Počas celého života osoba aspoň raz požiadala o pomoc banku. Chcem si kúpiť auto - beriem pôžičku. Chcem novú chladničku - beriem pôžičku. A často sa ukazuje, že túžby takejto osoby neudržiavajú krok so svojimi schopnosťami. Existuje stále viac a viac pôžičiek a stále menej peňazí na ich zaplatenie. A banky neponáhľajú, aby ľuďom uľahčili život. Aby sa klient ďalej zaviazal, predpisujú v zmluvách rôzne pokuty, pokuty za oneskorené platby. Aby ste sa nedali oklamať, musíte porozumieť všetkým týmto pojmom. Poďme zistiť, čo je to pokuta a pokuta, ako sa vypočítava pokuta a aká je miera refinancovania.
Definícia refinancovania
Na úvod sa dozvieme, čo je to refinancovanie. V obyčajnej ruštine sa dá povedať, že ide o pôžičky. Osoba si vezme pôžičku od jednej banky a nemôže ju splácať sama. A obráti sa buď na tú istú banku, alebo do inej banky, aby získal novú pôžičku na splatenie starej. Čím ďalej tým viac sa teda dostávajú do dlhovej diery.
Miera refinancovania
Teraz budeme analyzovať také veci, ako je miera refinancovania. Toto je určité percento, za ktoré si centrálna banka požičiava peniaze od bežných komerčných bánk, to znamená, že im dodáva peniaze. A tí zase dodávajú peniaze bežným občanom alebo právnickým organizáciám. Napríklad: Centrálna banka poskytuje pôžičku komerčnej banke vo výške 5 miliónov rubľov. O rok neskôr musí komerčná banka zaplatiť centrálnej banke 5 miliónov úrokov. Toto percento sa nazýva miera refinancovania. Za rok, keď komerčná banka vzala peniaze od centrálnej banky, poskytuje pôžičky ľuďom a rôznym podnikom vo väčšom percentuálnom podiele. Tým vytvára zisk.
Miera refinancovania je stanovená na základe ekonomickej situácie v krajine a na akej úrovni je inflácia. Ak je teda inflácia vysoká, centrálna banka zvyšuje mieru refinancovania. Od roku 2012 sa táto miera nemení a dnes dosahuje 8,25%.
Rozdiel medzi pokutou a pokutou
Teraz budeme analyzovať, aké sú sankcie a pokuty a ako sa líšia. Forfait je platba, ktorá musí byť zaplatená bez zlyhania, ak podmienky zmluvy neboli riadne splnené. Trest môže byť 4 typy:
- Kreditná pokuta. Zákazník uzavrel dohodu o vykonaní určitých prác. Dodávateľ vykonal dielo zle a zákazník ho opravil sám. Dodávateľ zaplatí pokutu za svoju nekvalitnú prácu. Táto suma predstavuje sumu peňazí, ktoré zákazník vynaložil na prestavbu diela, plus sumu škody.
- Trest - pokuta za hrubé porušenie zmluvných podmienok.
- Výnimočné prepadnutie. Pri takejto sankcii sa platí samotná pokuta.
- Alternatívny trest. Dodávateľ sa môže rozhodnúť preplatiť prepadnutie alebo stratu.
Trest - samostatný typ pokuty, ktorá sa účtuje ako percento z celkovej sumy zmluvy za každý deň omeškania. Mal by sa vykonať výpočet oneskorených poplatkov. Tento druh sankcie má dva typy: zákonný a zmluvný.
Zanedbateľný záujem
Výška zmluvnej pokuty je stanovená v zmluve a je určená oboma stranami. Takýmto úrokom môže byť určitá čiastka alebo vo forme úroku, ktorý sa akumuluje za každý deň po termíne splatnosti. Výpočet úrokov podľa zmluvy sa uskutočňuje podľa vzorca:
Kde P = D x P x C / 100
P je percento úroku;
D je výška dlhu;
C je počet dní po termíne splatnosti.
Príklad: Spoločnosť musí zaplatiť dlh vo výške 10 000 rubľov do 30. apríla 2016. V skutočnosti k platbe došlo 20. mája 2016 vo výške 5 000 rubľov. Zostávajúca suma bola zaplatená po 5 dňoch, tj 25. mája 2016, ďalších 5 000 rubľov. V zmluve sa uvádza, že výška úroku je 0,1% za každý deň omeškania. Podľa vzorca vypočítame veľkosť právnej pokuty:
- 10 000 x 0,1 x 21 dní / 100 = 210 rubľov;
- 5 000 x 0,1 x 5 dní / 100 = 25 rubľov.
Celková výška úrokov je 235 rubľov.
Zákonný úrok sa uplatňuje, ak nie sú v zmluve stanovené podmienky na zaplatenie úroku. Podmienky výpočtu a výška stanovená v § 395 Občianskeho zákonníka.
Ako vypočítať pokuty?
Výpočet pokuty sa vyžaduje, ak fyzická alebo právnická osoba nezaplatila určitú sumu včas, ale podmienky na zaplatenie pokuty nie sú v zmluve špecifikované. Zákon stanovil, že pokuty sa musia zaplatiť v každom prípade, ale podľa určitých pravidiel. Za každý deň omeškania je potrebné zaplatiť určité percento zo sumy zmluvy. Toto percento sa rovná sadzbe centrálnej banky, to znamená sadzbe refinancovania. Výpočet úroku pri refinančnej sadzbe sa vypočíta podľa vzorca:
P = D x i x C / 360, kde
P - pokuta;
D je výška dlhu;
i je sadzba centrálnej banky;
C je počet dní po termíne splatnosti.
Pozrime sa bližšie na príklad: Medzi jednotlivcom a organizáciou bola uzavretá dohoda. Tovar bol zákazníkovi dodaný 15. decembra 2014. Za tovar musí zaplatiť 18. decembra 2014. Táto suma je 50 tisíc rubľov. Tovar nie je zaplatený včas a úroky sa začínajú hromadiť od 19. decembra 2014. Zákazník za ňu zaplatí o mesiac neskôr, tj 18. januára 2015. Počet dní oneskorenia je 30 dní. Takto nahradíme všetky údaje vo vzorci a získame:
50 000 x 30 x 8,25% / 360 = 343,75 rubľov.
V akých ďalších situáciách sa pokuta počíta?
Výpočet úrokovej sadzby sa používa aj so zníženou pokutou. K takémuto zníženiu dôjde, ak škoda z nesplnených záväzkov nezodpovedá výške pokuty. K zníženiu pokuty môže dôjsť na základe dohody strán, ale v častých prípadoch ju súd zníži podľa článku 333 Občianskeho zákonníka. Aby došlo k zníženiu, je potrebné požiadať o zníženie jeho veľkosti z dôvodu nedodržania škody z dôvodu porušenia výšky pokút.
Súd posúdi túto žiadosť a zníži pokutu na dvojnásobok sadzby refinancovania. Na tento účel vykonajte uvedený výpočet a vynásobte ho dvoma.
Ako vypočítať daňové sankcie
Pokuty sa časovo rozlišujú aj vtedy, keď spoločnosti alebo jednotlivci neplatia dane včas. Nezamieňajte si sankcie s inými sankciami ustanovenými v daňovom zákonníku Ruskej federácie. Výška úroku sa vypočíta na základe daňových nedoplatkov. Percentuálny podiel úroku z dlhu sa určuje ako 1 až 300 sadzby centrálnej banky.
Vzorec na výpočet daňových sankcií:
P = Dn x i / 100/300 x C, kde
Дн - výška nedoplatkov na daniach;
i je sadzba centrálnej banky;
C - počet dní nezaplatenia dlhu.
Pozrime sa na príklad, ako vypočítať daňové sankcie. Organizácia nezaplatila daň z pozemkov vo výške 7 000 rubľov až do 16. februára 2015. Organizácia splatila celú sumu dlhu 17. marca 2015. Miera refinancovania pre dnešné číslo je 8,25%. Výpočet je nasledujúci:
7000 x 8,25% / 100/300 x 29 dní = 56 rubľov.
Ak sa sadzba refinancovania zmenila počas výpočtu úroku, mal by sa úrok z omeškania vypočítať na obdobie trvania úrokovej sadzby.
záver
Na základe vyššie uvedeného by sa mal urobiť jeden záver: snažte sa všetkými spôsobmi nedopustiť dlhu. Ak sa napriek tomu dlh vytvoril, mal by sa zaplatiť včas, aby sa predišlo ďalším problémom s veriteľmi. Aby ste sa nedali oklamať, musíte vedieť, ako správne vypočítať pokutu, v akom čase je účtovaná a ako sa vyhnúť situácii, keď platby prichádzajú so značne zvýšenou výškou dlhu.
