Velkojen ostaminen velkojalta, joka ilmaistaan neuvoteltavana asiakirjana, mutta jonka perusta on suoraan päinvastainen, on väärentäminen. Tällainen velkasitoumus ostetaan alennuksella liikevaihdosta. Ostaja olettaa luopuvansa vaatimuksesta velkojalle, jos varoja ei ole saatu. Forfaiting on kauppalaskujen hankinta, jonka kautta viejille annetaan pääomalaina ilman myyjän liikevaihtoa. Pankki hankkii myyjältä ostajan velvollisuuden maksaa tavarat heti sen toimituksen jälkeen.
Menettäminen - mikä se on yksinkertaisin sanoin
Samanlaista lainamuotoa käytetään ulkomaankaupassa ostamalla maahantuojan hyväksymät viejän laskut. Maksuaikataulu tapahtuu järjestelmän mukaan, jossa ostaja maksaa suurimman osan rahasta ja myyjä maksaa korot tavaroiden varhaisesta myynnistä. Viejä vastaa luottolaitoksen vaatimuksiin ja hankkii täyden arvon. Maahantuoja täyttää olemassa olevan velan velvoitteet, mutta samalla hänen on suoritettava maksut tasaisesti.
Toisin kuin tavanomaiset maksut, velkasitoumuksen riskit siirtyvät kokonaan ostajalle. Säännöllinen kirjanpito edellyttää samoja vaarallisia olosuhteita, kun taas tämäntyyppinen rahoitus asettaa suuremman vastuun maahantuojalle. Etuoikeuden myöntäminen on myyjän velkojen vähentämistä, rakenteen parantamista, käyttöpääoman kiihdyttämistä, koron vakauttamista, lainan yksinkertaistettua muotoa ja saatavien siirtoa. Se on kallista tavanomaiseen luotonantoon verrattuna.
Forfaitoinnin olennaiset piirteet
Itse asiassa ostaja (lainanottaja) ottaa vastuut, maksuaikataulun ja riskit. Periaatteessa otetaan puhtaat asiakirjat tavallisten laskujen tai kulujen muodossa. Samanlainen lainausmuoto tehdään arvopapereilla, mutta lainanottajan ei pidä kiinnittää liiketoimintaansa kokonaan tai osittain. Lainaus on kaupallista ja luottamuksellista, mutta sitä kutsutaan usein muutokseksi pankkien menetetyksi menettämiseksi.
Kaupan vahvistetut ehdot voivat olla jopa 7 vuotta. Tämä menetelmä on yleinen Euroopan maissa. Tällaisen sopimuksen osapuolet ovat myyjä, ostaja ja velkoja. Yksi osapuolista voi aloittaa sopimuksen erikseen: joko viejä tai tuoja. Etuoikeusjärjestelyssä säädetään ostajan velkasitoumusten lunastamisesta, jos pankille toimitettu asiakirjapaketti vastaa viimeksi mainitun etuja. Tietojen tulisi sisältää tavaroiden siirron tosiasialliset seikat, aineellisina hyödykkeinä ilmaistut nykyiset velvoitteet, lisäksi saatavien luovuttaminen ja oikeus saada tuloja velkojalle, joka vakuuden myy.
Kuinka sopimusten luopuminen
Pankin kanssa tehtäviä sopimuksia tehtäessä on otettava huomioon tietojen paljastumisen mahdollisuus, etenkin niille laitoksille, jotka pystyvät toteuttamaan velkasitoumuksia jälkimarkkinoilla. Siksi ennen sopimuksen tekemistä on tarpeen ennakoida tällainen tapahtumien tulos ja selvittää ne etukäteen. Itse asiassa luopuminen on luottamuksellinen sopimus, mutta tilanteet ovat erilaiset. Lainausmekanismia sovelletaan, jos tosiasiassa on olemassa seuraavat kaksi liiketointa:
- taloudellisten velvoitteiden kiireellinen selvitys;
- myydä käteisellä lainanottajalle, joka on antanut velan ulkomaiselle asiakkaalle.
Forfaitoinnilla on muun muassa rajoituksia:
- myyjän on suostuttava velvoitteiden toteuttamiseen osittain;
- Jos ostaja ei ole ulkomainen yritys tai yksityinen edustaja, velan palautus tulee varmistaa lainanantajan tai pankin takauksella.
Tällaisten lainatapahtumien tärkeimmät instrumentit ovat vekselit. Arvopapereiden menettämismuodot eivät kuitenkaan rajoitu niihin, myös muut tyypit voivat toimia tärkeinä asiakirjoina, tärkeintä on, että ne sisältävät velvoitteiden abstraktin sisällön.
tulossa
Forfaitingin syyt ilmestyivät Zürichissä toisen maailmansodan päättyessä. Noina aikoina juuri tässä kaupungissa pankeilla oli laaja kokemus kansainvälisestä kaupasta. Siksi he alkoivat rahoittaa viljan toimitusta Euroopan länsimaihin ja Yhdysvaltoihin. Toimitukset ja kilpailu kaksinkertaistuivat, joten toimittajat vaativat kuuden kuukauden viivettä tavanomaisen kolmen sijasta. Myös näinä vuosina kallistettujen esineiden tuotanto kasvoi, joiden valmistus vei huomattavasti enemmän aikaa.
Arvokkaat tavarat saapuivat tavalliseen tapaan ja niillä oli suuri kysyntä ja kysyntä. Luotto kehitti taloudellista ja kansainvälistä vaihtoa, joten toimittajat rahoittivat liiketoimiaan uusilla menetelmillä ja päivittämällä ja parantamalla näitä vaihtoehtoja jatkuvasti. Kansainvälinen kauppa alkoi poistaa esteitä, minkä seurauksena monet Aasian, Latinalaisen Amerikan ja Afrikan maat alkoivat aktiivisesti osallistua maailmanmarkkinoihin. Yrittäjät kuitenkin antoivat lainoja tietyillä vaikeuksilla, koska lainojen toteuttaminen tapahtui pääasiassa omista lähteistä. Siksi tavarantoimittajat pakotettiin vaihtamaan rahoitustapahtumia.
Forfaitoinnin kehitys ja ehdot
Tämän tyyppistä luotonantoa parannettiin lähinnä heikommin kehittyneissä maissa, joissa talousjärjestelmä on epävakaa. Forfaitointi on tietty riski, joten viejä vaatii maahantuojalta tiettyjä vekseleitä ja vastaanottaa ne. Maksut näistä arvopapereista suoritetaan ennalta asetettujen määräaikojen mukaisesti. Pankki antaa erityisen takuun, joka osoittaa, että juuri tämä organisaatio toimii vastuunalaisena tuojalle, joka maksaa velvoitteen. Muut arvopaperit voivat olla takuita velan suorittamiselle ja myynnille.
Lainanottajan on siis oltava varmennettu ehdokas, muuten ennakkoedellytys on takaus tai vakuus (aval). Muun muassa tietyntyyppisiä takuita määritellään seuraavilla perusteilla:
- aiheesta;
- täytäntöönpanomääräys;
- rahoituksen lähde.
Ensimmäinen edellä mainittu tyyppi on pääsääntöisesti pankit, taloudellisesti vakaat laitokset, yritykset, joilla on vapaita varoja tai varoja.
Tällaisten lainojen markkinat
Jos menetykset paranevat maassa ja ovat käytännössä pääasiallinen laina-ala esimerkiksi Saksassa tai Italiassa, olosuhteet voivat olla joustavimmat, ja tällaisiin liikkeeseenlaskuihin osallistuvat pankkien lisäksi myös erikoistuneet yritykset. Pohjimmiltaan tämä kauppa on keskipitkän ajan operaatio, jolla on kiinteä korko ja ehdot. Ja useimmat organisaatiot toimivat menettäjinä vain, jos ne tarvitsevat vähintään satatuhatta perinteistä yksikköä. Totta, tänään ehdoista ja koroista on tulossa joustavampia ja uskollisempia, joten tällainen luotonanto voidaan toteuttaa kymmeneksi vuodeksi ja kuudeksi kuukaudeksi.
Menetys ja sen merkitys taloudellisessa osassa
Tällaiset velkainstrumentit ovat jakautuneet markkinoille, joten ehdoista neuvotellaan erityisolosuhteiden perusteella, ja kaikki riippuu tuojan ja viejän maasta, takuista.Maksu tapahtuu pääsääntöisesti yhtä suuressa osassa kuuden kuukauden välein, mutta useimmat mieluummin myyvät määrää neljännesvuosittain. Näiden markkinoiden kehittyessä ja parantuessa yritykset eivät muodosta liiketoimien järjestelmää ja ehtoja etenkään niille lainanottajille, jotka ovat jo tehneet yhteistyötä pidättimen kanssa.
Lainanantajat luovat usein oman rakenteensa, tarjoavat sen potentiaalisille asiakkaille. Lisäksi he neuvottelevat parhaasta lainavaihtoehdosta ja viittaavat erityiseen velkainstrumenttiin, jota on tarkoituksenmukaisempi käyttää. Tällaiset organisaatiot arvioivat muun muassa operaation riskit ja olemuksen.
Lisäsopimusten ehdot
Forfeiterille annetaan seuraavat tiedot:
- täydelliset asiakastiedot;
- päivämäärät ja aika;
- kaikki hintakomponentit;
- maksuvaluutta;
- luottoaika;
- velkainstrumentit;
- hinnat;
- takuu.
Mitä tulee viimeiseen kohtaan, ts. Avaliin, jotta pidätin hyväksyisi tämän asiakirjan luotettavana, tämän takuun myöntäneen pankin suosio maailmanlaajuisesti on välttämätöntä. Itse asiassa aval ja takuu ovat yksi ja sama asia, mutta on maita, jotka eivät pidä ensimmäistä laillisena asiakirjana tai rahoitusvälineenä.
Sopimukset muiden organisaatioiden kanssa
Usein viejät tekevät yhteistyötä välittäjien kanssa, koska nämä tarjoavat kohtuulliset ja kilpailukykyiset hinnat, jotka riippuvat suoraan liiketoimien ajoituksesta ja tehokkuudesta. Tällaiset organisaatiot saavat prosenttiosuuden sopimuksen määrästä.
Toisin sanoen viejälle tämä vaihtoehto on edullinen, kun otetaan huomioon, että maksu suoritetaan kerran, mikä yleensä tapahtuu, kun toimittaja tai myyjä lisäsi tämän määrän myytyyn tuotteeseen. Tämän perusteella voidaan olettaa, että tällaisilla liiketoimilla on omat piirteensä.
Tämän rahoituksen olemassa olevat perusteet
Forfaataation edut ja haitat ovat suunnilleen samanlaiset kuin tavallisella lainalla. Sopimuksen positiiviset osapuolet:
- kaikki lainanottajan ja takaajan riskit, myyjä luopuu kaikista velvoitteista;
- velkaosat voidaan laskea liikkeeseen erillisillä laskuilla;
- velvoitteet jaetaan tasavertaisiin osiin tietyn ajanjakson ajan;
- maksujen joustavuus;
- tällainen laina voi kattaa 100% tavaroiden tai palvelujen kustannuksista;
- alennetut hinnat;
- erilaiset termit;
- uskollisuus mekanismiin ja järjestelmään;
- yhteistyö muiden organisaatioiden kanssa, mukaan lukien valtion organisaatiot, ja rahoitus voidaan toteuttaa niiden takuiden nojalla.
Forfaitoinnin kielteiset puolet ovat seuraavat:
- lainanottaja on täysin vastuussa velvoitteiden täyttämisestä sekä asiakirjojen ja tietojen oikeellisuudesta;
- rahoitetut organisaatiot saavat suuremman prosenttiosuuden kuin tavanomaisella lainanannolla, kun taas niillä on mahdollisuus myydä arvopapereita jälkimarkkinoilla;
- vaikeudet takuun tai julkisuuden suhteen;
- korkeat korot verrattuna muihin rahoitustyyppeihin;
- operaatio suoritetaan useita kuukausia, koska on tarpeen kerätä paljon asiakirjoja ja tietoja.
Forfaitointi on melko kysyttyä ja suosittua maailman käytännössä, etenkin kehittyneissä maissa, joissa vakaa talousjärjestelmä. Tämän tyyppisen rahoituksen tulisi toimia missä tahansa maassa, mutta tätä varten on välttämätöntä, että se on eri kaupungeissa virallisesti vahvistettu koodeihin ja että se on laillinen lainausjärjestelmä.
