Dodržiavanie predpisov je základ, na ktorom je vybudovaný kontrolný systém organizácie. Je to nevyhnutná súčasť riadenia. Prispôsobenie kontroly súladu vnútorným predpisom organizácie je však veľmi ťažké.
srdcové
V každom podniku existuje veľa typov riadenia ľudských, technických a administratívnych zdrojov zabudovaných do obchodných procesov s cieľom splniť normy a požiadavky. Pri zakladaní podniku sa formujú štatutárne dokumenty, formulujú sa zásady riadenia spoločnosti. Ale ako sa obchodné procesy stávajú komplexnejšími, je ťažšie dodržiavať pravidlá.
Rast technologických procesov, rozširovanie personálu a diverzifikácia produktov si vyžadujú komplexný systém riadenia. Môžete dosiahnuť dobré finančné ukazovatele, ale po kontrole organizácie regulačným orgánom a stanovení pokuty môžete získať niekoľko problémov. Reputačné riziká viesť k strate podielu na trhu, k zníženiu objemu predaja atď. Zároveň môžu vzniknúť právne riziká. Dlžník môže požadovať predčasné splatenie dlhu v prípade zhoršenia finančnej výkonnosti spoločnosti.
To znamená, že pravidlá sú potrebné na dosiahnutie súladu s nimi. Potrebujete tiež osobu, ktorá je zodpovedná za zavedenie technológie, ktorá umožní podniku rásť a dodržiavať stanovené normy s príchodom nového pravidla alebo požiadavky a až do jeho transformácie. V západnej praxi tieto funkcie vykonáva manažér súladu.
Požiadavky cyklu
Každá nová objednávka alebo vyhláška prechádza radom etáp:
- vzhľad (diskusia o projekte);
- schválenie (podpísanie dokumentu);
- nadobudnutie účinnosti požiadavky;
- transformácia (zmena parametrov);
- zrušenie objednávky z dôvodu objavenia sa nového alebo z dôvodu zbytočnosti.
Vytváranie nových procesov analogicky so starými je zodpovednosťou manažéra zodpovedného za súlad. Čo to znamená? Manažér by mal mať veľké množstvo vedomostí a zručností, podieľať sa na tvorbe dokumentárnej základne a dohliadať na otázky odbornej prípravy zamestnancov. Môže tiež odôvodniť rozpočet, ak sú potrebné ďalšie finančné prostriedky na vykonanie novej objednávky.
Riadenie dodržiavania predpisov spočíva nielen v nadviazaní vnútorných, ale aj vonkajších vzťahov. Manažér musí udržiavať vzťahy s ostatnými oddeleniami, kontrolnými štruktúrami (audítori, bezpečnostná služba atď.). Vďaka osvedčenej práci manažéra a všetkých uvedených služieb je možné získať synergický účinok v prospech spoločnej veci finančnej organizácie.
Ako začleniť systém zhody do organizácie
Pri vytváraní produktu spoločnosť očakáva, že získa zisk a ďalšie výhody vo forme konkurenčnej výhody. Zároveň však nemôžete nasmerovať všetky obchodné procesy na vytváranie príjmu. V opačnom prípade bude riadiaci systém chromý. Súlad sa nazýva na nápravu situácie. Čo to znamená? Súčasne s vydaním produktu musíte pripraviť softvér potrebný na analýzu predaja v súlade s vnútornými požiadavkami.
Pri vývoji strediska kontroly dodržiavania predpisov si musíte pamätať na zlaté pravidlo: cena kontroly by mala byť nižšia ako strata z jej neprítomnosti. To znamená, že pri zavádzaní nového produktu musíte:
- Vopred určte všetky faktory, ktoré bránia jeho implementácii za dohodnutých podmienok.
- Vypočítajte straty, ktoré sa môžu vyskytnúť v prípade predaja výrobku, za predpokladu, že neexistuje žiadny kontrolný systém.Riziko dodržiavania predpisov je dôsledkom uplatňovania sankcií zo strany regulačných orgánov (pokuty, pokuty, straty, atď.), Finančnej straty, straty dobrého mena organizácie.
- Určite ich minimálne a maximálne hranice.
- Ak sa maximálna hodnota strát považuje za uspokojivú pre podnik, potom nemá zmysel implementovať kompletný kontrolný systém.
Súlad s bankami
Pojem súlad v angličtine znamená súlad s požiadavkami (normami). V ruskom práve neexistuje jasný výklad. V profesionálnej oblasti sa pojem „súlad“ už dlho používa. Čo to znamená? Tento výraz sa používa na vyjadrenie funkcie zabezpečenia súladu s regulačnými aktmi, zakladajúcimi dokumentmi, vylučujúcimi zapojenie banky a jej zamestnancov do nezákonných činností (pranie špinavých peňazí, financovanie terorizmu), včasné poskytovanie informácií Ruskej banke.
Compliance je skupina špecifických funkcií, ktorých implementácia vám umožňuje riadiť všetky typy rizík. Môžu sa podmienečne rozdeliť do dvoch skupín: povinné a nepovinné. Prvá obsahuje legislatívne požiadavky. V prípade ich nedodržania môže banka stratiť svoju povesť a získať pokuty. Druhá obsahuje riadiace príkazy, ako aj funkcie, ktorých implementácia je spojená s očakávaniami partnerov. Napríklad prevádzkoví zamestnanci, manažéri rizík a zamestnanci IT oddelenia sa zaoberajú štúdiom klientskych aktivít a ich identifikáciou. Výkon týchto funkcií je však riadený zdravým rozumom a nie požiadavkami regulačných aktov.
zákony
Implementáciu systému súladu upravujú dva dokumenty: nariadenie č. 242 „O organizácii riadenia rizík v úverových organizáciách“ a nariadenie č. 06-29 „O vnútornej kontrole profesionálneho účastníka trhu s cennými papiermi“.
Zodpovednosť strán
Na základe podstaty samotného pojmu by sa bezpečnostná služba mala zaoberať dodržiavaním predpisov v ktorejkoľvek požičiavajúcej inštitúcii. Medzinárodné štandardy však umožňujú viacúrovňový model, tj distribúciu funkcií dodržiavania súladu medzi rôznymi oddeleniami banky. Na druhej strane, podľa odporúčaní Bazilejského výboru o bankový dohľad Zodpovednosť za implementáciu systému ako celku by mala niesť jedna konkrétna osoba - zamestnanec s vysokým statusom, ktorý je členom riadiaceho orgánu úverovej inštitúcie.
Oblasti činnosti - stredisko súladu
Sberbank ako každá iná úverová inštitúcia vyvíja komplexný kontrolný systém na konkrétny účel:
- boj proti podvodom, korupcii, praniu špinavých peňazí;
- súlad s regulačnými dokumentmi a medzinárodnými normami;
- dodržiavanie podnikových štandardov;
- kontrola profesionálneho účastníka trhu s cennými papiermi;
- odolnosť proti manipulácii na trhu s cennými papiermi;
- vybavovanie sťažností zákazníkov;
- dodržiavanie informačnej bezpečnosti.
Compliance Sberbank
Všetci zamestnanci sú v rámci svojich povinností zapojení do vykonávania funkcie dodržiavania súladu v najväčšej úverovej inštitúcii. Implementácia funkcií vo všetkých oblastiach si vyžaduje prítomnosť automatizovaných procesov. V západných krajinách je do súladu zapojených 10% všetkých zamestnancov banky. Sberbank aktívne spolupracuje s kanceláriami CIO a úspešne implementuje automatizované systémy.
Napríklad platformy IT založené na systéme Oracle, ktoré vám umožňujú systematizovať procesy finančného monitorovania, optimalizujú organizačnú štruktúru.
V roku 2014 nadobudol účinnosť zákon o dodržiavaní povinnosti platiť dane zo zahraničia (FATCA), podľa ktorého všetky banky sveta povinný zverejniť americkému daňovému úradu informácie o účtoch daňovníkov USA a súvisiacich právnických osôb. Sberbank vynaložila na uvedenie tohto produktu niekoľko miliónov dolárov. V budúcnosti sa plánuje prispôsobiť systém ruskému trhu.
Dodržiavanie predpisov pre podniky
Realizáciu podnikateľského projektu je často nemožné bez povolenia alebo dohody o obchodných podmienkach s vládnymi agentúrami. Pre organizáciu vnútornej kontroly je potrebné implementovať súlad. Čo to znamená? V súčasnosti sa dodržiavanie predpisov vníma ako systém na monitorovanie spoľahlivosti protistrán a zamestnancov. Takýto prístup však neumožňuje posudzovať riziká uplatňovania opatrení štátnych organizácií na porušenie požiadaviek. Preto je potrebné zriadiť kontrolný systém, ktorý zabezpečí súlad s normami, a audit pred auditom.
Informácie o plánované inšpekcie vládne agentúry zverejnené na webovej stránke generálneho prokurátora. Dôvody neplánovaných inšpekcií sú: odvolania sa na štátne orgány s informáciami o porušení pravidiel, nesplnených objednávok, porušovaní práv spotrebiteľa. Je vhodné zabezpečiť súlad s dodávateľmi a zamestnancami, ktorí môžu podať sťažnosť riešením konfliktov. Požiadavky štátnych orgánov je potrebné včas plniť.
Ak niektoré ustanovenia regulačných aktov zostávajú nejasné, mali by ste sa kvôli písomným vysvetleniam obrátiť na regulačné orgány, aby ste predišli rizikám stíhania. Takéto opatrenia zvyčajne vylučujú porušenia a zodpovednosť viny.
Pri vývoji systému kontroly súladu by spoločnosti mali pamätať na túto okolnosť: podnikateľské subjekty majú povolené všetko, čo nie je zákonom zakázané.
To znamená, že ak požiadavky úradníkov prekračujú možnosti, ktoré im boli poskytnuté, spoločnosť môže vydať odmietnutie dodržiavať nezákonné pokyny. Organizácia sa tiež môže odvolať na vyšší orgán a na súd všetky požiadavky, kroky a rozhodnutia štátnych orgánov, ak majú vplyv na jeho práva.
