За да направят инвестициите привлекателни, властите решиха да въведат стимули за участниците на пазара на ценни книжа. От 2014 г. програмата започва да работи. данъчни удръжки. От 1 януари 2015 г. всеки може да отвори IIS (индивидуална инвестиционна сметка) и да спести от плащането на данък върху доходите на личните лица.
За кого
ISS ви позволява да инвестирате и да получавате обезщетения под формата на връщане на 13% от данъка върху доходите на физическите лица върху размера на инвестициите. Например, инвестирайки в държавни облигации, които носят 10% годишно, можете да получите общо 20% печалба. Средствата могат да бъдат инвестирани само в ценни книжа, емитирани в Руската федерация. Срок на инвестиция - 3 години. Ако изтеглите средства по-рано, тогава ще трябва да се плаща данък върху доходите на физическите лица.
Подробно обяснение на изчисленията трябва да бъде представено в данъчната декларация. Първото възстановяване ще бъде извършено през пролетта на 2016 г. Лицата, които вече имат споразумения с посреднически компании, няма да получат обезщетение. Ще трябва да откриете отделна индивидуална инвестиционна сметка.
сума
Можете да депозирате до 400 хиляди в индивидуална инвестиционна сметка в рамките на 12 месеца. Само в този случай възстановяването на данъка ще се изчислява. Минималната сума е ограничена до 10 хиляди рубли.
пример
Данъкоплатецът е открил индивидуална инвестиционна сметка. Банката, в която се обслужва, ежегодно прехвърля 400 хиляди рубли на брокера. за 3 години. Тези средства се инвестират в облигации под 13% годишно. Получен доход в размер на 400 х 0,13 = 52 хиляди рубли. реинвестират. След три години по сметката на клиента ще бъдат (хиляди рубли):
| година | вноски | Сума в началото на годината | Възвръщаемост на портфейла | Сума на годината | Приспадане на резултата съответната година |
| 1 | 400 | 400 | 13 % | 452 | 52 |
| 2 | 400 | 400 + 400 + 52 = 852 | 13 % | 962 | 52 |
| 3 | 400 | 1362.760 | 13 % | 1539,919 | 52 |
| в общия | 1200 | 1539.919 | 156 |
Доходът, като се вземе предвид приспадането, ще възлиза на 495,919 хиляди рубли.
Къде да отворя индивидуална инвестиционна сметка?
Мениджърските и брокерски компании се занимават с поддръжката на IMS. Можете да отворите сметка в банка. Всичко, от което се нуждаете, е паспорт. Нека разгледаме по-подробно в коя кредитна институция можете да отворите индивидуална инвестиционна сметка:
- Сбербанк.
- AO IC FINAM.
- OTKRITIE DB OJSC.
- Великобритания Alfa Capital.
- "Газпромбанк".
- "PSB".
- "Райфайзенбанк".
- LLC "RSHB UA".
Опитните инвеститори, които наблюдават борсата, могат да се свържат с брокер. Фенове и начинаещи, които не могат да вземат решения самостоятелно, трябва да се свържат с управляващата компания, за да издадат индивидуална инвестиционна сметка.
Къде е по-добре да се отворите, за да получите повече печалба? Управляващите компании допълнително предоставят възможност да заделят част от средствата на депозит. От 2016 г. не повече от 15% от общата сума на инвестициите могат да бъдат прехвърлени на депозит.
След като IMS (индивидуална инвестиционна сметка) е открита, Sberbank или професионален участник на пазара уведомява Федералната данъчна служба за това в рамките на 3 дни. Данъчната служба ще вземе предвид този факт при разглеждане на отчета за доходите.
Някои компании поставят ограничения за депозиране на средства. Препоръчително е да инвестирате и най-малките суми възможно най-рано, за да можете бързо да издадете индивидуална инвестиционна сметка. Където е по-добре да го отворите, всеки избира независимо. Но издаването на няколко акаунта не се препоръчва. Данъкът може да откаже приспадане. Следователно, трябва да вземете решение за компанията предварително. Ако условията за услуга категорично не са изпълнени, трябва да вземете решение за нов брокер, посочете в договора, че IIA вече е отворен, и след това прехвърлете пари в друга сметка в рамките на месец.
Инструментите
Пари, преведени в IIS (индивидуална инвестиционна сметка), могат да бъдат инвестирани в Централната банка.Основата на портфейла се препоръчва да се създава от облигации. Те имат ограничен период на тираж и талон, за който се изплаща възнаграждение. Можете също така да купувате акции или да извършвате транзакции с валута. Ограниченията за такива транзакции не са посочени в законодателството. Но данъкът може да откаже приспадане, ако е имало приходи от операции на Forex.
По-добре е да отворите IIS (индивидуална инвестиционна сметка) чрез брокер. Прегледите на потребители потвърждават, че първо, в този случай клиентът решава в кои инструменти да инвестира. Второ, депозит може да бъде отворен в обикновена банка. Друго нещо е, че управляващото дружество обикновено предлага няколко инвестиционни стратегии: в акции, облигации или и двата инструмента наведнъж.
Удобства
Срокът на собственост върху ценните книжа се изчислява от датата на закупуване. Няма ограничения за размяна на ценни книжа, в допълнение, компаниите са лоялни към въпроса за промяна на инвестиционната стратегия. След 3-годишен период Великобритания сама изчислява срока на собственост на Централната банка, сумата за приспадане и прехвърля данните на Федералната данъчна служба. По сметки в интервали и затворени средства освобождаването не се прилага. Няма ограничения за рентабилност от операции с Централната банка.
изплащане
За да получите удръжката, трябва да изтеглите формуляра за декларация от уебсайта на FTS, да посочите в него всички видове доходи (заплата, доход от МКС, други източници) и да го представите на данъка. След проверка на документите, средствата ще бъдат преведени по банковата сметка.
видове
Според прегледите инвеститорът може да избере една от двете инвестиционни схеми: със или без данък. Нека ги разгледаме по-подробно.
Обезщетение за принос
Клиентът е открил индивидуална инвестиционна сметка. Sberbank или друга кредитна институция, в която лицето се обслужва, прехвърля 400 хиляди рубли на брокера. Инвеститорът може да разчита на приспадане на данък върху доходите на физическите лица в размер на 13% от сумата на депозита, тоест 52 хиляди рубли. За да получите обезщетение, трябва да предоставите на Федералната данъчна служба изявление от брокера, в което да посочите размера на инвестицията в него. В края на данъчния период средствата ще бъдат преведени по сметката. Такова връщане може да получи само данъкоплатец, който преди това е платил данък върху доходите на физическите лица през първата година на инвестицията. Следователно максималният размер на компенсацията съответства на вече прехвърления в бюджета. Когато затваряте IIS предварително, ще трябва да платите данък. Тази опция е подходяща за консервативни инвеститори.
пример
През януари 2015 г. клиентът откри индивидуална инвестиционна сметка и внесе 400 хиляди рубли в нея. За тези средства беше закупена облигация с доходност от 7%. Според резултатите от годината печалбата е 52 + 28 = 80 хиляди рубли. Тези средства могат да бъдат реинвестирани или изтеглени от сметката.
Доход без данък
Този тип сметка предполага, че вложителят не получава обезщетение, но данък върху доходите на физическите лица не се плаща върху всички доходи от операции с Централната банка след 3 години към момента на закриване на сметката. Тази опция е подходяща за по-активни инвеститори. Единственото ограничение, което е валидно днес, е забрана за операции с валути.
статистика
Индивидуалната инвестиционна сметка е предназначена за активни представители с месечен доход от 35-40 хиляди рубли. Дългосрочните инвестиции се вкореняват само в Руската федерация. Населението има високо ниво на недоверие към финансовите и държавните структури. IMS е допълнение към съществуващата система на пенсионни спестявания, а ползите увеличават рентабилността на инвестициите. Основната разлика между тези инструменти е възможността за избор на инвестиционен обект. Задачите на администрацията на IIS са да предоставят пълен набор от услуги и услуги на притежателите на акаунти. Най-важната от тях е услуга за подобряване на финансовата грамотност.
Предимства на IIS
Според експерти основният плюс на иновацията е изравняването на данъчните режими. Доходността на IMS е близка до банковите депозити, докато последните напоследък са склонни да намаляват. Новият инструмент обаче се счита за рискован и е предназначен предимно за увеличаване на капитала.
Тези, които внимават към новия инструмент, експертите съветват да разгледат страните, в които доброволните спестявания са в основата на надеждна пенсионна система: САЩ, Австралия, Хонконг, Япония, Швеция и др.
Доходността на транзакциите до голяма степен ще зависи от това дали професионалните участници на пазара могат да привлекат клиенти. На практика, дори по време на телефонни разговори, не всички брокери могат да предоставят пълна информация за инвестиционните условия и ползи.
Важно е
Операциите с IMS трябва да съответстват на общите правила за посредничество, но като се вземат предвид такива характеристики:
- Управлението на сметките може да се извършва от професионални участници, включени в регистъра на Федералната служба за финансови пазари.
- Активите на IIS не могат да бъдат използвани като обезпечение.
- Можете да отворите акаунт в интерес на трета страна.
- Федералната служба за финансови пазари установява изисквания за стойности, които компаниите от Обединеното кралство могат да придобият за сметка на заети средства.
- В случай на ликвидация на професионален участник на пазара, активите се прехвърлят на друг брокер.
- Решението за вида на сметката се взема по-близо до края на годината или преди тегленето на средства. До този момент IIS работи като редовен акаунт на брокер (BC) или попечител. Ако клиентът иска да излезе от транзакцията предсрочно, нищо не може да го спре.
Индивидуална инвестиционна сметка (Sberbank): прегледи
Първото голямо предимство, според прегледите на клиентите, е, че таксите за услуги в кредитна институция не се различават от цената на брокерите. В Сбербанк има само два: „Независим” и „Активен”. Първият е подходящ за клиенти, които извършват повече операции чрез QUIK. Те имат по-ниска комисия. Лицата, които предпочитат да подават заявки по телефона, трябва да изберат тарифата „Активен“
От гледна точка на сигурността използването на QUIK е по-удобно. Първо, когато правите телефонни приложения, трябва да посочите секретния код от пластмасовата карта. Второ, всички заявления трябва да се дублират писмено в банков клон в рамките на 30 дни. При работа с QUIK подобни проблеми, съдейки по прегледите, не възникват. Клиентът получава ключ за флаш устройство (1900 рубли) с електронен цифров подпис. За допълнителни 850 рубли. Можете да поръчате "мобилната версия" на програмата и да прегледате чрез нея котировки и салда на Централната банка.
Отварянето на сметка в Сбербанк е възможно само по уговорка и по никакъв начин във всички клонове на града. Например в Москва има само четири от тях. В допълнение към IIS се открива универсална сметка. За притежателите на карти на Сбербанк процесът на регистрация е автоматизиран. Достатъчно е да поставите пластмаса в четеца на карти, така че устройството автоматично да чете данните. Въвеждането на ПИН код е аналог на електронен подпис. Според клиентите подобна схема спестява значително време на документи. Фактура се таксува в размер на 10 рубли.
За да отворите IIS, се нуждаете от паспорт и данни на „универсална сметка“. Освен това IIS и BC се издават отделно. Така банката е застрахована от опити на клиенти да прехвърлят над 400 хиляди рубли по сметката.
