Afortunadament, en les condicions actuals del mercat, podeu realitzar el vostre somni de llarga durada: obrir algun tipus de fàbrica amb la qual estigueu somiant des de fa temps. Bé, qui finançarà tot això? Ja parlarem d’això.
Concepte de préstec d’inversió
Qualsevol banc comercial més o menys gran és una institució integral del negoci modern, per la qual cosa les institucions financeres participen activament en la base econòmica de moltes empreses que utilitzen les seves eines.
Una d’aquestes palanques és un préstec d’inversió, que és una quantitat determinada de fons prestats en capital destinats al desenvolupament empresarial i proporcionats amb la devolució i el pagament dels interessos acumulats. El procés és complex, integrat i basat en diversos principis de la relació entre el prestatari i el prestador:
- En concloure una transacció, un banc comercial presta especial atenció no a la condició financera del prestatari, sinó a les seves intencions d’invertir.
- L'interès sobre el préstec d'inversió ha de ser significativament inferior al benefici estimat del projecte.
- La urgència del préstec es determina en funció del període d’amortització de la inversió.
- De vegades, un banc estableix un període de gràcia per obtenir una indemnització, en què només es paguen els interessos.
Què puc prendre un préstec com aquest?
És clar que no totes les idees de tots els empresaris poden anomenar-se un projecte rendible a llarg termini, per tant, de vegades, les institucions financeres no veuen les perspectives i la oportunitat de pagar fons prestats.
Però, per regla general, es presta un préstec d’inversió per a la construcció de diversos tipus d’instal·lacions de producció, que posteriorment es destinaran a qualsevol material i equipament tècnic, al transport i a la producció de productes agrícoles o alimentaris.
A més, també s’inverteix en la construcció d’instal·lacions no destinades a la producció industrial. Pot ser qualsevol tipus d’habitatge i fons comunals, institucions socials i mèdiques.
Les institucions financeres també poden proporcionar un finançament pagat per a la construcció i reconstrucció de diversos elements dels complexos d’inici, les activitats de les quals estan dirigides a potenciar la població o protegir el medi ambient.
En general, el propi banc té el dret de decidir si proporciona fons al prestatari, fins i tot si la finalitat del préstec no està dins del marc generalment acceptat.
Participants de la transacció
És un error creure que un préstec d’inversió és una transacció entre una entitat comercial i un prestatari. A més d’ells, hi ha diversos enllaços intermedis i participants indirectes. Així doncs, es poden classificar segons certs criteris:
- els prestadors directes: de fet, proporcionen diners per a un nou projecte;
- a més, hi ha inversors que transfereixen aquests fons al banc si consideren rendible la idea;
- els clients són aquelles persones que necessiten aquesta o aquella construcció que s’ha d’implementar;
- desenvolupadors: persones que deriven directament el projecte de la fundació;
- bé, i on sense companyies d’assegurances i garanteixen fons que fan la feina de tothom, asseguren i garanteixen l’amortització del dipòsit.
Estructura de préstec
Un préstec d’inversió per a un projecte és un procediment complex i complex, per tant es pot dividir en una llista d’elements interconnectats, que constitueixen junts un únic procés coherent.
És a dir, una entitat financera elabora un contracte que inclou:
- subministrament de fons;
- deducció d’interès per ús;
- període de préstec.
Tots aquests ítems en conjunt per a una entitat empresarial, al seu torn, formen part de la principal activitat financera i econòmica. Així, per a alguns, aquest procés és només un altre préstec, però algú ho veu com una oportunitat per complir els seus somnis.
Etapes del projecte d'inversió
Parlant de la realització de les idees apreciades de l'emprenedor a la vida, en què l'ajudarà amb un préstec d'inversió, mirem el cicle complet d'aquest procés.
Així, la primera fase, en què cau qualsevol idea important d’una entitat empresarial, és la preinversió. Encara no s'ha pres cap decisió, els experts simplement exploren el mercat, les seves capacitats, les amenaces dels competidors i la viabilitat del propi projecte.
Si la idea s’aprova, comença la fase d’inversió. Durant aquest període s’estableixen els fonaments organitzatius i legals per a l’existència del projecte proposat, es compren diversos elements tecnològics, s’ordenen serveis de construcció, es compra una parcel·la edificable, es contracta personal. I, sense que es facin ofertes i altres compres: es presenten sol·licituds de participació, es conclouen contractes. Com a resultat, el projecte s’inicia.
Bé, l’última etapa és la producció, o com també se’n diu - operativa. Tot és senzill aquí: el projecte funciona i a poc a poc comença a obtenir beneficis tan esperats.
Per què no passar sense préstec?
En les condicions modernes del mercat, és molt difícil regular els fons propis en la quantitat i canal adequats, de manera que sovint hi ha una diferència temporal entre la circulació dels fluxos de caixa, que es forma com a resultat de les modernes condicions de pagament i subministrament. Per tant, si els fons propis s’han avançat en producció, l’empresa simplement no podrà donar els seus fruits a causa del retard del pagament per part dels clients.
Doncs bé, un préstec d’inversió bancària, al seu torn, representa una certa palanca d’impacte econòmic en la facturació de fons, perquè contribueix a un règim econòmic de producció, que està associat a la necessitat de pagar els interessos i l’entitat de l’import del préstec.
A més, els pagaments d’interessos sempre es cobren abans d’impostos, per tant, en la comptabilitat s’inclouen en despeses brutes, mentre que els dividends es treuen del benefici net, per tant hi ha un benefici per a l’entitat empresarial en aquest sentit.
Crèdit per impost d’inversions (no confondre amb el banc)
Com que parlem de projectes d'inversió, és hora de recordar quina és la funció del servei fiscal de l'Estat en aquest procés.
Es preveu un crèdit per impost d’inversions per obligacions locals i impost de beneficis i representa l’anomenat retard en el pagament d’obligacions al pressupost de l’estat. És clar que no només així, i per això encara cal obtenir les bases.
Per tant, d’acord amb la legislació vigent, s’accepten entitats empresarials que es dediquen a les activitats següents a considerar quan decideixen aquests beneficis:
- introduir tecnologies innovadores;
- realitzar treballs de recerca;
- complir un ordre socioeconòmic d’importància nacional.
El termini d’un crèdit per impost d’inversió pot ser de fins a cinc anys.
És tan rendible com sembla?
Si un empresari ho té tot en ordre amb un benefici net i existeix almenys fins a cert punt, no haureu d’inventar raons per obtenir un retard en el pagament de les obligacions estatals.
Però si les coses no van tan bé i els costos de l’empresa ja han començat a superar els beneficis, aleshores un crèdit d’impost d’inversions és una molt bona solució en aquesta situació. Què cal per això? Només heu de declarar que la vostra entitat empresarial introdueix novetats o es dedica a activitats de recerca.
Però de nou: aquest negoci té els seus inconvenients: si encara no hi ha res per pagar impostos després del període de gràcia acordat, haurà de donar a la propietat de l’Estat que quedava com a garantia.
