Ein Kreditinstitut ist legalisiert Geschäftswelt welches zur Durchführung berechtigt ist Bankgeschäfte.
Definition eines Konzepts
Ein Kreditinstitut ist eine juristische Person, die auf der Grundlage einer Genehmigung und einer Lizenz Bankdienstleistungen erbringt. Der Zweck des Funktionierens solcher Institutionen ist es, einen Gewinn zu erzielen. Solche Organisationen können in Form einer Aktiengesellschaft sowie mit zusätzlicher oder beschränkter Haftung gegründet werden.
Kreditorganisationen der Russischen Föderation verpflichten sich, mehrere Attribute zu haben:
- Name in der Landessprache und ggf. Abkürzung;
- Übersetzung des Namens in Fremdsprachen;
- einzigartiges Logo;
- Firmendruck.
Es ist anzumerken, dass Institute nicht berechtigt sind, in ihrem Namen Wörter wie „Bank“ oder „Kreditinstitut“ zu verwenden. Dies wird als schwerwiegender Verstoß angesehen. es lohnt sich auch, nicht den vollständigen oder abgekürzten Namen des Landes und die Analogie mit den Namen zu verwenden Regierungsbehörden. Es ist auch anzumerken, dass Manager sowie der Hauptbuchhalter einer Kreditorganisation nicht berechtigt sind, Positionen in ähnlichen Organisationen zu besetzen.
Arten von Kreditinstituten
Ein weit verbreitetes Phänomen sind Unternehmen, die Bankdienstleistungen erbringen. Es gibt folgende Arten von Kreditorganisationen:
- Eine Bank ist eine Organisation, die das Recht hat, das umfassendste Leistungsspektrum zu erbringen, einschließlich der Beschaffung und Platzierung von Geldern sowie der Führung von Konten von natürlichen und juristischen Personen.
- ausländische Bank - ähnlich der vorherigen, aber der Inhaber des Kapitals ist nicht in dem Staat ansässig, in dem er registriert ist;
- Ein Nichtbankkreditinstitut ist ein Institut, das nur über begrenzte Befugnisse zur Erbringung von Bankdienstleistungen und -geschäften verfügt.
Vereinigung von Kreditinstituten
Kreditorganisationen können zum Zweck der Zusammenarbeit in bestimmten Gruppen zusammengefasst werden, die in folgenden Formen vertreten sein können:
- Gewerkschaften und Verbände werden gegründet, um Interessen zu schützen und um die Organisation von Aktivitäten zu verbessern (Dienstleistungen dürfen nicht gewinnorientiert sein).
- Gruppen von Kreditinstituten führen gemeinsame Aktivitäten zur Erbringung von Bankdienstleistungen durch, die auf der Grundlage einer unterzeichneten Vereinbarung durchgeführt werden.
- Eine Bankholding ist eine Vereinigung, deren Geschäftsführung direkt oder indirekt die Richtlinien und Aktivitäten der Mitglieder dieser Gemeinschaft beeinflussen kann.
Grundsätze der Tätigkeit von Kreditinstituten
Kreditinstitute üben ihre Tätigkeit nach folgenden Grundsätzen aus:
- wirtschaftliche Freiheit - unbegrenzte Verwendung der Eigenmittel für Tätigkeiten, die nicht den gesetzlichen Normen widersprechen;
- das gleiche Maß an staatlichem Schutz für jede Form von Eigentum;
- der gemeinsame Wirtschaftsraum impliziert, dass in dem Staat, in dem das Kreditinstitut registriert ist, alle Finanzströme ungehindert abgewickelt werden;
- Unlauterer Wettbewerb oder Absprachen zwischen Kreditinstituten sind nicht gestattet.
- Aufrechterhaltung eines Gleichgewichts zwischen den wirtschaftlichen Interessen des Staates, der Unternehmen und der Bevölkerung;
- strikte Einhaltung aller gesetzlichen Normen;
- Mitarbeiter von Kreditinstituten müssen ihre Arbeit in gutem Glauben ausführen und gegebenenfalls die Initiative ergreifen, um die Funktionsweise des Instituts zu verbessern.
- Die Vertragsfreiheit besagt, dass alle Unternehmen die Vertragspartner sowie den Zeitpunkt und den Ort ihrer Unterzeichnung frei und ohne Zwang bestimmen können.
- Informationssicherheit impliziert die Schaffung eines Systems zum Schutz vertraulicher Daten;
- Schutz der Interessen und Rechte des Unternehmers in gerichtlichen und anderen Instanzen.
Insolvenz
Der Bankensektor ist sehr anfällig für Krisenphänomene in der Wirtschaft, die zuweilen zu ernsthaften Problemen führen. Eine dieser unangenehmen Folgen kann als Insolvenz von Kreditinstituten angesehen werden, die durch das einschlägige Bundesgesetz geregelt wird.
Insolvenz tritt ein, wenn das Schiedsgericht ein Kreditinstitut als nicht in der Lage eingestuft hat, seinen Schuldverpflichtungen nachzukommen, und wenn Zahlungen (Steuern, Gebühren usw.) vorgeschrieben sind. Die Insolvenz kann auch direkt vom Institut angemeldet werden. Die folgenden Punkte können als Merkmale des Konkurses einer Kreditorganisation angesehen werden:
- Unfähigkeit, die Forderungen der Gläubiger in Bezug auf die Rückzahlung von Schulden zu befriedigen, für die im Berichtszeitraum eine Zahlung erfolgt ist;
- mangelnde Fähigkeit zur Zahlung von Steuern und anderen Gebühren;
- Anerkennung dieser Tatsachen durch das Schiedsgericht nach einer Voruntersuchung.
Es ist anzumerken, dass die Insolvenz von Kreditinstituten fast unmöglich ist, ohne einen Antrag beim Schiedsgericht zu stellen. Wenn andere Institute das Recht haben, ihre Insolvenz zu erklären, nachdem sie mit Gläubigern gegen bestehende Gelder abgerechnet haben, haben diese Organisationen dieses Recht nicht. Wurde jedoch keine unabhängige Insolvenzerklärung zum Schiedsverfahren eingereicht, haben die Gläubiger das Recht, eine solche Forderung an den entsprechenden Stellen selbstständig geltend zu machen.
Die wichtigsten Anzeichen für den Beginn der Insolvenz können wie folgt angesehen werden:
- Vertragsverletzung zur Rückzahlung gewährter Kredite sowie Steuergebühren;
- Ab dem Datum des voraussichtlichen Erfüllungsdatums muss die Frist mindestens einen Monat betragen;
- Ein Kreditinstitut hat eine Lizenz für die Erbringung von Dienstleistungen und eine Reihe von Geschäften widerrufen.
- Der Gesamtbetrag der ausstehenden Schulden sollte mindestens das Tausendfache des Mindestlohns betragen.
- Der Wert des Eigentums des Kreditinstituts deckt nicht die ihm auferlegten Verpflichtungen.
Ein hinreichend wichtiger Punkt kann als Konkursverhütung angesehen werden, die eine Reihe von vorbeugenden Maßnahmen umfasst:
- kontinuierliche Überwachung der wirtschaftlichen Lage, aufgrund derer finanzielle Sanierungsverfahren eingeleitet werden;
- Beteiligung am Management der Organisation des Krisenmanagements;
- Neuorganisation der Institution.
Organisation von Kreditinstituten
Die Funktionsweise von Instituten, die Bankdienstleistungen erbringen, weist einige Merkmale auf. Die Organisation von Kreditinstituten beginnt also mit der Registrierung. Dazu benötigen Sie eine bestimmte Liste von Dokumenten, nämlich:
- Antrag und Geschäftsplan bei der Zentralbank eingereicht;
- die vom Leiter bestätigte Satzung der Organisation;
- Zahlungsbeleg über die Erhebung des entsprechenden Betrags der staatlichen Abgabe;
- Einkommensteuererklärung für das letzte Jahr von Personen, die als Gründer einer Kreditorganisation auftreten;
- Angaben zu den Personen, die auf das Amt des Geschäftsführers berufen werden sollen, sowie zum Hauptbuchhalter.
Um ihre Tätigkeit aufnehmen zu können, müssen die Kreditinstitute der Russischen Föderation eine entsprechende Lizenz erhalten.Dazu müssen Sie das Grundkapital vollständig einbezahlen. Dies muss spätestens einen Monat nach der Zustimmungsnachricht der Zentralbank erfolgen.
Russische Kreditorganisationen arbeiten auf der Grundlage des föderalen Gesetzes "Über Banken und Bankgeschäfte". Es regelt auch die Form der Charta solcher Institutionen. Es sollte die folgenden Elemente enthalten:
- einzigartiger Markenname;
- Angabe der Rechtsform, in der die Organisation gegründet wurde;
- Kontakte und Koordinaten (nicht nur der Institution selbst, sondern auch ihrer Einheiten);
- eine Liste der Operationen, die im Laufe der Aktivität durchgeführt werden sollen;
- Höhe des genehmigten Kapitals;
- Angaben zu den Aktien (Anzahl und Nennwert);
- Informationen zum Managementsystem.
Gründe für die Ablehnung der Registrierung eines Kreditinstituts
Nicht immer eine Lizenz zu beantragen und die Erlaubnis zur Durchführung von Aktivitäten zu erteilen, bringt positive Ergebnisse. Einem Kreditinstitut kann die Registrierung aus folgenden wichtigen Gründen verweigert werden:
- Inkonsistenz der Kandidaten für die Position des Leiters und Hauptbuchhalters mit den Bildungs- und Qualifikationsanforderungen;
- die Existenz von Verurteilungen wegen Wirtschaftsverbrechen durch die Führer oder Gründer der Organisation;
- die Unehrlichkeit der Gründer in Bezug auf die Rückzahlung von Pflichtzahlungen oder ihre unbefriedigende finanzielle Situation;
- Unstimmigkeiten in der Gestaltung der eingereichten Unterlagen mit den gesetzlich festgelegten Standards oder dem Inhalt falscher Angaben in diesen.
Stimmen die Gründer der Ablehnung der Registrierung oder Erteilung einer Lizenz für die Tätigkeit einer Kreditinstitution nicht zu, haben sie das Recht, beim Schiedsgericht Berufung einzulegen.
Rechte von Organisationen
Die Rechte von Kreditinstituten bestehen darin, dass sie die gesetzlich vorgeschriebenen Bankgeschäfte ausführen können und eine Lizenz besitzen (dies bezieht sich auf die besondere Rechtsfähigkeit). Solche Institute können auch versuchen, ihre Schulden mit allen rechtlichen Mitteln zu begleichen. Ein weiterer wichtiger Aspekt der Tätigkeit von Kreditinstituten ist das Recht, Wertpapiere auszugeben und zu platzieren, um ihr Kapital aufzufüllen. Sie bietet auch die Möglichkeit, aus den Fonds, aus denen der Gewinn besteht, Reservefonds zu bilden.
Im Falle eines Gesetzesverstoßes eines Kreditinstituts behält sich die Zentralbank das Recht vor, die erteilte Lizenz zu widerrufen. Darüber hinaus kann in einigen Fällen sogar eine strafrechtliche Haftung bestehen.
Nimmt ein Kreditinstitut seine Tätigkeit ohne eine entsprechende Bewilligung aus, so ist es verpflichtet, den hieraus erzielten Gewinn sowie die Höhe der Geldbuße auf das Staatskonto zu überweisen.
Rechtliche Aspekte
Kreditinstitute in Russland fallen unter den Einfluss folgender Rechtsgebiete:
- Verfassungsrecht (wir sprechen über alle Merkmale der Funktionsweise dieser Institution als Unternehmenseinheit);
- Das Zivilrecht regelt das Verhältnis von Kreditinstituten zu anderen Unternehmen.
- Handelt es sich um eine direkte Beziehung zur Zentralbank oder zu anderen Bankinstituten, unterliegen diese dem Bankrecht.
Bankgeschäfte
Kreditinstitute führen die folgende Liste von Bankgeschäften durch:
- Sammeln von Geldern (zum Beispiel in Form von Einlagen);
- Platzierung von Mitteln zur Gewinnung von finanziellen Vorteilen;
- Operationen mit Fremdwährungen und Edelmetallen;
- Bereitstellung von Garantien.
Kreditinstitute haben auch das Recht, bestimmte Arten von Transaktionen abzuschließen:
- Bürgschaft für Dritte;
- Pflicht zur Erfüllung der Geldverpflichtungen;
- Vermietung von Aufbewahrungsräumen für Wertsachen;
- Bankberatung.
Liquidation eines Kreditinstituts
Die Liquidation eines Kreditinstituts setzt die vollständige Beendigung seines Bestehens voraus, ohne dass die Möglichkeit besteht, Rechte an Dritte zu übertragen. Die Bestätigung dieses Verfahrens ist eine Sondermarke im Staatsregister sowie eine Bescheinigung, die auf ihrer Grundlage ausgestellt wird. Die gesamten Liquidationsmaßnahmen können sich bis zu einem Jahr hinziehen.
Es ist erwähnenswert, dass bei der Einreichung eines Antrags beim Gericht über die Liquidation eines Kreditinstituts eine Prüfung durchgeführt wird, die die Reinheit und Richtigkeit der Berichte sowie alle Einzelheiten der Transaktionen aufdeckt. Das Verfahren wird erst eingeleitet, wenn alle Verbindlichkeiten aus Pflichtzahlungen sowie sonstige Verpflichtungen beglichen sind.
Nach der Steuerprüfung ist es an der Zeit, eine spezielle Liquidationskommission einzurichten, die aus Mitarbeitern der Organisation oder von ihr angezogenen Personen bestehen kann. Sie erledigen alle Angelegenheiten im Zusammenhang mit dem Abschluss von Aktivitäten, einschließlich des Verkaufs von Immobilien aus Ausschreibungen, sowie der Verbreitung relevanter Informationen in der Presse.
Die Liquidation einer Kreditorganisation kann in folgenden Fällen erfolgen:
- nach Entscheidung der juristischen Person selbst, falls die vorgesehene Zeitspanne, für die das Objekt geschaffen wurde, abgelaufen ist oder der Zweck seines Funktionierens vollständig erreicht wurde;
- durch eine gerichtliche Entscheidung, wenn die Lizenz abgelaufen ist (oder überhaupt nicht erhalten wurde), unter Verstoß gegen das Gesetz sowie in dem Fall, in dem die Tätigkeit der Organisation nicht der Charta entspricht oder dieser widerspricht;
- durch einen Antrag bei den Justizbehörden Dritter, deren Rechte durch die Tätigkeit eines Kreditinstituts verletzt wurden.
Ziele
Wenn wir über den Zweck der Kreditorganisation sprechen, dann ist es, den maximal möglichen Gewinn aus ihren Aktivitäten zu ziehen. In diesem Fall besteht es aus einer Provision sowie Zinszahlungen für gewährte Darlehen. Ein separater Ertragsposten kann als Geschäft mit Wertpapieren betrachtet werden.
