Wenn Personen oder Unternehmen nicht über genügend Mittel verfügen, um Ziele umzusetzen, können Sie die Dienste von Banken in Anspruch nehmen. Ein nachrangiges Darlehen ist eine Art von Kreditgeld, dessen Zinsen am Ende der Vertragslaufzeit gezahlt und zurückgezahlt werden. Sie werden von Vertretern mit großem Kapital sowie Kredit- und Finanzformen eingesetzt.
Definition
Unter bestimmten Umständen kann ein nachrangiges Darlehen Teil des Kapitals des Unternehmens oder der Organisation sein, die es erhalten hat. Es hat seine eigenen Bedingungen und Gestaltungsprinzipien.
Was bedeutet dieser Begriff? Es geht darum, Mittel zu beschaffen, um das Vermögen einer juristischen Person in Form von Darlehen aufzufüllen, jedoch unter anderen Bedingungen. Dieser Service ist neu in Russland.
Bedingungen
Ein nachrangiges Darlehen ist ein Darlehen, eine Einlage oder ein Anleihedarlehen, das die folgenden Bedingungen erfüllt:
- begeben für einen Zeitraum von mehr als 5 Jahren und bei der Ausgabe von Schuldverschreibungen beträgt die Rückzahlungsfrist 5 Jahre;
- Ein Darlehen oder ein Teil davon kann nicht in Anspruch genommen werden, solange der Vertrag gültig ist, wenn die Zentralbank dies nicht genehmigt hat.
- Kündigung oder Vertragsänderung kann nicht ohne Vereinbarung mit der Regulierungsbehörde durchgeführt werden;
- Wenn die juristische Person, der das Darlehen gewährt wurde, in Konkurs gegangen ist, erfolgt die Rückzahlung, nachdem die Anforderungen der normalen Gläubiger erfüllt sind.
- Die Verzinsung richtet sich nach dem Leitzins der Zentralbank und bleibt während der gesamten Laufzeit des Dokuments unverändert.
Gestaltungsmöglichkeiten
Die Art der Bearbeitung von Belegen für Darlehen richtet sich nach den Zielen der Mittelbeschaffung und den Merkmalen der juristischen Person. Die folgenden Arten von nachrangigen Produkten sind üblich:
- Darlehen für LLC;
- Bankdarlehen;
- LLC Finanzierung durch den Gründer;
- Kredite an Versicherungsunternehmen;
- Anleihekredite.
Der Vertrag wird von Anwälten erstellt. In dem Dokument sind die Bedingungen für den Erhalt von Geld sowie die Rückgabegarantie angegeben. Ein nachrangiges Darlehen impliziert einen Mangel an Sicherheiten sowie günstige Kreditbedingungen. Der Darlehensgeber kann Aktien der Gesellschaft erhalten, wenn dies im Vertrag vorgeschrieben ist.
Woher bekommen
Zu den Gläubigern zählen Privatpersonen, Handelsunternehmen, staatliche und kommunale Organisationen sowie die Zentralbank der Russischen Föderation. Kreditgeber genießen Privilegien. Sie haben die Möglichkeit, für einen langen Zeitraum zu investieren und nach Ablauf des Dokuments einen großen Gewinn zu erzielen.
Enthält der Vertrag Angaben zur Umwandlung von Geldern in einen Teil des Gründungskapitals einer juristischen Person, ist es möglich, sich den Aktionären anzuschließen, um den Kreditnehmer zu verwalten. Nachrangdarlehen können nur von zuverlässigen Unternehmen gewährt werden. Dazu gehören die Sberbank, die Bank of Moscow, die VTB 24, die Gazprombank und der FC Otkrytie.
Was im Vertrag mit jedem Kunden festgelegt wird, wird individuell anhand der Interessen der Parteien entschieden. In der Öffentlichkeit bieten Organisationen daher keine Informationen zu solchen Darlehen an.
Gutschrift vom Gründer
Der Firmengründer hat die Möglichkeit, ein nachrangiges Darlehen zu gewähren. Dies wird normalerweise verwendet, um finanzielle Schwierigkeiten für das Unternehmen zu vermeiden und um das Betriebskapital aufzufüllen.
Dem Kreditgeber werden Aktien der Gesellschaft angeboten. Der Direktor des Instituts gilt sowohl als Kreditgeber als auch als Gläubiger. Daher bescheinigt er das Dokument mit einer beidseitigen Unterschrift.
Eigenschaften
Dieser Service bietet folgende Funktionen:
- Die Gesellschaft muss innerhalb eines Jahres einen Fonds mit Stiftungskapital auflegen.
- Der Darlehensgeber hat das Recht, einen Monat vor Ablauf der Frist ein Angebot mit Änderungen des Darlehenszwecks zu unterbreiten.
- Wenn Kapital gebildet wird, darf das Darlehen nicht mehr als 1/3 seines Betrags betragen.
- Übersteigt der Darlehensbetrag, muss sich der Darlehensgeber an der Zuteilung beteiligen. Andernfalls wird das Darlehen von Geldern angezogen, weshalb Steuern erhoben werden.
Zwischen juristischen Personen
Ein nachrangiges Darlehen zwischen juristischen Personen kann ausgegeben werden. Oft werden Banken für Reorganisationen refinanziert. Das Darlehen ist im Vermögen der Organisation enthalten, die es erhalten hat. In Russland wurden solche Kredite von staatlichen Stellen mit Hilfe der Vnesheconombank vergeben.
Als erstes wurde das Geld von der VTB, der Rosselkhozbank, zur Verfügung gestellt. Dann wurden sie von der Sberbank empfangen. Daher entwickeln sich diese Institutionen jetzt aktiv weiter.
Die notwendigen Unterlagen
Für die Ausarbeitung eines nachrangigen Darlehensvertrags ist ein Notar erforderlich. Gesellschaftsurkunden und Vollmachten sind erforderlich, um den Vertrag zu unterzeichnen. Der Vertrag kommt nach Geldeingang beim Kreditnehmer zustande.
Die Entscheidung, ein Darlehen zu gewähren, wird durch die Vereinbarung in allen Punkten des Dokuments beeinflusst. Alle Bestimmungen des Vertrages sollten von Anwälten ausgearbeitet werden, da es verboten ist, während der gesamten Vertragsdauer Änderungen vorzunehmen.
Zinsen und Beträge
Das Dokument schreibt den Zinsbetrag vor, der für die gesamte Gültigkeitsdauer gültig ist. Der Zinssatz richtet sich nach den Regeln der Zentralbank. Die Vereinbarung gibt die Häufigkeit der Zinszahlungen an: jeden Monat, nach 6 Monaten, ein Jahr.
Ein Darlehen hat keine Mindest- und Höchstgrenzen. Es ist notwendig, die Anforderungen der gesetzgeberischen Dokumente zur Besteuerung zu berücksichtigen. Werden mehr als 1/3 des Kapitals eingezahlt, werden Steuern erhoben.
Kreditnehmeranforderungen
Der Kreditgeber stellt mehrere Anforderungen an den Kreditnehmer. Nachrangige Verbindlichkeiten müssen ebenso wie der Gewinn zurückgezahlt werden. Auch im Insolvenzfall ist ein Darlehen nachrangig, und die Verpflichtungen aus diesem Darlehen werden zuletzt erfüllt.
Zunächst wird eine vorläufige Prüfung durchgeführt, um zu bestätigen, dass der Kreditnehmer solvent ist. Wenn die Ergebnisse positiv sind, wird eine umfassende Maßnahme durchgeführt.
Das Timing
Ein Antrag wird als ca. 3 Werktage angesehen. Der Gläubiger benötigt dieselbe Zeit, um die angegebenen Informationen zu überprüfen. Er überprüft sie mit staatlichen Registern.
Eine umfassende Prüfung dauert bis zu 10 Werktage. Ist die Entscheidung positiv, erhält der Kreditnehmer den erforderlichen Kredit.
Schuldentilgung
Die Rückzahlung des Darlehens erfolgt mit Ablauf des Vertrages. Der Betrag ist voll eingezahlt. Es gibt keine anderen Zahlungsmöglichkeiten.
Die Rückzahlung eines Darlehens beinhaltet die Zahlung von Zinsen, die zusammen mit dem Kapitalbetrag bereitgestellt werden können. Manchmal wird für jeden Monat eine Berechnung zugewiesen. Zahlung pro Quartal kann verwendet werden, es hängt alles von der Vereinbarung ab.
Der Vorteil dieser Art der Ausleihe ist die lange Gültigkeitsdauer des Dokuments, die nicht geändert werden kann und dem Kreditnehmer eine Verbesserung seiner Arbeit ermöglicht. Auf Wunsch des Kreditgebers können anstelle von Geld Aktien übertragen werden. Alle Nuancen der Zusammenarbeit zwischen den Parteien sind im Vertrag festgelegt.
