A l'article, considerarem com comprovar la fiabilitat de la contrapartida. Les empreses poden tenir un aspecte molt exterior, tenir una bonica oficina i un departament de vendes educat, i es poden cobrir grans deutes juntament amb tribunals permanents, i el director pot fins i tot estar al capdavant.
Per què consultar les contrapartides?
Què ens diu la disposició sobre comprovar la fiabilitat de les contrapartides? Les empreses sense escrúpols són molt bones per falsificar la seva reputació. En cap cas es pot confiar amb la publicitat a Internet i, a més, amb descomptes generosos o vestits costosos. És per això que és imprescindible consultar la documentació dels contractistes.
No es pot cooperar amb efímers
La contrapartida pot semblar ser una empresa així, que va ser creada fa una setmana específicament per obtenir un avenç del client i desaparèixer per sempre. En aquest cas, només podeu perdre diners, però també és desagradable.
Pot resultar que l'empresa no existeix en absolut. Hi ha un lloc web, hi ha un nom i un compte per a transferències de diners, però no hi ha cap persona jurídica i, directament, diversos enganyats s’amaguen darrere de l’organització.
Càlcul d’estafa
La contrapartida pot cometre delictes financers, per exemple, contractar efectius o obtenir deutes de crèdit il·legals. En una situació així, els organismes policials comprovaran no només les contrapartides, sinó també els seus socis.
Afers fiscals
En cas que aquest organisme consideri que l’empresa no ha verificat prou la integritat de la seva contrapartida potencial, es pot denegar el benefici. És a dir, l’organització no podrà pagar menys impostos ni aplicar una tarifa reduïda. Ara esbrinarem quins treballs s’han d’estudiar en primer lloc.
Com comprovar la fiabilitat de la contrapartida?
Per minimitzar el risc d’impostos, abans de la conclusió d’una transacció, es recomana als contribuents sol·licitar documentació que confirmi la capacitat legal de les contrapartes auditades i la capacitat de complir totes les obligacions assumides. Es recomana a les empreses que sol·licitin els títols següents per comprovar la fiabilitat de les contrapartides:
- El requisit de la carta de l'organització.
- La presència d’un certificat d’informació sobre l’organització a la propietat intel·lectual, EGRIP, USRLE.
- Certificat de registre de l’empresa o empresari individual davant l’autoritat fiscal.
- Extracte del registre de l'organització.
- El nombre mitjà d'empleats.
- Proporcionar informes fiscals i comptables.
- Disponibilitat d’una llicència, si l’activitat està subjecta a aquesta.
- Informació sobre vehicles quan conclouen un contracte de subministrament o transport.
- Informació sobre equips de construcció quan l'empresa realitza treballs contractuals.
La llista de documents per comprovar la fiabilitat de la contrapartida sol ser normal. Tota la documentació presentada haurà d’estar degudament certificada, és a dir, amb signatura i segell. Cal un document que confirmi la designació d’un gestor. En aquest cas, estem parlant de la decisió de l’assemblea general i de l’ordre de nomenament.
La tècnica principal: què és?
La metodologia per comprovar la fiabilitat de les contrapartides consisteix en estudiar les dades bàsiques de l’organització amb què la companyia té la intenció de concloure un acord.Per a això, es treu un extracte gratuït de la USRLE, en què es fixen en les dades generals: la data de registre juntament amb l’adreça, el capital social, els telèfons, els noms dels gestors i fundadors, tipus d’activitats de l’organització. Les declaracions estan disponibles públicament al lloc web de l’impost, la contrapartida es pot comprovar per PSRN, TIN o per nom.
Hem de comprovar que tot això coincideix amb les expectatives i, alhora, amb el sentit comú. Serà molt estrany si la companyia conclogui un acord per al subministrament d’accessoris amb una empresa dedicada a les festes infantils.
Un signe alarmant és un gran nombre d’activitats de l’empresa diferents: des de la venda d’aliments fins a la refinació de petroli. Això pot ser un símptoma d’una organització inclinada que s’utilitza per a bombar diners. I la manca del tipus d’activitat requerida per a la transacció, segons l’oficina fiscal, és un dels signes d’una empresa d’un dia.
Verificació de l'adreça de contrapartida
El millor és sol·licitar una targeta d’organització i comprovar la fiabilitat de la contrapartida. Cal esbrinar si l’adreça és massiva. Aquest terme fa referència a la ubicació d’un nombre significatiu d’empreses que el compren simplement per registrar-se a Internet. Al seu lloc s’hi poden ubicar milers d’empreses diferents.
Això pot voler dir que la contrapartida no es troba al lloc declarat. Per tant, serà molt difícil trobar-la en cas de conflicte. Una adreça massiva adquirida per al registre no pot, per si mateixa, indicar que una contrapart és poc fiable. Però, a la imatge general de l’auditoria, he d’estar alerta.
A continuació, es presenta un ordre d’exemple sobre la verificació de fiabilitat de contraparts.
Comproveu si el director de l'empresa ha estat desqualificat
Val la pena buscar el cap de la contrapartida a la llista de persones desqualificades. I també és necessari aclarir informació sobre aquells que es van negar a través del tribunal de dirigir aquesta parella. Els consellers no qualificats no poden gestionar l’empresa ni contractar contractes. Generalment no poden fer res en nom de l’organització, només si és un procurador conclòs. Per iniciativa d'aquest individu, la responsabilitat administrativa. Encara heu de comprovar la fiabilitat de la contrapartida?
Aclariu quines empreses es duen a terme: petites o mitjanes empreses
Cal treure el registre del tipus al qual pertany la contrapartida. Això demostrarà el nivell de facturació de l’empresa amb el nombre d’empleats de l’organització. Les petites empreses poden tenir fins a un centenar de treballadors, i les empreses mitjanes poden tenir entre 101 i 250 persones segons les xifres oficials. Les empreses d’un dia o les organitzacions fraudulentes no donaran feina a tanta gent.
Esbrineu si la contrapartida és fallida
El registre federal pot aclarir informació sobre això. En cas que s’iniciés un procediment de fallida contra la contrapartida i se suspengués l’activitat, aleshores no podrà concloure cap operació. Generalment és impossible cooperar amb aquesta empresa.
En cas que la fallida acabi de començar, haureu d'esperar una mica, ja que aquesta situació financera pot estabilitzar-se. Quan un futur soci sol·licita independentment una fallida, és probable que sigui simplement astut i no tingui diners, i el millor és no participar-hi. Ara plantegeu el problema de la cooperació amb opositors estrangers.
Com comprovar la fiabilitat de la contrapartida estrangera?
Quan l’organisme regulador s’assabenta que l’empresa russa no té experiència o que intencionalment comença a cooperar amb una empresa domèstica dubtosa, el primer és acusat d’evasió fiscal i el revisen els inspectors d’impostos.
Si se sospita que es va associar amb una contrapartida estrangera no fiable, el Servei Tributari Federal juntament amb el servei de duanes, les autoritats de control de divises i de control de les exportacions participaran en l'estudi de la seva tasca. En aquest sentit, haureu d’assabentar-vos de com podeu consultar una persona jurídica estrangera abans de planificar una activitat conjunta.
Per què necessito consultar una contrapartida estrangera?
No importa si l’empresa realitza activitats de comerç exterior o si opera exclusivament dins del seu propi país. El fet és que es considera necessari verificar l’estat jurídic i financer de les contrapartides. L’objectiu d’aquest estudi és un intent de protegir-se del risc financer, valorar els possibles beneficis de la cooperació i evitar problemes en el futur.
Sense sol·licitar documentació a la contrapartida, l’empresa corre el risc de ser enganyada: pot tenir tot tipus de cobrament amb deutes, i la seva presència amenaça de pertorbar el període de recepció de diners en virtut del contracte.
O podeu concloure un contracte amb una persona que no té dret a fer-ho i no és un representant oficial de l'empresa, aleshores el document serà declarat no vàlid. En cas que de sobte quedi clar que alguna activitat de la companyia és contrària als requisits de la legislació russa, es declararà inoperant i això significa que tots els acords celebrats es cancel·len sense compensació. Qualsevol problema condueix a l’empresa a pèrdues financeres.
En cas que les estructures estatals russes, responsables de les activitats de comerç exterior, notin de sobte que l’organització s’ha connectat amb una empresa estrangera dubtosa, totes les seves sol·licituds seran rebutjades. A més, certes autoritats poden realitzar una auditoria integral.
Qui supervisarà?
En primer lloc, es tracta dels serveis següents:
- Inspecció fiscal. Els avantatges fiscals seran denegats.
- Autoritats de control de divises i exportacions. Els empleats de les estructures estatals seran dirigits per la direcció per realitzar auditories de camp del negoci financer de l'empresa.
- Servei de duanes La càrrega enviada per acord amb empreses dubtoses es retardarà a la frontera.
- Institució bancària.
A causa que es preparen transaccions sospitoses, els empleats del banc seran notificats de controls de moneda i d’exportació. En primer lloc, es requereix una auditoria d’una organització estrangera i una sol·licitud dels documents necessaris per a la seva aplicació per no despertar cap sospita de conspiració criminal o imprudència al servei tributari per evasió fiscal. Fins i tot el tribunal arbitral va introduir aquesta noció com a "diligència deguda en l'elecció de la contrapartida". La negligència dels procediments d’inspecció pot provocar una obligació tributària. Es va examinar com comprovar la fiabilitat de la contrapartida.