V článku sa zaoberáme konceptom, klasifikáciou a typmi bankových úverov. Čo je to? Občiansky zákonník Ruskej federácie v súčasnosti uvádza dve úzke pojmy - úver a pôžička. Tieto koncepcie sú, samozrejme, vzájomne prepojené a podobné, medzi nimi však existujú významné rozdiely.
Funkcie definície
Pôžička je prevod hotovosti alebo iného materiálneho majetku z jednej strany na druhú. Pôžička zasa slúži ako osobitný prípad zmluvy o pôžičke a poskytuje tieto charakteristické črty:
- Ak sa v zmluve o pôžičke nestanovujú iné podmienky, pôžičku nemožno poskytnúť bezplatne bez účtovania úrokov z používania.
- Pôžička zahŕňa prevod iba dlžníka na dočasné použitie. Ostatné významné hodnoty sa nevydávajú na úver.
- Veriteľom môže byť iba oficiálna banková inštitúcia, ktorá má právo vykonávať finančné činnosti.
Úverové pozadie
Na základe posledného odseku môžeme konštatovať, že úver je iba bankou. Bankové pôžičky môžu byť zase definované ako celý vzťah medzi dlžníkom a bankovou organizáciou ako veriteľom. Predpokladom pre takýto vzťah v tomto prípade sú:
- Dlžník zabezpečí prevod určitej sumy na použitie na určité účely. Existujú však nezabezpečené pôžičky.
- Včasné vrátenie poskytnutých finančných prostriedkov.
- Úhrada úrokov z úveru dlžníkom v súlade s dohodou.
Klasifikácia bankových úverov
Bankové štruktúry umožňujú zákazníkom vybrať si z veľkého množstva úverových produktov. Existuje niekoľko klasifikácií bankových úverov. Zoberme si jednu z nich v závislosti od príznakov požičiavania:
- Hlavné skupiny dlžníkov. V takom prípade rozlišujte pôžičky organizáciám a podnikom, jednotlivcom a bankám. 68,7% z celkovej výšky úverov pochádza častejšie od podnikov a organizácií, približne 20% sa vydáva jednotlivcom a približne 12% pochádza z pôžičiek bankám.
- Termín použitia úveru. Tu sa prideľujú naliehavé pôžičky a pôžičky na volanie (na požiadanie). Súčasne sú naliehavé prípady rozdelené na krátkodobé, tj do 12 mesiacov, strednodobé (do troch rokov) a dlhodobé, nesplatené na obdobie dlhšie ako tri roky.
- Výška úveru. Na tomto základe sa prideľujú malé, stredné a veľké pôžičky.
- Software. Rozdeľujú sa na prázdne alebo nezabezpečené a kolaterálne, poistené a zaručené pôžičky.
- Spôsob poskytnutia úveru. V tomto prípade hovoríme o kompenzačných pôžičkách, ktoré sa prevádzajú na účet dlžníka s cieľom vymáhať náklady z jeho vlastných zdrojov, ako aj o platobných pôžičkách, ktoré sa posielajú na platbu podľa dokladov.
- Spôsob splácania. Pôžičky sa prideľujú splátky v splátkach a splácajú sa naraz.
Druhy pôžičiek
Spoločná klasifikácia foriem bankových pôžičiek neexistuje pre všetky krajiny. Táto skutočnosť je spôsobená skutočnosťou, že úroveň rozvoja bankového sektora je v každej krajine iná, ako aj spôsobom poskytovania finančných prostriedkov dlžníkovi. Vyššie sme opísali klasifikáciu podľa hlavných znakov. Existuje však podrobnejšia klasifikácia pôžičiek, ktorá sa najčastejšie nachádza v hospodárskej literatúre. Zahŕňa pridelenie nasledujúcich funkcií:
- Účel úveru.
- Oblasť použitia úverových fondov.
- Obdobie, na ktoré sa úver poskytuje.
- Software.
- Spôsob splácania kreditu.
- Druh úrokovej sadzby.
- Výška úveru.
Koncepcia bankových úverov a ich klasifikácia sú predmetom záujmu mnohých.
Na základe dohody
Podľa účelu sa prideľujú tieto typy pôžičiek:
- Poľnohospodárstvo.
- Industrial.
- Investíciu.
- Nakupovanie.
- Hypotéka.
- Spotrebiteľov.
Zvážte hlavné typy bankových úverov a ich klasifikáciu.
Poľnohospodárske pôžičky sa poskytujú roľníckym farmám alebo poľnohospodárom s cieľom pomôcť pri rozvoji poľnohospodárskej činnosti, konkrétne pri ťažbe a obrábaní pôdy.
Priemyselné pôžičky sa vydávajú na rozvoj výrobných činností, ako aj na nákup zariadení a materiálov.
Spotrebiteľský úver sa poskytuje jednotlivcom v prípade naliehavej potreby, napríklad na opravu alebo nákup domácich spotrebičov atď.
Hypotekárne úvery obstarávajú nehnuteľnosti. Vzťahuje sa na získanie alebo reštaurovanie bývania.
Podľa rozsahu použitia
V závislosti od rozsahu použitia sa pôžičky prideľujú na zabezpečenie fixného alebo prevádzkového kapitálu. Tieto sa delia na úvery v oblasti obehu a výroby. Pre ruské hospodárstvo sú najcharakteristickejšie pôžičky v oblasti obehu.
V závislosti od podmienok použitia sa prideľujú naliehavé pôžičky a pôžičky na požiadanie. Aké sú ďalšie klasifikačné kritériá pre bankové pôžičky?
Zabezpečiť
Zabezpečenie poskytuje prázdne a zabezpečené pôžičky. Prázdne alebo nezabezpečené pôžičky sa vydávajú iba dlžníkom, ktorí sa etablovali ako spoľahliví platitelia. Nevyžadujú ďalšie zabezpečenie ani poistenie. Zaistené úvery zase predstavujú najbežnejšiu formu pôžičiek v Rusku. Podľa formy zabezpečenia sú rozdelené na zaručené, poistené a kolaterály. Táto separácia má skôr teoretickú povahu. V praxi je všetko trochu iné a úvery v ruskom bankovom sektore sú rozdelené na nezabezpečené, nedostatočne zabezpečené a zabezpečené. Klasifikácia bankových úverov nie je na toto obmedzená.
Spôsobom splácania
V závislosti od spôsobu splácania úveru sa prideľujú splátkové úvery a jednorazové prostriedky. Tradičná forma splácania krátkodobých pôžičiek je jednorazová splátka. Toto je z právneho hľadiska najpohodlnejšie a nevyžaduje si zložitý postup spracovania pôžičiek. V splátkach sa poskytujú pôžičky na splácanie viac ako dvoch splátok, ktoré sa poskytujú po celú dobu trvania zmluvy. Podmienky splácania úveru sa dojednávajú po uzavretí dohody s bankou a priamo závisia od doby úveru, inflácie, facility atď. Zvážte klasifikáciu bankových úverov podľa úrokov.
Pri úrokovej sadzbe
V závislosti od typu úrokovej sadzby sa prideľujú fixné a pohyblivé úroky z úveru. Pevná úroková sadzba predpokladá sadzbu stanovenú na celé obdobie pôžičky bez práva na zmeny. Dlžník sa zaväzuje vrátiť prostriedky banke v súlade s uzatvorenou dohodou a so stanovenou úrokovou sadzbou. Tento typ pôžičiek je charakteristický pre ruský bankový sektor.
Pohyblivá úroková sadzba úveru zahŕňa preskúmanie predtým stanovenej úrokovej sadzby. Úroková sadzba sa navyše skladá z dvoch častí, a to hlavnej časti, ktorá sa líši v závislosti od vývoja na trhu, a fixnej prémie.
Podľa výšky úveru
Malé, stredné a veľké pôžičky sa prideľujú v závislosti od výšky úveru. Pre túto charakteristiku neexistuje jediná klasifikácia. Výška pôžičiek sa líši v závislosti od situácie v trhovej ekonomike. Veľký v Rusku sa považuje za pôžičku, ktorej veľkosť presahuje 5% celkového kapitálu bankovej organizácie.
Druhy úverových rizík
Rizikom v úverovom sektore je pravdepodobnosť straty materiálneho plánu bankovou organizáciou. Dôvodom takýchto strát môže byť zmena trhovej hodnoty finančných nástrojov. Zmeny na devízovom trhu môžu tiež spôsobiť bankové riziko.
Existuje všeobecne akceptovaná klasifikácia bankových úverov podľa úrovne rizika. V závislosti od zdroja formovania sú teda zvýraznené nasledujúce riziká.
Vonkajšie riziko
Pravdepodobnosť strát je spôsobená platobnou neschopnosťou alebo platobnou neschopnosťou dlžníka. Stáva sa to pod vplyvom makroekonomických faktorov, ktoré ovplyvňujú klienta. Takéto riziká sa nevzťahujú na bankovníctvo ani na konkrétneho dlžníka. Tu má významný vplyv externe hospodárstvo, politika alebo spoločnosť. Podobnou situáciou môže byť napríklad zavedenie stanného práva, revolúcia, zmena politického režimu krajiny, embargo, privatizácia, uvalenie sankcií na dovoz alebo vývoz, hospodárska kríza, prírodná katastrofa atď.
Interné riziko
Takéto riziká vznikajú v dôsledku zlyhania alebo platobnej neschopnosti dlžníka v prípade negatívnych vnútorných faktorov. V tomto prípade bolo riziko priamo ovplyvnené činnosťou klienta. Takáto situácia môže viesť k iracionálnemu rozdeleniu výdavkov, poklesu reputácie organizácie, neúčinnej platobnej politike atď.
Podľa rizika
V závislosti od stupňa rizika sa rozlišujú tieto typy:
- Prijateľné. Predpokladá straty až do 25%.
- Stredné alebo vysoké straty, ktorých straty môžu byť až do polovice.
- Vysoká. Straty pri tomto type rizika môžu dosiahnuť až 75%.
- Kritická. Považuje sa za neprijateľný, pretože straty na ňom môžu byť až 100%.
Princípy poskytovania úverov a klasifikácia bankových úverov spolu úzko súvisia.
Zásady požičiavania
Úver je, rovnako ako akýkoľvek iný typ finančného vzťahu, založený na určitých zásadách, ktoré zabezpečujú hladké fungovanie celého bankového mechanizmu. Sektor poskytovania úverov poskytuje šesť základných zásad, medzi ktoré patria:
- Naliehavosť. Toto je dôležitá podmienka pre poskytovanie hotovostnej pôžičky. V takom prípade je úverová podmienka uvedená v zmluve a dlžník ju musí pri splácaní prostriedkov prísne dodržiavať. Splatenie úveru určuje zásada naliehavosti.
- Reflexivita. Je to základ každej poskytnutej pôžičky. Keby sa dlžník nezaviazal splatiť prostriedky, stratil by samotný úverový systém svoju podstatu.
- Bezpečnosť. Je to tiež druh záruky splácania, pretože v prípade, že dlžník odmietne prevziať povinnosť splácať úver, je banke zaručené, že dostane zábezpeku, poistenie alebo pokračuje v procese inkasa od ručiteľov.
- Zaplatené. Je tiež základom úverových vzťahov. Táto zásada spočíva v vrátení nielen získaných peňazí, ale aj úrokov z použitia pôžičky.
- Diferenciácie. Zahŕňa individuálny prístup ku každému jednotlivému klientovi. Je to spôsobené nielen rozdielnymi podmienkami zákazníkov, ale aj vládnou politikou vo vzťahu k úverovému sektoru.
- Cieľová povaha. Ide o zahrnutie účelu, na ktorý sa pôžička prijíma, do úverovej zmluvy.
Preskúmali sme klasifikáciu bankových úverov.