Plné fungovanie priemernej spoločnosti je možné, ak má ďalšie a stále zdroje financovania. Podnik môže využívať svoje vlastné zdroje a získavať finančné zdroje od úverových organizácií. Napríklad vedúci spoločnosti alebo podnikateľ môže požiadať banku o získanie spotrebiteľského úveru alebo komerčného úveru.
Úrokovú sadzbu určuje každý klient individuálne. Výber najlepšej možnosti môže byť zároveň zložitý z dôvodu rozdielov v ukazovateľoch v rôznych bankách. Z tohto dôvodu sa používa vážená priemerná úroková sadzba z úverov. Metóda definovania pojmu a vzorce na jeho výpočet sú štandardizované a používané vo všetkých bankách.
Vymedzenie pojmu
Vážené priemerné úrokové sadzby z poskytnutých úverov sa tvoria v závislosti od úrovne ich použitia. Ukazovateľ finančného podniku je definovaný ako celková hodnota predtým vydaných a prijatých pôžičiek. Jednoducho povedané, tento pojem znamená priemernú cenu úverového portfólia. Ukazovateľ sa posudzuje v rámci spoločnosti s cieľom analyzovať efektívnosť jej činnosti.
V rámci všeobecného bankového systému sa tento pojem vzťahuje na celkovú hodnotu všetkých úverov vo všetkých bankách krajiny. Úspešnosť a efektívnosť bankového systému sa určuje na základe ukazovateľa tejto úrovne. Vážená priemerná úroková sadzba sa môže tiež použiť ako kritérium na hodnotenie dynamiky propagácie úverovej politiky.
Typy úverov na určenie ukazovateľa
Vážená priemerná úroková sadzba Centrálnej banky Ruskej federácie z úverov sa vypočíta na povinnom základe z dôvodu potreby analyzovať činnosti spoločnosti. Požadované výpočty nemožno vykonať pomocou jednoduchých ukazovateľov, ktoré charakterizujú proces požičiavania. Z tohto dôvodu odborníci pri zúčtovaní berú do úvahy rôzne kategórie úverov poskytnutých bankami.
Uplatňujú sa najmä tieto možnosti pôžičky:
- S dlhou dobou splátky.
- Investíciu.
- Poskytuje sa na krátke časové obdobie.
- Prostriedky vydané bankou vo forme obežných aktív.
Je potrebné poznamenať, že vážená priemerná úroková sadzba centrálnej banky Ruskej federácie sa počíta pre fyzické osoby a spoločnosti. Oba ukazovatele sú verejne prístupné: napríklad v minulom roku bol ukazovateľ 15% ročne.
Čo je súčasťou aktív bánk?
Na posúdenie likvidity úverovej inštitúcie musíte vedieť, čo je obsiahnuté v jej aktívach. Majetok banky znamená zdroje, ktoré vlastní organizácia. Spoločnosť ich môže nakladať na základe vlastného uváženia.
Bankové aktíva zahŕňajú:
- Vlastné zdroje.
- Zostatky na bežných účtoch právnických a fyzických osôb.
- Vkladové účty vlastnené organizáciami.
- Súkromné príspevky.
- Medzibankové a podobné úverové produkty.
Nadmerne likvidná banka, ktorá nie je v rovnováhe, začína strácať svoj existujúci zisk, pretože voľné finančné prostriedky sa môžu dať do obehu a môžete od nich začať dostávať percento zisku, ale za časové obdobie, v ktorom boli peniaze na účte, boli zbytočným nákladom, nie fungovalo to.
Prečo vypočítať priemerné náklady na pôžičky
Komerčné finančné organizácie v Rusku regulujú svoju likviditu získavaním zdrojov tretích strán alebo prideľovaním prebytku svojich disponibilných prostriedkov mimo banky. Zdroje komerčných bánk sú:
- Počiatočný kapitál.
- Dohody o vkladoch podnikov.
- Peňažné zostatky na zúčtovacích alebo bežných bankových účtoch vo vlastníctve právnických osôb a / alebo jednotlivcov.
- Bankové vklady obyvateľstva.
- Ostatné pôžičky vrátane medzibankových úverov.
Nadmerne likvidná komerčná finančná inštitúcia môže poskytovať medzibankové pôžičky iným štruktúram s nižšou likviditou. Naopak, s nedostatkom likvidity sa komerčné banky uchyľujú k medzibankovým pôžičkám, aby prilákali zdroje.
Vážené priemerné úrokové sadzby medzibankových úverov priamo závisia od rovnováhy dopytu a ponuky financií na trhu. Medzibankové pôžičky zároveň ovplyvňujú náklady na pôžičky pre jednotlivcov a efektívnosť finančných inštitúcií.
Z tohto dôvodu objem úverových operácií na úverovom trhu pravidelne monitoruje a reguluje centrálna banka Ruskej federácie. Opatrne upravuje úrokové sadzby z úverov.
Včasná a adekvátna reakcia centrálnej banky Ruska na zmeny likvidity v systéme štátneho bankovníctva a náklady na národné zdroje je možná iba pomocou pravidelného a správneho výpočtu priemerných úrokových ukazovateľov ovplyvňujúcich medzibankové úverové organizácie.
Vzorce pre výpočty
Vážená priemerná úroková sadzba pre pôžičky fyzickým a právnickým osobám sa vypočíta pomocou osobitného vzorca. Definícia štandardnej priemernej hodnoty sa líši od systému výpočtu úrokovej sadzby: výška úveru v nej zohráva významnú úlohu. Vzorec na výpočet je nasledujúci:
ATP = ∑ (K * P) / ∑K, kde:
- ATP je vážená priemerná úroková sadzba.
- K - zostatok na kreditnom účte.
- P - úverová miera.
Príklad výpočtu
Praktický príklad vám umožní pochopiť správne poradie výpočtov. Môžete si vziať tri pôžičky s rôznymi parametrami:
- Prvá pôžička vo výške 15 miliónov rubľov na 10%.
- Druhá - vo výške 10 miliónov rubľov na 8% s podmienkou, že 8 miliónov už bolo vrátených.
- Tretí - vo výške 2 milióny rubľov na 15% so zostatkom úveru 1,5 milióna.
Výpočty uskutočnené pomocou vyššie uvedeného vzorca nám umožňujú povedať, že vážená priemerná úroková sadzba je približne 10%. Úrokové sadzby pre úvery v cudzej mene sa určujú podobným spôsobom, pri ich výpočte sa však zohľadňuje hlavná sadzba Centrálnej banky Ruskej federácie.
Nižší priemerný úrok z pôžičiek
Najefektívnejšie využitie vypožičaných prostriedkov je možné s minimálnou váženou priemernou úrokovou sadzbou. Na udržanie nízkej úrovne musíte dodržiavať niekoľko pravidiel:
- Poskytovanie pôžičiek pri minimálnej úrokovej sadzbe.
- Uprednostniť pôžičky s vysokou úrokovou mierou.
- Refinancovanie alebo reštrukturalizácia úveru s výhradou zvýšenia úrokových sadzieb počas doby úveru.
- Harmonogram splácania dlhu je navrhnutý tak, aby do konca tohto obdobia zostali otvorené iba úvery s nízkou úrokovou mierou.
V rámci jedného podniku by priemerné vážené úrokové sadzby z úverov mali byť pod prísnou kontrolou. Takáto stratégia umožňuje primerané rozdelenie zdrojov spoločnosti a zachovanie efektívnosti jej činností.
Podobné pravidlo sa uplatňuje na výšku úverových zdrojov v krajine, keďže účinnosť finančného systému štátu priamo závisí od priemernej sadzby. Centrálna banka je zodpovedná za sledovanie a úpravu sadzieb.
výsledok
Postup výpočtu váženého priemeru je pomerne jednoduchý.Na tento účel je vhodné poznať základné kritériá pre úverové produkty a byť schopní používať osobitný vzorec.
