu vernieuwen.

Certificaten van storting

De federale wet “betreffende banken en bankactiviteiten” bepaalt dat een kredietinstelling het recht heeft om aandelen, obligaties en dergelijke specifieke effecten zoals depositocertificaten uit te geven. In de wereldpraktijk wordt deze tool gebruikt om passiva te beheren, omdat de bank met een hogere rente geld inzamelt.

Een depositocertificaat is een bankcertificaat van een deposit dat het recht van de begunstigde bevestigt om een ​​depositobedrag te ontvangen bij het verstrijken van de looptijd, rekening houdend met de rente. Het circulatieproces van deze effecten wordt geregeld door de verordening van de centrale bank nr. 14-3-20 met dezelfde naam. Alle certificaten zijn urgente effecten met een oplage van 3 jaar. Aan het einde van deze periode is de bank verplicht het bedrag op zijn eerste verzoek aan de cliënt te betalen. Certificaten kunnen niet worden gebruikt als afrekenings- of betalingsdocumenten.

classificatie:

• Voor spaarders: storting (voor rechtspersonen) en sparen (voor particulieren).
• Door de stortingsmethode: eenmalig en serieel.
• Volgens ontwerp: geregistreerd en aan toonder.
• Volgens de betalingsvoorwaarden: regelmatige betaling van rente of volledige terugbetaling aan het einde van het document.

Wisselbrief

Passieve activiteiten van een commerciële bank omvatten activiteiten om fondsen te werven met wisselbrieven. Dergelijke operaties worden gereguleerd door:

• "Verordening betreffende het wetsvoorstel" van 08/07/1937
• Federale wet nr. 48 "Op een wissel en een promesse."
• Algemene regels van het burgerlijk wetboek en wetten ter regulering van de monetaire betrekkingen, met name de federale wet inzake banken en bankactiviteiten.

De wissel bevestigt de verplichting van de bank om een ​​bepaald bedrag binnen de gespecificeerde periode te betalen. De release van deze formulieren is niet onderworpen aan registratie. De houder kan dit document gebruiken voor schikkingen of als onderpand bij het verkrijgen van een lening. De begunstigde ontvangt een bepaalde vergoeding voor het beschikbaar stellen van zijn geld voor het gebruik van een ander. Voor de aangetrokken bedragen vormt een financiële instelling reserves op de rekeningen van de Bank of Russia.

Voordelen van rekeningen:

• de uitgevende instelling bepaalt onafhankelijk de looptijd van het document en doet zijn vervroegde aflossing;
• het is mogelijk om tussenpersonen aan te trekken voor de distributie van certificaten;
• op de secundaire markt kan de begunstigde een rekening verkopen (onderschrijven) zonder verlies van winstgevendheid.

Interbancaire lening

Elke bank heeft periodiek een overschot of gebrek aan middelen.Dit probleem wordt gemakkelijk opgelost door binnenlandse bankleningen, dat wil zeggen dat financiële instellingen elkaar voor een korte periode plaatsen of aantrekken. Als onderpand voor dergelijke transacties worden aandelen, rekeningen en schuldinstrumenten gebruikt.

Deze passieve transacties van commerciële banken op de binnenlandse markt maken het mogelijk:

• vul correspondentrekeningen snel bij voor actieve operaties;
• reserves verminderen om de liquiditeit te behouden;
• de efficiëntie van het gebruik van kredietmiddelen in het algemeen vergroten;
• aangezien de vereisten voor het creëren van reserves niet onderworpen zijn aan interbancaire leningen, kunnen alle gemaakte winsten worden aangewend voor actieve transacties.

Tegenwoordig neemt de Bank of Russia ook deel aan de binnenlandse markt en verstrekt een lening die is gedekt door staatsobligaties of leningen van eersteklas leners. Over het algemeen is de markt meer gesegmenteerd geworden. Grote banken en niet-ingezetenen werken voornamelijk onderling.

Het hele mechanisme wordt uitgevoerd via kredietwinkels. Eerst dient de deelnemer een aanvraag in voor een lening met vermelding van het bedrag en de looptijd. Op basis van de gegeven vereisten ontvangt hij marktnoteringen en selecteert hij het beste product. Voor elke klant berekent de kredietgever de transactielimiet, inclusief directe leningen, obligaties en garanties. De toezichthouder gebruikt zijn eigen methode voor het berekenen van de limiet, op basis van de financiële toestand van de bank, het gebrek aan verplichtingen en de beschikbaarheid van onderpand.

REPO

Deze financiële transactie bestaat uit twee fasen: de bank verkoopt de effecten aan de cliënt en neemt tegelijkertijd de verplichting op zich om ze op de aangegeven datum of op verzoek van de andere partij terug te betalen. Bankinkomsten zijn het verschil tussen de aankoop- en verkoopprijs. Laten we eens kijken hoe dergelijke passieve transacties van commerciële banken in de praktijk worden uitgevoerd.

voorbeelden

De klant wil een lening van 1 miljoen roebel krijgen. De bank is klaar om een ​​lening te verstrekken voor 1 jaar tegen 10%, maar op voorwaarde dat het appartement van de kredietnemer als onderpand wordt gebruikt. Als een klant binnen een jaar een lening betaalt, rekening houdend met rente, verwijdert de bank de aanhouding uit het pand. Als de schuld niet op tijd wordt terugbetaald, verkoopt de kredietinstelling het appartement en neemt het resterende bedrag van de schuld terug, rekening houdend met rente. Dit is hoe gewoon krediet werkt.

In het geval van repo's wordt de transactie anders uitgevoerd. De bank koopt vandaag van de klant een appartement voor 1 miljoen roebel. Het verkoopcontract vermeldt de verplichting van de bank na 1 jaar om het appartement terug te verkopen aan de klant voor 1,1 miljoen roebel. Als de schuld niet op tijd wordt terugbetaald, verliest de lener zijn eigendom.