Občané země, kteří dodržují zákon, pravidelně platí daň z "bílých" příjmů do státní pokladny. Stát jako motivaci umožňuje snížit základ daně o částku doložených výdajů na bydlení, studium a zdraví.
Za měsíc to budou tři roky od okamžiku, kdy se seznam preferencí rozšíří. Pro občany, kteří si otevřeli investiční účet před 31. prosincem 2014, bude v době hlášení za rok 2017 vypočtena daňová sleva ve výši zisku z transakcí s cennými papíry. Za předpokladu, že doklady byly drženy daňovým poplatníkem za předchozí tři roky.
Jak získat odpočet daně? Individuální investiční účet - mechanismus pro získání daňových preferencí prostřednictvím hotovostních investic:
- na federální a komunální dluhopisy;
- v cenných papírech společností;
- do majetkových cenných papírů ruských modrých čipů;
- otevřené podílové fondy;
- na akciích a dluhových účtech zahraničních společností obchodujících na trhu.
Legislativní rámec
Zákon o trhu s cennými papíry je v platnosti od dubna 1996. Základ pro zavedení nového nástroje ke snížení daně z příjmu fyzických osob v roce 2015 je zakotven v daňovém zákoně v článku 219.
Odpočet částky
Daňový odpočet při otevření investičního účtu narůstá z částky skutečně vložených prostředků, ale ne více než 400 tisíc rublů.
Počáteční částka umístěná na IIS byla 400 000 rublů. V roce 2017 lze na účet umístit 1 milion rublů. Existuje však rozdíl v aplikaci.
Pokud občan použije roční odpočet daně z příjmu, platí to pouze pro částku 400 000 rublů. Velikost odpočtu je 52 tisíc rublů.
Celá částka jednoho milionu rublů se používá pro odpočet, pokud chce občan snížit finanční výsledek po dobu tří let investice.
DIA a IIS
Ne všechny banky si otevřou investiční účty. Protože ne každá banka má zprostředkovatelské oddělení. Udržitelné instituce mají buď své vlastní specialisty na zprostředkovatelské služby, nebo organizují správcovskou společnost pro práci s tržními produkty jako součást skupiny nebo holdingu.
Účty AI nejsou chráněny Agenturou pro pojištění vkladů. Pokud banka vyhoří, jednotlivci nebudou vráceny rubly umístěné na IIMS.
I když se však stane něco jako Belovezhskaya Pushcha, DIA neuloží žádné příspěvky.
Metody otevření účtu
Možnosti jsou:
- Otevřete IIS na základním kapitálu nebo v bance.
- Staňte se brokerským klientem
V prvním případě osoba umístí své vlastní úspory na IMS v režimu správy důvěry. Účet je otevřen, ale klient neobdrží povolení k provádění transakcí s cennými papíry. Po celé období pracuje společnost spravující peníze nebo banka, která otevřela IMS, s prostředky.
Ve druhém případě si klient otevře dva účty - investice a zprostředkování. Od té doby, co poslední osoba prováděla operace s cennými papíry, pracuje IIS jako prasátko s daňovými výhodami. Pokud uživatel poruší integritu IMS, vybere část finančních prostředků, výhody jsou ukončeny a zbývající vklady jsou převedeny na účet zprostředkovatele.
Službu IIS můžete otevřít, jakmile se zaregistrujete u makléře. Založení účtu není doprovázeno okamžitým doplněním účtu okamžitě na celou částku pojištění. Peníze lze umístit později. Ale tříleté odpočítávací období začne bez ohledu na dostupnost peněz na účtu.
U lidí, kteří si otevřeli investiční účet, vedou daňové odpočty ke smíšeným kontrolám. Hodně lidského faktoru. Jeden klient byl neurčitě vysvětlen o provizi za službu; jiný nerozuměl postupu odškodnění; třetí si vybral zprostředkovatele v regionálním centru a není šťastný, že musím strávit den výletem.
Názory přispěvatelů
Legálně získané osobní finance nejsou tématem veřejné diskuse. Proto uživatelé často nechávají zpětnou vazbu na práci bank, aby neinzerovali o svých jménech.
Pokud jde o Alfa Bank, recenze často nacházejí informace, které reklamní materiály zaručují zachování a navýšení kapitálu. Osoba s bílým platem při zahájení IIM povrchně studuje materiály, důvěřuje vyhlídkám na nové obzory a doufá v 37% růst kapitálu během tří let. Pokud je vše kalkulováno bez spěchu pomocí kalkulačky, ukáže se, že peníze jsou uzamčeny po dobu tří let, deklarovaný příjem je zaručen až po stanoveném období. Servisní poplatek je 2% z vložené částky. To znamená, ze 400 tisíc - to je 8000 rublů. ročně a po dobu tří let to bude 24 000. Slibovaný nárůst o 148 tisíc rublů. Zahrnuje včetně odpočtu daně 52 tisíc. Mínus provize, minus odpočet zůstává 72 000 po dobu 3 let, což je 6% ročně. Můžete uložit na vklad se stejným výnosem. A ochrana vkladu DIA je zaručena. A IIS není ničím chráněno.
V Sberbank jsou přísliby o něco vyšší, provize je o 1% nižší. Rizika jsou stejná - nedostatek státní záruky pro IMS. Peníze jdou na vedení společnosti. Výsledek za tři roky.
Nejvhodnější byly podmínky pro holdingové zákazníky FINAM. Vidí to počet lidí, kteří se přihlásili k městskému daňovému úřadu od února do dubna. Nečekají na počasí u moře, dostávají srážky, když vydělávají peníze na IIS: v prvním roce od 400 tisíc, ve druhém roce od dalších 400 tisíc a podobně ve třetím roce od částky nového doplňování.
Existují také odpovědi od lidí v důchodovém věku. FINAM často přitahuje manželské páry s přesvědčivými dovednostmi v oblasti počítačů, aby současně vedly IMS a obchodovaly na burze. Pokud jeden z členů rodiny nadále pracuje, existuje možnost investovat měsíční důchod. Kromě přislíbené srážky nabízí společnost dodatečný bonus 4,125% ročně z částky investovaných peněz. Toto není 0 u Alfa Bank, ani 1% u Sberbank. Toto je dobrý vklad. I s ohledem na nedostatek pojištění v DIA. V penězích bude tato částka 16 500 rublů. v prvním roce se pak pouze zvýší. Místo finanční instituce v první desítce v hodnocení významných ukazatelů vzbuzuje důvěru v zákazníky.
Postup registrace a doplňování účtů
Můžete otevřít jednu IMS. Nebude možné zbohatnout na úkor státního rozpočtu. Pokud daňová služba zaznamená s plátcem více než dvě IIA, nebude na žádném účtu proveden žádný odpočet.
Pokud má banka makléřskou kancelář, pak se peníze do služby IIS ukládají prostřednictvím bankomatu banky zdarma.
Další dvě metody - bezhotovostní převod přes internet a převod z banky do banky - podléhají poplatku za provizi. Internetové bankovnictví je o něco levnější.
Seznam dokumentů
Majitelům individuálního daňového účtu je poskytnuta daňová sleva na osobním výpisu, podložená důkazy.
Klienti kanceláře FINAM v Miassu v soukromé konverzaci si všímají pohodlí práce se společností, rychlosti služeb a otevřenosti konzultacím o vznikajících otázkách. K otevření individuálního daňového účtu stačí předložit cestovní pas.
Chcete-li získat odpočet, musíte si připravit balíček dokumentů:
- Sada dokumentů na investiční účet. Nábor provádí společnost, kde je účet otevřen. Například až do tohoto roku si FINAM objednával dokumenty od centrální moskevské kanceláře. Nyní jsou informace připraveny v operačním úřadu města. Je to výhodné pro zákazníky, zkracuje se čekací doba.
- Platební doklad o převodu peněžních prostředků do IIS.
- Žádost o odpočet, která uvádí podrobnosti o účtu pro připsání odpočtu. Na doplnění služby IIS lze zaslat preferenční peníze. Pak příští rok můžete počítat s další výhodou v rámci nově přispěných peněz.
Při žádosti o odpočet je třeba mít na paměti, že započtení nároků je možné, pokud existuje bílý plat, a zaměstnavatel srážel a převedl na daň z příjmu státní pokladny včas a v plné výši.
Pravidla pro získání výsadních práv
Předpokládejme, že osoba sestavuje investiční účet shromažďováním dokumentů. O odpočet daně lze požádat na konci fiskálního roku.
Sleva na investovanou částku je přijata pouze jednou.
Srážky jsou vázány na mzdy následujícím způsobem. Zaprvé, samotný zaměstnavatel nesouvisí s odpočty. Osoba musí vyplnit prohlášení ve formě 3-NDFL a předložit jej úřadu kancelářského auditu.
Částka odpočtu nesmí být vyšší než bílá daň z příjmu.
Pojďme odstrčit od základny - 52 tisíc výhod pro daň z příjmu fyzických osob z výše investice 400 tisíc rublů.
Předpokládejme, že osoba vydala IIS za 400 tisíc rublů. a od ledna do prosince vydělalo 500 tisíc. Vzniklá a převedená daň ze zisku ve výši 13% činila 65 tisíc. Uplatňujeme zákonné odpočty 52 000 rublů. Pak je kvůli státní pokladně 13 tisíc rublů. Odpočet daně ve výši 52 tisíc rublů. bude na žádost převeden na účet uvedený plátcem daně
V rozhovoru s jedním ze zákazníků FINAM se ukázalo, že jeho roční bílý plat činil 316 tisíc rublů. Zaměstnavatel z ní nashromáždil a převedl daň z příjmu ve výši 41,08 tis. Rublů. Stejná částka představovala odpočet daně z investice. O zbývajících dávkách ve výši 10,92 tisíc muselo být zapomenuto.
Otevření individuálního investičního účtu není náročné. Získání odpočtu daně může být obtížné. Klient by proto měl ihned po skončení účetního období požádat o soubor formulářů ve své správcovské společnosti nebo v bance, kde je otevřený IMS. Nezdržujte do 30. dubna.
Srovnávací analýza KFU ohledně otevření IMS
Ve velkých městech je hustota distribuce úvěrových a finančních organizací vyšší než v periferních. Tam je jednodušší získat radu přímo od společnosti. V malých městech je situace smíšená. Ne všechny pobočky místních bank jsou připraveny odpovědět na potenciální dotazy zákazníků.
Průzkum KFU ve městě Golden Valley na jižním Uralu ukázal následující obrázek. Do seznamu průzkumů byla zařazena jedna finanční společnost z investiční holdingové společnosti, pět poboček velkých a středních bank a jedna pobočka z regionálního centra:
- IR FINAM. Neotevírejte se na dálku; sestavit dva účty pro klienta najednou - IIS a zprostředkování; okamžité zveřejnění peněz není nutné. Za správu peněžních účtů se účtuje provize ve výši 177 rublů za měsíc; až do přijetí peněžních prostředků na účet není klientovi účtována provize. Kumulativní úrok - účtuje se ½ roční úrokové sazby refinancování; k prosinci 2017 je 4,125%; klient obdrží dodatečný příjem ve výši 13% výhod + 4,125 bonus za rok, celkem 17,125% z částky peněz vložených do IIS.
- PJSC Sberbank. Nepracujte vzdáleně; v centrále Sberbank Premier se IIS otevírá dvěma způsoby: bez možnosti samostatně spravovat peníze nebo na smluvním základě s makléřem; minimální požadovaná výše vkladu při otevření prvního typu je 100 tisíc rublů; při otevření zprostředkovatelského účtu lze počáteční příspěvek do IIMS vynechat.
- Alfa Bank. Prostor je uspořádán pro pohodlí klienta. IIS otevírá Alfa Capital. Investování je k dispozici pro osobu dvěma způsoby:
- otevření investičního účtu prostřednictvím agentské banky Alfa Bank; daňový odpočet na konci roku poskytne daňový úřad na základě balíčku dokumentů a žádosti klienta;
- vzdáleně přes státní portál služeb.
- Je požadováno počáteční množství 10 000 rublů. Společnost nabízí klientovi tři možnosti pro správu investovaných prostředků:
- „Naše budoucnost“ je investice do OFZ.
- „New Horizons“ - obligace firemních komunálních společností.
- Akcie modrého čipu.
- PJSC Chelyabinvestbank.Místní úřady nevytvářejí; Je třeba se odvolat k regionálnímu centru k centrále banky.
- JSC "Snezhinsky". Otevření IIS není zajištěno.
- JSC "Raiffeisenbank". Otevření IIS je možné prostřednictvím Raiffeisen-Capital. Zatímco IIS je k dispozici pouze pro zákazníky Premium DIRECT a Premium Banking. Částku můžete vložit po částech.
- PJSC "Gazprombank". S IIS nepracují vzdáleně. Účet si můžete otevřít ve všední dny v obchodním zastoupení nebo na operačním sále od pondělí do soboty. Jediný zaměstnanec makléřského oddělení v Čeljabinsku, podle evropského standardu, plní povinnosti, správně a inteligentně radí, včas upozorňuje celou divizi obchodníků a obchodníků na změny předpisů.
Na závěr
- Je rozumné studovat informace o IMS na stránkách vybraných brokerů. Poté zavolejte banky a správcovské společnosti. Živá konverzace poskytne představu o normách komunikace se zákazníky.
- Některé společnosti pracují vzdáleně. Ale nemůžete dostat slovo ven. Za okolností vyšší moci pomůže papírové potvrzení vztahu vyřešit problém ve prospěch klienta.
- Výše provizí za správu IIS v bankách a CC se může lišit. Vzhledem k tomu, že IMS nejsou chráněny v DIA, je užitečné odhadnout procentuální náklady na služby finanční instituce.