Artikkelissa tarkastellaan pankkiluoton käsitettä, luokitusta ja tyyppejä. Mikä tämä on? Venäjän federaation siviililaki määrittelee tällä hetkellä kaksi läheistä käsitettä - luotto ja laina. Nämä käsitteet ovat tietysti toisiinsa liittyviä ja samanlaisia, mutta niiden välillä on merkittäviä eroja.
Määritelmäominaisuudet
Laina on käteisvarojen tai muiden aineellisten hyödykkeiden siirtoa toiselta puolelta toiselle. Laina puolestaan toimii lainasopimuksen erityistapauksena ja sisältää seuraavat ominaispiirteet:
- Jos lainasopimuksessa ei määrätä muista ehdoista, lainaa ei voida antaa ilmaiseksi, ilman korkoa käytöstä.
- Lainaan sisältyy vain käteisvarojen siirtäminen lainanottajalle väliaikaiseen käyttöön. Muita aineellisia arvoja ei lasketa liikkeeseen.
- Luotonantaja voi olla vain virallinen pankkilaitos, jolla on oikeus harjoittaa taloudellista toimintaa.
Luoton tausta
Viimeisen kappaleen perusteella voimme päätellä, että luotto on vain pankki. Pankkien luotonanto puolestaan voidaan määritellä luotonsaajan ja pankkiorganisaation välisen suhteen kokonaisuudeksi lainanantajana. Tällaisen suhteen edellytykset ovat tässä tapauksessa:
- Lainanottaja varmistaa tietyn summan siirron tiettyihin tarkoituksiin käytettäväksi. On kuitenkin vakuudettomia lainoja.
- Ajoissa palautetut varat.
- Lainanottaja maksaa lainan korot sopimuksen mukaisesti.
Pankkilainojen luokittelu
Pankkirakenteet antavat asiakkaille mahdollisuuden valita suuren joukon lainatuotteita. Pankkilainoja on useita luokituksia. Harkitse yhtä näistä lainauksen merkistä riippuen:
- Päälainanottajaryhmät. Tässä tapauksessa erota lainat organisaatioille ja yrityksille, yksityishenkilöille ja pankeille. Useimmiten 68,7% lainojen kokonaismäärästä tulee yrityksiltä ja organisaatioilta, noin 20% annetaan yksityishenkilöille ja noin 12% lainoista pankeille.
- Lainan käyttöaika. Tähän kohdistetaan kiireelliset lainat ja puhelupyynnöt (pyydettäessä). Samanaikaisesti kiireelliset toimenpiteet jaetaan lyhytaikaisiin, toisin sanoen enintään 12 kuukauden, keskipitkän (enintään kolme vuotta) ja pitkäaikaisiin, jäljellä oleviin yli kolmen vuoden ajan.
- Lainan määrä. Tämän perusteella myönnetään pieniä, keskisuuria ja suuria lainoja.
- Ohjelmisto. Ne jaetaan tyhjiin tai vakuudettomiin ja vakuudellisiin, vakuutettuihin ja takatuihin lainoihin.
- Lainan myöntämismenetelmä. Tässä tapauksessa puhutaan korvauslainoista, jotka siirretään lainanottajan tilille kustannusten korvaamiseksi omilla varoillaan, sekä maksulainoista, jotka lähetetään maksettavaksi asiakirjojen mukaisesti.
- Takaisinmaksutapa. Jaetaan lainoja, jotka maksetaan takaisin erissä, ja lainoja, jotka maksetaan takaisin kerrallaan.
Lainatyypit
Pankkiluottolomakkeita ei ole yhtenäisesti luokiteltu kaikissa maissa. Tämä johtuu tosiasiasta, että pankkisektorin kehitystaso on erilainen maissa, samoin kuin tapoista antaa varoja lainanottajalle. Edellä kuvasimme luokituksen pääpiirteiden mukaan. Lainoista on kuitenkin yksityiskohtaisempi luokittelu, joka löytyy yleisimmin talouskirjallisuudesta. Siihen sisältyy seuraavien ominaisuuksien jakaminen:
- Lainan tarkoitus.
- Luottovarojen käyttöalue.
- Määräaika, jolle laina myönnetään.
- Ohjelmisto.
- Tapa, jolla luotto maksetaan takaisin.
- Korkotyyppi.
- Lainan määrä.
Pankkilainojen käsite ja niiden luokittelu kiinnostavat monia.
Ajanvarauksella
Tarkoituksen mukaan allokoidaan seuraavan tyyppisiä lainoja:
- Maatalouden.
- Teollinen.
- Investointeja.
- Ostoksia.
- Kiinnitys.
- Kuluttajalle.
Tarkastellaan pankkilainojen päätyyppejä ja niiden luokittelua.
Maatalouden lainoja myönnetään talonpoikaistiloille tai viljelijöille maatalouden kehittämisen tukemiseksi eli maan sadonkorjuun ja viljelyn edistämiseksi.
Teollisuuslainoja myönnetään tuotantotoiminnan kehittämiseen sekä laitteiden ja materiaalien hankintaan.
Kuluttajalaina myönnetään yksityishenkilöille kiireellisissä tapauksissa, esimerkiksi kodinkoneiden korjaamiseksi tai ostamiseksi.
Asuntolainoilla hoidetaan kiinteistöjä. Sitä sovelletaan asumisen hankkimiseen tai kunnostamiseen.
Käyttöalueen mukaan
Lainoja käytetään käyttökohteesta riippuen kiinteän tai käyttöpääoman tuottamiseen. Viimeksi mainitut on jaettu lainoihin levityksen ja tuotannon alalla. Venäjän taloudelle lainat liikkeelle ovat tyypillisimpiä.
Käyttöehdoista riippuen jaetaan kiireelliset lainat ja kysyntälainat. Mitkä muut pankkilainojen luokitteluperusteet ovat?
Varmistaakseni
Turvallisuus tarjoaa tyhjiä ja vakuudellisia lainoja. Tyhjät tai vakuudettomat lainat myönnetään vain lainanottajille, jotka ovat osoittautuneet luotettaviksi maksajiksi. Ne eivät vaadi lisävakuuksia tai vakuutuksia. Vakuudelliset lainat puolestaan ovat yleisin lainausmuoto Venäjällä. Ne jaetaan vakuuden muodosta riippuen takuuseen, vakuutukseen ja vakuuteen. Tämä erottelu on luonteeltaan teoreettisempaa. Käytännössä kaikki on jonkin verran erilaista, ja Venäjän pankkisektorin lainat jaetaan vakuudettomiin, riittämättömästi vakuutettuihin ja vakuudellisiin. Pankkilainojen luokittelu ei ole rajoitettu tähän.
Takaisinmaksutavalla
Erälainat ja kertakorvaukset jaetaan lainan takaisinmaksutavasta riippuen. Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksun perinteinen muoto on kertaluonteinen takaisinmaksu. Tämä on juridisesta näkökulmasta sopivin eikä vaadi monimutkaista lainankäsittelymenettelyä. Erissä lainoja maksetaan yli kahden maksun takaisinmaksamiseksi, ja niitä jatketaan koko sopimuksen voimassaoloajaksi. Lainan takaisinmaksuehdoista neuvotellaan sopimuksen tekemisen yhteydessä pankin kanssa, ja ne riippuvat suoraan lainan kestosta, inflaatiosta, järjestelystä jne. Harkitse pankkilainojen luokittelua korkojen mukaan.
Korolla
Korkotyypistä riippuen lainaan kohdistetaan kiinteä ja vaihtuva korko. Kiinteä korko edellyttää koko laina-ajaksi asetettua tariffia ilman oikeutta tehdä muutoksia. Lainanottaja sitoutuu palauttamaan varat pankille tehdyn sopimuksen mukaisesti ja vahvistetulla korolla. Tämäntyyppinen luotonanto on ominaista Venäjän pankkisektorille.
Vaihtuvaan luottokorkoon sisältyy aiemmin vahvistetun koron tarkistaminen. Lisäksi korko koostuu kahdesta osasta, nimittäin: pääosasta, joka vaihtelee markkinoiden kehityksen mukaan, ja kiinteästä palkkiosta.
Lainan koon mukaan
Pienet, keskisuuret ja suuret lainat jaetaan lainan koosta riippuen. Tätä ominaisuutta ei ole yhtenäistä luokitusta. Lainakoot vaihtelevat markkinatalouden tilanteen mukaan. Venäjän suuriksi pidetään lainaa, jonka koko on yli 5% pankkiorganisaation kokonaispääomasta.
Tyypit luottoriskeistä
Luottoalan riski on todennäköisyys, että pankkiorganisaatio menettää aineellisen suunnitelman. Syy tällaisiin tappioihin voi olla rahoitusinstrumenttien markkina-arvon muutos. Valuuttamarkkinoiden muutokset voivat myös aiheuttaa pankkiriskiä.
Pankkilainojen luokittelu riskitason mukaan on yleisesti hyväksytty. Joten muodostumisen lähteestä riippuen korostetaan seuraavia riskejä.
Ulkoinen riski
Tappioiden todennäköisyys johtuu lainanottajan maksukyvyttömyydestä tai maksukyvyttömyydestä. Tämä tapahtuu makrotaloudellisten tekijöiden vaikutuksesta, jotka vaikuttavat asiakkaaseen. Tällaisia riskejä ei sovelleta pankkitoimintaan tai tiettyyn lainanottajaan. Tällöin talous, politiikka tai yhteiskunta vaikuttavat merkittävästi ulkoisesti. Samanlainen tilanne voi olla esimerkiksi sotalain käyttöönotto, vallankumous, maan poliittisen järjestelmän muuttaminen, kauppasaarto, yksityistäminen, tuontia tai vientiä koskevien pakotteiden määrääminen, talouskriisi, luonnonkatastrofi jne.
Sisäinen riski
Tällaiset riskit syntyvät lainanottajan maksukyvyttömyyden tai maksukyvyttömyyden seurauksena, jos sisäisiä negatiivisia tekijöitä on. Tässä tapauksessa asiakkaan toiminta vaikutti suoraan riskiin. Tällainen tilanne voi johtaa irrationaaliseen menojen jakautumiseen, organisaation maineen laskuun, tehottomaan maksupolitiikkaan jne.
Riskillä
Seuraavat tyypit erotetaan riskin asteesta riippuen:
- Hyväksyttäviä. Oletetaan, että tappiot ovat jopa 25%.
- Keskikokoinen tai korkea, tappiot voivat olla jopa puolet määrästä.
- Korkea. Tällaisen riskin menetykset voivat olla jopa 75%.
- Kriittinen. Sitä ei voida hyväksyä, koska siitä aiheutuvat menetykset voivat olla jopa 100%.
Pankkilainanannon periaatteet ja pankkilainojen luokittelu liittyvät läheisesti toisiinsa.
Lainanannon periaatteet
Kuten kaikki muutkin taloudelliset suhteet, luotto perustuu tiettyihin periaatteisiin, jotka varmistavat koko pankkijärjestelmän moitteettoman toiminnan. Antolaina-ala tarjoaa kuusi perusperiaatetta, joihin kuuluvat:
- Kiireellinen. Tämä on tärkeä ehto käteisvarojen tarjoamiselle. Tässä tapauksessa laina-aika määritellään sopimuksessa, ja lainanottajan on noudatettava sitä tiukasti varoja maksettaessa. Kiireellisyysperiaate määrää lainan takaisinmaksun.
- Refleksiivisyys. Se on kaikkien myönnettyjen lainojen perusta. Jos lainanottaja ei olisi sitoutunut maksamaan varoja takaisin, itse luottojärjestelmä olisi menettänyt olemuksensa.
- Turvallisuus. Tämä on myös eräänlainen takaisinmaksutakuu, koska jos lainanottaja kieltäytyy vastaamasta velvollisuuttaan maksaa takaisin laina, pankille taataan vakuuden saaminen, vakuutus tai se jatkaa perintää takaajilta.
- Maksettu. Se on myös luottosuhteiden perusta. Tähän periaatteeseen sisältyy otetun rahan lisäksi myös lainan käyttökorkojen palauttaminen.
- Erilaistumista. Siihen sisältyy yksilöllinen lähestymistapa jokaiseen yksittäiseen asiakkaaseen. Tämä johtuu paitsi asiakkaiden erilaisista olosuhteista, myös valtion politiikasta suhteessa luottosektoriin.
- Kohdeluonto. Tämä on lainasopimukseen sisällyttäminen siihen tarkoitukseen, johon laina otetaan.
Tutkimme pankkilainojen luokitusta.