Quan es realitzen transaccions amb fons a través de la xarxa de liquidació del Banc Central, a més dels comptes de liquidació de l’enviador i el destinatari de fons, s’indiquen els comptes corresponents de les organitzacions financeres en què es mantenen aquests comptes de liquidació. Per entendre què és un compte corrent i compte corresponent, consideren aquests dos conceptes per separat.
Compte corrent
El compte corrent s’obre a l’organització o a l’emprenedor individual en institucions bancàries. Té el seu propi balanç per emmagatzemar fons i per realitzar operacions de pagament amb altres persones. El compte corrent és l’eina principal per a la implementació de pagaments sense diner.
On compte corrent s’acumula tot l’efectiu acumulat per l’empresa o per l’empresari individual, es realitzen pagaments mitjançant proveïdors de béns i serveis, amb serveis tributaris i fons de pensions i es paguen salaris als empleats de l’organització. El Banc Central està interessat en assegurar-se que totes les transaccions financeres es realitzin en forma no en efectiu; per tant, va introduir restriccions als pagaments en efectiu dins de cent mil rubles en virtut d’un acord (CBR de 20.06.2007 núm. 1843-U).
Compte corresponent
Una entitat de crèdit obre un compte corresponent per un altre. Aquest compte registra les operacions realitzades pel primer banc en nom i a compte del segon com a part d’un acord escrit anomenat acord corresponent.
El número de compte corresponent consta de vint valors digitals, cadascun dels quals porta informació específica.
- Els tres primers valors indiquen el nombre del compte de balanç de primer ordre.
- Dos valors són el número de compte de saldo de segon ordre.
- Els tres valors numèrics següents són el codi de moneda.
- Aleshores el següent dígit és una prova.
- Vuit altres valors indiquen el codi del compte bancari.
- Els tres últims dígits coincideixen amb els últims dígits del BIC d’una institució bancària.
Liquidacions interbancàries
En el marc d’un compte corresponent, les operacions interbancàries es realitzen de tres maneres.
1. Basat en els comptes corresponents de les entitats financeres:
- els uns als altres en termes de benefici mutu;
- en una de les organitzacions de crèdit, generalment en una de més gran.
2. En el marc dels comptes corresponents oberts per les institucions financeres comercials en un tercer banc. Un excel·lent exemple de relació contractual és la realització de transaccions financeres mitjançant un compte corresponent atès pel Banc Central.
3. En establir centres de compensació, els seus participants compensen les reclamacions mútues.
Retirada del compte corresponent
La cancel·lació del compte corresponent només es realitza amb el consentiment del banc que va obrir el compte. No obstant això, hi pot haver casos previstos per la llei quan es pugui produir un dèbit indiscutible i directe de fons del compte.
Tipus de comptes corresponsals
Hi ha tres tipus de comptes corresponents:
- Nostro: un compte obert amb un banc corresponent per a una organització financera comercial;
- Loro: compte obert per un banc comercial per a un banc corresponent;
- Vostro és un compte corresponent d’un banc no resident, atès per una institució bancària resident a l’estat. És a dir, aquest és el mateix compte de Loro, només que està obert a un banc estranger.
Com esbrinar el número d’un compte corresponent?
Es van examinar els conceptes generals anteriors que descriuen un compte corresponent. Com esbrinar quin número de compte a l’entitat bancària on us presta servei?
- Podeu trobar totes les dades del banc, inclòs el número del compte corresponent al contracte de servei del compte bancari.
- Per regla general, les institucions bancàries publiquen informació sobre detalls al lloc web oficial.
- També podeu trobar el número de compte trucant a la línia d’atenció telefònica del banc.
- Dades bancàries Podeu imprimir en qualsevol sucursal del banc on us presta servei.
Com obrir un compte corresponent al Banc Central?
L’obertura d’un compte corresponent amb el Banc de Rússia implica subministrar als bancs comercials la documentació següent:
- sol·licitud d'obertura d'un compte;
- còpia de la llicència per a transaccions financeres, certificada per un notari;
- còpies notaritzades dels documents constitutius;
- certificat d’alta al servei tributari;
- una carta del Banc de Rússia, en què hi ha confirmació de les persones que pertanyen als càrrecs de cap i comptable principal d’una institució financera;
- certificat d’alta al PFR i MHIF;
- una carta de l’autoritat de registre i una còpia de l’extracte del compte d’estalvi obert temporalment, on es pot veure la transferència de diners d’aquest al compte corresponent;
- una targeta certificada per un notari amb signatures específiques del responsable, comptable en cap i d’altres bancs centrals autoritzats de la Federació Russa per posar la seva signatura als documents de pagament de la persona;
- Avís per a prenedors de FSS;
- còpia d'una carta de Rosreestr amb una llista de codis estadístics de l'organització.
Obertura d’un compte corresponent en un banc comercial
L’obertura d’un compte corresponent d’una organització que es dedica a activitats financeres, un banc comercial pot requerir els següents tipus de documents:
- sol·licitud d'obertura d'un compte corresponent, que ha de ser recolzat pel segell de l'entitat de crèdit i les signatures del titular i comptable principal;
- una còpia de la llicència per a transaccions financeres certificades per un notari;
- còpies notaritzades dels documents constitutius;
- una carta del Banc de Rússia, en què hi ha confirmació de les persones que pertanyen als càrrecs de cap i comptable principal d’una institució financera;
- una targeta amb signatures específiques de persones autoritzades que tenen dret a realitzar transaccions amb fons al compte i al segell del segell de la institució bancària que obre el compte;
- còpies de comandes per a persones que tenen dret a signar en documents de pagament;
- còpies de passaports de persones indicades a la targeta amb signatures exemplars certificades per un notari;
- per a societats de responsabilitat limitada: llista de fundadors, per a societats anònimes: llista d'accionistes;
- còpia certificada per un notari que acrediti que l’organització està registrada al servei tributari;
- còpia d'una carta de Rosreestr amb una llista de codis estadístics de l'organització;
- còpia notarial del certificat OGRN.
Si una entitat de crèdit pretén obrir un compte corresponent per a la seva sucursal, haurà de proporcionar-lo:
- una còpia del reglament sobre la creació d'una sucursal, certificada per un notari;
- una còpia notarial de la carta d'informació del Banc Central, que indica el número de sèrie de la sucursal al Llibre de registre d'estat de les entitats financeres;
- el procurador original emès al cap de la sucursal per la seu central del banc, cosa que confirma la seva capacitat per obrir un compte corresponsal i gestionar diners sobre ell;
- còpia del certificat certificat per un notari que confirma que la sucursal està registrada al servei tributari.
