De nos jours, le service de prêt est très populaire. Et ce n'est pas surprenant. Dans le monde moderne, il y a beaucoup d'opportunités, le progrès ne reste pas immobile. Un grand nombre d'innovations et de technologies apparaissent. Les gens ont des besoins grandissants tous les jours, mais les opportunités pour leur mise en œuvre n'augmentent pas au même rythme. C'est pourquoi les gens ont de plus en plus recours aux services de crédit. Quelle est sa signification?
L'essence du prêt
Pourquoi un tel service est-il nécessaire et quels sont ses avantages? Les prêts sont très populaires dans le monde moderne. Actuellement, 90% des appartements sont achetés avec ce service. Oui, les gens préfèrent ne pas donner immédiatement tout l'argent nécessaire au logement, car la plupart d'entre eux ne disposent tout simplement pas d'un tel montant, mais bien prolonger leurs paiements de plusieurs années.
En d'autres termes, les jeunes familles n'ont plus besoin d'économiser pour un appartement pendant des années, s'entassant alors avec leurs parents ou d'autres membres de la famille. Ils s'installent dans leur logement et paient pour cela. Du fait qu'il existe un service de prêt, tout est dans le noir. La banque reçoit des intérêts sur le prêt, l’emprunteur - son propre appartement. Le service stimule également de manière significative le développement des industries économique et de la construction.
En plus des appartements, les gens achètent à crédit des voitures, des appareils ménagers, des meubles et d'autres objets. Dans la Russie moderne, un tel service est très développé. Cependant, cela ne devrait pas être abusé. Malheureusement, certaines personnes ne veulent pas payer honnêtement et volontairement un prêt. Dans ce cas, la banque subit des pertes financières: non seulement elle ne perçoit aucun intérêt pour l’utilisation du prêt, mais elle dépense également de l’argent à la recherche d’un emprunteur «négligent». Il est obligé de bloquer sur son compte le montant que le débiteur lui doit. Cela signifie que cet argent ne peut pas participer à la circulation ultérieure et ne peut donc pas rapporter de revenus. La banque n'a absolument pas besoin de tels problèmes. C’est pourquoi les emprunteurs sont sélectionnés avec soin et ne souhaitent pas coopérer avec des non-payeurs.
Avantage bancaire
Vous avez besoin d'un service de prêt pour acheter un article pour lequel vous ne pouvez pas ou ne voulez pas payer le montant total en une fois. Et quel est l'avantage de la banque? Pourquoi te donne-t-il de l'argent? Tout est très simple. La banque gagne de l'argent de cette façon. Il vous facture des intérêts sur l'utilisation de l'argent - et souvent ce montant est plutôt élevé. Une question logique se pose de savoir où, dans ce cas, l’argent provient de la banque?
Tout ici est aussi simple. Certaines personnes ont un certain montant d'argent et ne prévoient pas le dépenser dans un avenir proche. Mais si elle reste simplement dans leur garde-robe à la maison, elle commencera à perdre sa valeur réelle en raison de l’inflation. Pour empêcher cela, les gens apportent une contribution. Ainsi, non seulement ils maintiennent la valeur réelle de la monnaie, mais l’augmentent également.
Ainsi, la banque prélève de l’argent auprès des déposants et leur verse des intérêts. En règle générale, ils sont petits, légèrement supérieurs au taux d'inflation. Ensuite, la banque donne le même argent mais, en règle générale, le taux d’intérêt est déjà deux fois plus élevé. C'est-à-dire qu'il gagne sur la différence.
Avec ce modèle, tout le monde reste dans le noir. Les investisseurs reçoivent des intérêts de leurs économies. Les emprunteurs reçoivent de l'argent exactement quand ils en ont besoin. Eh bien, la banque réalise un profit.
Nous avons compris les avantages. Voyons maintenant comment la banque génère des intérêts sur l’utilisation du crédit. Comment le montant final du paiement mensuel est-il obtenu?
L'algorithme de calcul des intérêts sur l'utilisation d'un emprunt bancaire
Pour commencer, déterminons le montant que vous devez payer à la banque. Il se compose de plusieurs parties. Premièrement, c'est le devoir principal. En d'autres termes, vous devez restituer intégralement à la banque le montant que vous avez emprunté. Avec cela, tout est clair. Vient ensuite le montant des intérêts pour l’utilisation d’un prêt. Pour le calculer, vous devez connaître le taux d'intérêt. Pour le calcul, le taux d'intérêt annuel est utilisé. Actuellement, il est calculé automatiquement soit par un programme bancaire, soit par tout programme sur Internet calculant les intérêts sur un prêt.
Disons que la durée du prêt est d'un an. Ensuite, le montant du trop-perçu est inférieur au montant obtenu en multipliant le taux d'intérêt par le montant de la dette principale et divisé par 100%. Pourquoi Ici, vous devez utiliser une méthode complexe de calcul des intérêts.
Comment ça marche? Le montant de la dette principale diminue tous les mois. Si, au cours du premier mois, le pourcentage a été prélevé sur le montant total de la dette, le deuxième mois, sur la dette restante. Grâce au premier versement, la dette principale a diminué. En conséquence, chaque fois que le montant de l’intérêt diminuera.
Quoi d'autre avez-vous besoin de savoir?
L'algorithme décrit ci-dessus fonctionne à un taux d'intérêt constant. Mais ça peut changer. Dans ce cas, nous parlons d’un prêt avec un taux d’intérêt différencié. Qu'est ce que cela signifie?
Cela signifie que le taux d'intérêt varie en fonction de la durée du prêt. C’est-à-dire qu’une période a une signification, la période suivante - une autre, la troisième période - la troisième valeur. Prenons un exemple. Du 1 er au 6 e mois, le taux est de 40% par an, du 7 au 24 e mois - 30% par an et du 25 e au 36 e mois - 20% par an. Que voit-on? Le taux d'intérêt diminue à chaque période.
Un prêt à taux d'intérêt différencié ou constant - lequel choisir?
Sur quoi compter pour choisir un programme de prêt:
- taux d'intérêt - le moins le mieux;
- durée du prêt;
- documents nécessaires;
- la période pour laquelle vous souhaitez rembourser le prêt;
- coût total du prêt.
Un autre concept important à garder à l'esprit est le taux d'intérêt effectif. Il inclut tous les paiements pour le service de prêt connus au moment de la signature du contrat.
Lors du choix d'un prêt, il est très important de compter sur la période pour laquelle vous souhaitez régler la dette. Avec un prêt différentiel, le principal intérêt est pris dans les premiers mois. Et si vous souhaitez clôturer la dette pendant un mois, vous devrez payer plus qu'avec un emprunt à taux constant, car le montant des intérêts sera moins élevé dans ce cas. Effectuez un calcul préliminaire des intérêts sur le prêt et comparez les montants reçus. Sur cette base, prenez une décision!
Prêt commercial
Non seulement les particuliers ont besoin d'un prêt. Souvent, une entreprise fournit une somme d'argent ou de biens à une autre. Ce type de prêt est appelé commercial.
C'est pour quoi? Ce type de prêt contribue au chiffre d’affaires continu, augmente le nombre de produits vendus. En d’autres termes, le fournisseur vend ses biens et reçoit plus d’intérêts sur le montant total des bénéfices, et l’acheteur reçoit un paiement différé ou à terme, ainsi que des bénéfices provenant de la vente.
Intérêts sur prêts commerciaux
À la banque, les gens reçoivent un prêt à certains taux d’intérêt. Et qu'en est-il des organisations? Les organisations paient des intérêts sur l'utilisation d'un prêt commercial? Voyons le comprendre.
Les organisations établissent un contrat dans lequel elles indiquent les dates et les montants des paiements, ainsi que le montant des intérêts pour la fourniture d'un plan de report / versement. Il est très important de comprendre que le montant des intérêts dans ce cas sera moindre que si l’acheteur voulait contracter un emprunt du même montant à la banque.
En outre, le contrat doit prévoir les sanctions applicables en cas de paiement tardif ou incomplet. C'est très important.
Comment le crédit commercial est-il reflété dans les comptes?
Comment les intérêts sont-ils facturés pour l'utilisation d'un prêt? Les affectations utilisées sont importantes. Ceci est une entrée dans un journal spécial et une base de données sur l'état des objets.
Laissez-nous examiner ces questions avec un exemple. Expédiés à l'acheteur des biens d'une valeur de 118 mille roubles, TVA comprise. Taux d'intérêt - 15% par an. Le paiement est effectué en trois versements égaux. La valeur d'achat des biens est de 86 600 roubles, TVA comprise.
Journal d'entreprise
Nom de l'opération | Montant, mille roubles | Dt | Ct |
Au moment de l'expédition | |||
Revenus de la vente de biens | 118 | 62 | 90.1 |
TVA accumulée | 18 | 90.3 | 68 |
Réduit le prix d'achat (aucun frais de traitement n'est pris en compte) | 70 | 90.2 | 41 |
Paiement de la TVA au budget | 18 | 68 | 51 |
À la fin du mois | |||
Intérêts courus pour avoir utilisé un prêt | 1,475 | 62 | 91.1 |
TVA accumulée avec% | 0,225 | 91.2 | 68 |
TVA payée au budget | 0,225 | 68 | 51 |
Après la fin du trimestre, le 99ème compte détermine le résultat financier de cette opération et le résume.
Les avis
Malgré tous les avantages apparents des services de prêt, il est préférable de réfléchir avant d’emprunter de l’argent. Vous devez être absolument certain de pouvoir payer le montant à temps. Bien sûr, les situations sont différentes et parfois, sans prêt, le problème ne peut être résolu. Et si les utilisateurs peuvent toujours déterminer le montant de l’intérêt, les frais de retard se posent souvent. Les clients ne peuvent tout simplement pas comprendre pourquoi ils déposent de l'argent, mais la dette reste la même. Prenez ce moment en compte!
Parfois, la pénalité de retard atteint une taille notable et la banque peut engager une action en justice. Toutefois, dans certains cas, les clients ont pu réduire l’amende, voire l’annuler. Mais pour que le tribunal prenne votre parti, vous devez fournir des preuves convaincantes (mauvaise santé, situation économique difficile). Mais même dans ce cas, une amende vous sera pardonnée, mais vous paierez toujours le corps du prêt et les intérêts.