Ευτυχώς, στις σημερινές συνθήκες της αγοράς μπορείτε να πραγματοποιήσετε το όνειρό σας για μεγάλο χρονικό διάστημα - να ανοίξετε ένα είδος εργοστασίου που έχετε ονειρευτεί για τόσο πολύ καιρό. Λοιπόν, ποιος θα χρηματοδοτήσει όλα αυτά; Θα μιλήσουμε γι 'αυτό σήμερα.
Επενδυτικό δάνειο
Οποιαδήποτε περισσότερο ή λιγότερο μεγάλη εμπορική τράπεζα είναι ένας ολοκληρωμένος θεσμός της σύγχρονης επιχείρησης, επομένως τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα συμμετέχουν ενεργά στη διαμόρφωση της οικονομικής βάσης πολλών επιχειρήσεων που χρησιμοποιούν τα εργαλεία τους.
Ένας από αυτούς τους μοχλούς είναι ένα επενδυτικό δάνειο, το οποίο είναι ένα ορισμένο ποσό κεφαλαίων δανειακών κεφαλαίων που προορίζονται για επιχειρηματική ανάπτυξη και παρέχει την επιστροφή και την πληρωμή των δεδουλευμένων τόκων. Η διαδικασία είναι πολύπλοκη, ολοκληρωμένη και βασίζεται σε διάφορες αρχές της σχέσης μεταξύ του δανειολήπτη και του δανειστή:
- Κατά την ολοκλήρωση μιας συναλλαγής, μια εμπορική τράπεζα δίνει ιδιαίτερη προσοχή όχι στην οικονομική κατάσταση του δανειολήπτη, αλλά στις προθέσεις του να επενδύσει.
- Οι τόκοι για το επενδυτικό δάνειο πρέπει να είναι σημαντικά μικρότεροι από το εκτιμώμενο κέρδος από το έργο.
- Ο επείγων χαρακτήρας του δανείου καθορίζεται ανάλογα με την περίοδο αποπληρωμής των επενδύσεων.
- Μερικές φορές μια τράπεζα ορίζει περίοδο χάριτος για αποζημίωση, στην οποία επιστρέφεται μόνο τόκος.
Τι μπορώ να λάβω για ένα τέτοιο δάνειο
Είναι σαφές ότι δεν μπορεί να θεωρηθεί κάθε επιχειρηματική ιδέα ως μακροπρόθεσμο κερδοφόρο έργο, επομένως, μερικές φορές τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα δεν βλέπουν τις προοπτικές και την σκοπιμότητα να πληρώσουν τα δανειακά κεφάλαια.
Ωστόσο, κατά κανόνα, χορηγείται επενδυτικό δάνειο για την κατασκευή διαφόρων ειδών εγκαταστάσεων παραγωγής, οι οποίες στη συνέχεια προορίζονται για οποιοδήποτε υλικό και τεχνικό εξοπλισμό, τη μεταφορά και την παραγωγή γεωργικών ή διατροφικών προϊόντων.
Επιπλέον, επενδύεται επίσης η κατασκευή εγκαταστάσεων που δεν προορίζονται για βιομηχανική παραγωγή. Μπορεί να είναι κάθε είδους στέγαση και κοινοτικά κεφάλαια, κοινωνικά και ιατρικά ιδρύματα.
Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορούν επίσης να παρέχουν καταβεβλημένη χρηματοδότηση για την κατασκευή και ανακατασκευή διαφόρων στοιχείων συγκροτημάτων εκκίνησης, οι δραστηριότητες των οποίων στοχεύουν στην τροφοδότηση του πληθυσμού ή στην προστασία του περιβάλλοντος.
Σε γενικές γραμμές, η ίδια η τράπεζα έχει το δικαίωμα να αποφασίσει εάν θα παρέχει κεφάλαια στον δανειολήπτη - ακόμη και αν ο σκοπός του δανείου δεν είναι εντός των γενικώς αποδεκτών.
Συμμετέχοντες συναλλαγών
Είναι λάθος να πιστεύουμε ότι ένα επενδυτικό δάνειο είναι μια συναλλαγή μεταξύ μιας επιχειρηματικής οντότητας και ενός δανειολήπτη. Εκτός από αυτούς, υπάρχουν αρκετές ενδιάμεσες συνδέσεις και έμμεσοι συμμετέχοντες. Έτσι, μπορούν να ταξινομηθούν σύμφωνα με ορισμένα κριτήρια:
- άμεσοι δανειστές - στην πραγματικότητα, παρέχουν χρήματα για ένα νέο έργο.
- Επιπλέον, υπάρχουν επενδυτές που μεταφέρουν αυτά τα κεφάλαια στην τράπεζα αν θεωρούν την ιδέα κερδοφόρα.
- οι πελάτες είναι εκείνοι οι άνθρωποι που χρειάζονται αυτή ή εκείνη την κατασκευή για να εφαρμοστούν.
- προγραμματιστές - άτομα που αντλούν άμεσα το έργο από το ίδρυμα.
- καλά, και όπου χωρίς ασφαλιστικές εταιρείες και εγγυητικά κεφάλαια που κάνουν το έργο όλων - ασφαλίζουν και εγγυώνται την αποπληρωμή της κατάθεσης.
Δομή δανείου
Ένα επενδυτικό δάνειο για ένα έργο είναι μια σύνθετη σύνθετη διαδικασία και επομένως μπορεί να χωριστεί σε έναν κατάλογο διασυνδεδεμένων στοιχείων, τα οποία από κοινού αποτελούν μια ενιαία συνεκτική διαδικασία.
Με άλλα λόγια, ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα συντάσσει μια σύμβαση που περιλαμβάνει:
- παροχή κεφαλαίων ·
- έκπτωση τόκων προς χρήση.
- περίοδο δανείου.
Όλα αυτά τα στοιχεία συνολικά για μια επιχειρηματική οντότητα, με τη σειρά της, αποτελούν μέρος της κύριας οικονομικής και οικονομικής δραστηριότητας. Έτσι, για μερικούς, αυτή η διαδικασία είναι απλώς ένα άλλο δάνειο, αλλά κάποιος βλέπει αυτό ως ευκαιρία να εκπληρώσει τα όνειρά τους.
Στάδια του επενδυτικού σχεδίου
Μιλώντας για την πραγματοποίηση των αγαπημένων ιδεών του επιχειρηματία στη ζωή, στην οποία θα τον βοηθήσει με ένα επενδυτικό δάνειο, ας εξετάσουμε τον πλήρη κύκλο αυτής της διαδικασίας.
Επομένως, η πρώτη φάση, στην οποία πέφτει κάθε σημαντική ιδέα μιας επιχειρηματικής οντότητας, είναι η προ-επένδυση. Δεν έχουν ληφθεί ακόμη αποφάσεις, οι εμπειρογνώμονες απλά διερευνούν την αγορά, τις δυνατότητές τους, τις απειλές από τους ανταγωνιστές τους και τη σκοπιμότητα του ίδιου του έργου.
Εάν η ιδέα εγκριθεί, τότε αρχίζει η φάση της επένδυσης. Κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, δημιουργούνται τα οργανωτικά και νομικά θεμέλια για την ύπαρξη του προτεινόμενου έργου, αγοράζονται διάφορα τεχνολογικά στοιχεία, παραγγέλνονται υπηρεσίες κατασκευής, αγοράζεται οικόπεδο, προσλαμβάνεται προσωπικό. Και όπου χωρίς προσφορές και άλλες αγορές - υποβάλλονται αιτήσεις συμμετοχής, συνάπτονται συμβάσεις. Ως αποτέλεσμα, ξεκινά το έργο.
Λοιπόν, το τελευταίο στάδιο είναι η παραγωγή ή, όπως καλείται επίσης, λειτουργική. Όλα είναι απλά εδώ - το έργο λειτουργεί και σταδιακά αρχίζει να αποφέρει μακροχρόνια κέρδη.
Γιατί να μην κάνετε χωρίς δάνειο;
Στις σύγχρονες συνθήκες της αγοράς, είναι πολύ δύσκολο να ρυθμιστούν τα ίδια κεφάλαια στο σωστό ποσό και το κανάλι, έτσι συχνά υπάρχει μια προσωρινή διαφορά μεταξύ της κίνησης των ταμειακών ροών, η οποία διαμορφώνεται ως αποτέλεσμα των σύγχρονων συνθηκών πληρωμής και προσφοράς. Ως εκ τούτου, αν τα ίδια κεφάλαια έχουν προχωρήσει στην παραγωγή, τότε η εταιρεία απλά δεν θα είναι σε θέση να αποπληρώσει λόγω καθυστερημένης πληρωμής από τους πελάτες.
Ένα δάνειο τραπεζικών επενδύσεων, με τη σειρά του, αντιπροσωπεύει ένα συγκεκριμένο μοχλό οικονομικής επίπτωσης στον κύκλο εργασιών των κεφαλαίων, επειδή συμβάλλει σε ένα οικονομικό καθεστώς παραγωγής, το οποίο συνδέεται με την ανάγκη καταβολής τόκων και του ποσού του δανεισμένου ποσού.
Επιπλέον, οι πληρωμές τόκων χρεώνονται πάντα πριν από τη φορολογία, συνεπώς, στη λογιστική συμπεριλαμβάνονται στα μικτά έξοδα, ενώ τα μερίσματα λαμβάνονται από το καθαρό κέρδος, συνεπώς υπάρχει ένα όφελος για την επιχείρηση από αυτή την άποψη.
Πιστωτική πίστωση για επενδύσεις (δεν πρέπει να συγχέεται με την τράπεζα)
Δεδομένου ότι μιλάμε για επενδυτικά έργα, τότε είναι καιρός να υπενθυμίσουμε τη λειτουργία της κρατικής φορολογικής υπηρεσίας σε αυτή τη διαδικασία.
Μια πίστωση φόρου επένδυσης παρέχεται για τοπικές υποχρεώσεις και φόρο κερδών και αντιπροσωπεύει την αποκαλούμενη καθυστέρηση στην πληρωμή των υποχρεώσεων στον κρατικό προϋπολογισμό. Είναι σαφές ότι όχι μόνο αυτό, και γι 'αυτό πρέπει να πάρετε τα θεμέλια.
Ως εκ τούτου, σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, οι επιχειρηματικές οντότητες που ασχολούνται με τις ακόλουθες δραστηριότητες γίνονται δεκτές προς εξέταση για να αποφασίσουν σχετικά με τις παροχές αυτές:
- εισαγωγή καινοτόμων τεχνολογιών ·
- διεξαγωγή ερευνητικών εργασιών ·
- να εκπληρώσει μια κοινωνικοοικονομική τάξη εθνικής σημασίας.
Η διάρκεια μιας φορολογικής πίστωσης επένδυσης μπορεί να φτάσει τα πέντε έτη.
Είναι τόσο κερδοφόρα όσο φαίνεται;
Αν κάποιος επιχειρηματίας έχει τα πάντα με ένα καθαρό κέρδος και υπάρχει τουλάχιστον σε κάποιο βαθμό, τότε δεν θα πρέπει να εφευρίσθε καν λόγους για να πάρετε καθυστέρηση στην πληρωμή κρατικών υποχρεώσεων.
Αλλά αν τα πράγματα δεν είναι τόσο καλά, και το κόστος της επιχείρησης έχει ήδη αρχίσει να υπερβαίνει τα κέρδη, τότε μια πίστωση φόρου επένδυσης είναι μια πολύ καλή λύση σε αυτή την κατάσταση. Τι χρειάζεται για αυτό; Απλά δηλώστε ότι η επιχειρηματική σας οντότητα εισάγει καινοτομίες ή ασχολείται με ερευνητικές δραστηριότητες.
Αλλά και πάλι, υπάρχουν κάποιες παγίδες σε αυτό το θέμα: αν δεν υπάρχει ακόμα τίποτα να πληρώσετε τους φόρους μετά τη συμφωνηθείσα περίοδο χάριτος, θα πρέπει να δώσετε στην κρατική περιουσία που έμεινε ως εξασφάλιση.
