La herramienta de ajuste monetario es la dirección de la política monetaria de cualquier estado. Hay muchas definiciones para esta acción, pero todo esto es control de divisas. Su objetivo principal es supervisar el cumplimiento estricto por parte de los organismos ejecutivos estatales de los requisitos en el campo de las operaciones económicas y monetarias extranjeras. El principal cuerpo de regulación monetaria en la Federación de Rusia es el Banco Central.
Supervisión
Se lleva a cabo:
1. Para liquidaciones en términos monetarios y otras acciones realizadas con unidades de pago de otros estados realizadas en el territorio de la Federación Rusa.
2. Para el movimiento de billetes a través de la frontera estatal de la Federación Rusa.
3. Para el cumplimiento de las obligaciones (expresadas en términos monetarios) con Rusia y sus residentes.
El Capítulo 4 de la Ley Federal del 10 de diciembre de 2003 No. 173-ФЗ (Ley de Regulación de Moneda en la Federación de Rusia, zn. No. 173) da una definición clara del control de moneda y los organismos que lo ejercen en Rusia, describe el alcance de su competencia en la implementación de las tareas y funciones que se les asignan. resuelve algunos otros problemas de regulación monetaria.
Personas pertenecientes a organismos y agentes de control de divisas.
Art. 122 de la Ley No. 173 fija a las siguientes personas a quienes se les confía la función de control de divisas:
1. El gobierno de Rusia.
2. Los cuerpos de los VK.
3. Agentes VK.
Los organismos que ejercen dicho control de conformidad con la cláusula 2 son:
1. El Banco Central de la Federación de Rusia.
2. Órganos ejecutivos con la autoridad apropiada que les ha otorgado el Gobierno de la Federación de Rusia.
Los agentes que ejercen el control de divisas de conformidad con la cláusula 3 son las siguientes entidades legales:
1. Bancos con la autoridad correspondiente.
2. Participantes: personas jurídicas profesionales del mercado de valores sin la condición de banco.
3. Corporación Estatal Vnesheconombank (VEB).
¿Qué operaciones se clasifican como divisas?
No todas las acciones en el mercado monetario se ajustan a esta definición. Solo ciertas operaciones en la Federación de Rusia están bajo control de divisas.
Entre ellos:
1. Venta y compra de valores monetarios, su uso como medio de pago, las partes de la transacción son residentes.
2. Contratos entre no residentes, un residente y un no residente en relación con la venta de divisas y / o valores (valores) (incluido el uso de divisas y valores como medio de pago).
3. Transferencia de fondos en la moneda de otro estado, tanto en la Federación de Rusia como desde ella.
4. Transferencias de divisas (transacciones) a las cuentas de liquidación de la misma entidad jurídica, si estas cuentas se encuentran en diferentes países, uno de los cuales es Rusia.
5. Todas las transferencias de fondos entre cuentas de liquidación de no residentes abiertas en la Federación de Rusia.
6. Transferencias de cuentas tanto de residentes ubicados en el territorio de la Federación Rusa como de residentes rusos ubicados fuera del país.
Banco central
Esta es la autoridad que ejerce el control de divisas. Autorizado por el Gobierno de la Federación de Rusia para realizar las funciones del regulador monetario de Rusia. Esta obligación se le asigna al más alto nivel. La regulación legal del control de divisas en la Federación de Rusia está estipulada por la ley No. 173 y el art. 54 de la Ley "sobre el Banco Central de la Federación de Rusia" de 10 de julio de 2002 No. 86-ФЗ.
Es el principal cuerpo de regulación monetaria en la Federación de Rusia y supervisa los flujos de efectivo. Especialmente el control se refiere a la circulación de billetes de banco de estados extranjeros.
Los poderes del Banco Central son los siguientes:
1. Regula el desempeño de las transacciones monetarias de divisas entre bancos.
2. Elabora requisitos vinculantes para documentos de crédito al comprar billetes de países extranjeros por parte de organizaciones de crédito.
3. Regula las acciones de los no residentes para abrir cuentas.
4)Realiza funciones relacionadas para controlar completamente el movimiento de las monedas.
5. Introduce restricciones a las transferencias de fondos extranjeros, incluido el monto.
Implementación de supervisión monetaria
Las autoridades de supervisión se indican en el párrafo 2 del art. 22 de la Ley Nº 173, que establece la regulación legal de la actividad cambiaria en la Federación de Rusia. Las principales son estructuras ejecutivas autorizadas por el gobierno. Este valor simplificado nos permite concluir que la lista puede ser bastante grande. Mediante su decisión, el gobierno puede otorgar funciones de capital de riesgo a varios organismos y personas, dependiendo de las operaciones que deban realizarse.
Hasta febrero de 2016, estas responsabilidades fueron asignadas al Servicio Federal de Supervisión Financiera y Presupuestaria. Sin embargo, se abolió y sus funciones se redistribuyeron entre las dos estructuras. Hoy, los organismos de regulación monetaria en la Federación de Rusia son:
1. El servicio de impuestos.
2. Servicio de aduanas.
Servicio de Impuestos de la Federación Rusa (FTS)
El reglamento sobre este organismo gubernamental fue aprobado por Decreto del 30 de septiembre de 2004 No. 506. Se consagra la autoridad para ejecutar el VK. El Servicio puede rastrear parte de las operaciones con fondos en moneda extranjera que son de su competencia.
El Servicio de Impuestos Federales como el cuerpo de regulación monetaria en la Federación de Rusia controla:
1. Cumplimiento por parte de personas jurídicas y personas físicas de los requisitos de la legislación cambiaria, independientemente de si el objeto es residente o no. El alcance de los impuestos limita en tales casos los poderes del Servicio Federal de Impuestos.
2. Conformidad de permisos y licencias a transacciones de divisas realizadas por ciudadanos y personas jurídicas.
3. Notificación del Servicio de Impuestos Federales sobre la apertura / cierre de cuentas con bancos extranjeros. Además monitorea las operaciones que preceden a su cierre.
La supervisión se lleva a cabo precisamente en la parte que le es asignada por actos legislativos, sin afectar las áreas que son competencia de otros organismos de control. Por ejemplo, todas las operaciones de movimiento de divisas son responsabilidad de las autoridades aduaneras de la Federación de Rusia. También son parte del sistema general de supervisión.
Servicio de Aduanas de la Federación de Rusia (FCS)
Este es uno de los organismos estatales de regulación monetaria en la Federación de Rusia, autorizado para llevar a cabo VC, de acuerdo con las funciones que se le asignan. Todos sus poderes están consagrados en la resolución del 16 de septiembre de 2013 No. 809, que aprobó la disposición sobre el FCS.
Funciones del Servicio de Aduanas:
1. Control sobre todas las operaciones de cambio de divisas en el movimiento de productos a través de las fronteras de la Unión Económica Única.
2. Control sobre las operaciones que acompañan la importación de bienes y vehículos en el territorio de la Federación de Rusia.
3. Supervisión de las exportaciones de Rusia.
4. Cumplimiento de las licencias y permisos emitidos para todas las operaciones enumeradas, acompañado de cruzar la frontera estatal.
Todos los poderes están garantizados por la Ley de Regulación Aduanera del 27 de noviembre de 2010 No. 311-FZ.
Agentes de control de divisas
La lista de estas estructuras es bastante extensa. Los principales agentes de control de divisas, según el apartado 3 del art. 22 de la Ley No. 173, estos son bancos y cualquier institución de crédito adecuada para los siguientes requisitos:
1. Creado de acuerdo con las leyes y leyes legales reguladoras de la Federación Rusa.
2. Tener una licencia bancaria emitida en la forma prescrita por la ley.
3. Autorizado para realizar operaciones con billetes de estados extranjeros.
Las autoridades de regulación de divisas en la Federación de Rusia, o los agentes que ejercen dicho control, incluyen personas jurídicas profesionales, participantes en el mercado de valores. En la Ley No. 173 no están completamente cerrados, se dan aclaraciones en la Ley Federal No. 39-39З del 22 de abril de 1996 "En el Mercado de Valores".
En el art. 2 aclaró que los participantes pueden ser todas las organizaciones creadas de conformidad con los actos legales reglamentarios que llevan a cabo las siguientes actividades:
1. Gestión del registro de propietarios de acciones y valores.
2. Depositario.
3. Gestión de valores.
4)Distribuidor (distribuidores de divisas incluidos).
5. Corretaje.
La poderosa corporación estatal Vnesheconombank es el tercer agente en el control de divisas sobre las operaciones monetarias. La competencia y la autoridad se definen en la Ley Federal Nº 82-ФЗ del 17 de mayo de 2007 "Sobre el Banco de Desarrollo". Las reglas que rigen el estado de VEB como agente de VK se establecen en el párrafo 5, párrafo 3 del artículo. 3 de la Ley "sobre VEB".
Regulación monetaria en la Federación de Rusia
Los actos jurídicos en Rusia son bastante precisos. La Ley No. 173 distingue claramente entre dos conceptos. El primero es el "control de divisas". El segundo tiene un significado cercano, pero no idéntico, "regulación monetaria". En el sentido más general, el control de divisas es una actividad destinada a supervisar el estricto cumplimiento de las normas establecidas por los requisitos legislativos. Esta es la primera definición. Además, la regulación cambiaria incluye la publicación de un marco regulatorio y leyes que establecen reglas para llevar a cabo transacciones cambiarias. Esta es la segunda definición.
Los principales órganos de regulación y control de divisas en la Federación de Rusia son idénticos:
1. El Banco Central de Rusia.
2. El gobierno de Rusia.
La implementación de medidas de regulación monetaria generalmente se divide simbólicamente en 2 niveles:
1. Regulatorio. Su esencia es desarrollar un marco legal relacionado con la regulación de las transacciones de divisas en la Federación de Rusia, así como su posterior aprobación e implementación en la práctica.
2. Individual. Esta es una aplicación directa de los actos jurídicos existentes y el marco legal a una situación específica resultante de las acciones en el mercado de divisas.
Gobierno y Banco de Rusia. Estos organismos desempeñan un papel de liderazgo en la regulación monetaria en la Federación de Rusia. Llevan a cabo la implementación de tareas para implementar la política del estado en esta área específica.
Derechos y obligaciones
Cada autoridad de regulación monetaria en la Federación de Rusia, un agente tiene derecho a:
1. Llevar a cabo controles, si es necesario o requerir la intervención de organismos ejecutivos, para garantizar el cumplimiento de los requisitos de los actos legislativos de las personas que participan en transacciones de divisas en el ámbito de la circulación monetaria en moneda extranjera.
2. Verifique los documentos proporcionados por residentes y no residentes sobre las transacciones de dinero realizadas para identificar su confiabilidad y exhaustividad.
3. Enviar consultas debidamente ejecutadas, según corresponda, de residentes o no residentes para recibir información o documentos necesarios para aclarar y comprender la relación entre abrir una cuenta y realizar transacciones en efectivo.
Poderes adicionales otorgados a los organismos VK:
1. Emisión de instrucciones pertinentes a los culpables con requisitos para la eliminación obligatoria de violaciones dentro de los plazos establecidos. Esto es necesario cuando se detectan transacciones ilegales que caen dentro del alcance del control de divisas.
2. El enjuiciamiento de responsabilidad administrativa o penal en casos de violación grave de la legislación monetaria.
Responsabilidades del agente de VC
Estas estructuras están diseñadas para:
1. Realizar acciones de supervisión para todos los participantes en la legislación cambiaria.
2. Proporcionar información sobre su participación en transacciones de divisas en el territorio de la Federación de Rusia y más allá a los organismos VK.
Organismos y agentes de control de divisas: diferencias clave
Resumiendo todo lo anterior, concluimos que todas las partes del sistema de la industria pueden dividirse en estructuras separadas. Estas son organizaciones que ejercen control de divisas, agentes que participan en la misma actividad, organismos de regulación monetaria para operaciones con todos los movimientos de la oferta monetaria. Cada uno de estos elementos tiene sus propios poderes y una competencia claramente limitada. Pero están incluidos en un sistema común de control de divisas de la Federación Rusa. Repetimos, los principales organismos de regulación monetaria en la Federación de Rusia son el Banco de Rusia y el Gobierno de la Federación de Rusia. Su principal diferencia con el resto del sistema es que pueden emitir actos normativos legislativos que son vinculantes.
El Servicio Federal de Impuestos y el Servicio Federal de Aduanas tienen sus propios poderes legislativos. Según ellos, estas organizaciones tienen el derecho no solo de emitir actos jurídicos normativos dentro de su competencia, sino también de ejercer una supervisión completa de su implementación adecuada, si hay violaciones de la legislación monetaria, tienen el derecho legal de aplicar medidas apropiadas de responsabilidad a individuos y entidades legales culpables de acuerdo con las regulaciones base legal
Los agentes VK, en contraste con las estructuras VK anteriores, no tienen un alcance de autoridad tan extenso. Sus actividades tienen como objetivo recopilar y transmitir la información operativa necesaria a los organismos de VK, así como supervisar el Servicio Federal de Impuestos, los principales organismos cuya actividad principal es la implementación del control de divisas en Rusia. Pero eso no es todo. Los agentes de divisas acuden en ayuda de los organismos mencionados: bancos, entidades jurídicas profesionales, participantes en el mercado de valores, VEB.