Sukladnost je temelj na kojem je izgrađen kontrolni sustav organizacije. Ovo je bitni dio upravljanja. Ali prilagodbu kontrole usklađenosti s internim pravilima organizacije vrlo je teško.
srce
U bilo kojem poduzeću postoji mnogo vrsta kontrole ljudskih, tehničkih, administrativnih resursa ugrađenih u poslovne procese radi udovoljavanja standardima i zahtjevima. Prilikom stvaranja poduzeća formiraju se statutarni dokumenti, formuliraju se načela upravljanja poduzećem. No kako poslovni procesi postaju složeniji, sve je teže poštivati pravila.
Rast tehnoloških procesa, širenje osoblja i raznolikost proizvoda zahtijevaju složen sustav upravljanja. Možete postići dobre financijske pokazatelje, ali nakon provjere organizacije od strane regulatornog tijela i određivanja novčane kazne, možete dobiti niz problema. Reputacijski rizici dovode do gubitka tržišnog udjela, smanjenja količine prodaje itd. Istovremeno mogu nastati pravni rizici. Zajmoprimac može zahtijevati prijevremenu otplatu duga u slučaju pogoršanja financijske uspješnosti poduzeća.
Odnosno, pravila su potrebna kako bi ih se poštivala. Potrebna vam je i osoba koja je odgovorna za uvođenje tehnologije koja omogućuje da posao raste i bude u skladu s utvrđenim standardima s pojavom novog pravila ili zahtjeva i do njegove transformacije. U zapadnoj praksi ove funkcije obavlja upravitelj usklađenosti.
Ciklus zahtjeva
Svaka nova naredba ili uredba prolazi kroz niz faza:
- izgled (rasprava o projektu);
- odobrenje (potpisivanje dokumenta);
- stupanje na snagu zahtjeva;
- transformacija (promjena parametara);
- otkazivanje narudžbe zbog pojave novog ili zbog beskorisnosti.
Formiranje novih procesa analogno starim odgovornost je upravitelja koji je odgovoran za usklađivanje. Što to znači? Menadžer bi trebao imati veliki skup znanja i vještina, sudjelovati u stvaranju dokumentarne baze i nadgledati pitanja obuke osoblja. Također može opravdati proračun ako su potrebna dodatna sredstva za provedbu novog reda.
Upravljanje usklađenošću sastoji se ne samo od uspostavljanja unutarnjih odnosa, nego i vanjskih. Menadžer mora održavati odnose s drugim odjelima, upravljačkim strukturama (revizori, služba sigurnosti itd.). Uz dobro uspostavljen rad menadžera i sve nabrojane usluge, moguće ga je dobiti sinergistički učinak u korist zajedničkog razloga financijske organizacije.
Kako uklopiti sustav sukladnosti u organizaciju
Stvarajući proizvod, kompanija očekuje da će dobiti i druge pogodnosti u obliku konkurentske prednosti. Ali istodobno, ne možete sve poslovne procese usmjeriti na stvaranje prihoda. U suprotnom će upravljački sustav biti jadan. Poštivanje se poziva da se situacija popravi. Što to znači? Istovremeno s izdavanjem proizvoda, morate pripremiti softver potreban za analizu prodaje u skladu s unutarnjim zahtjevima.
Kada razvijate centar za kontrolu usklađenosti, morate se sjetiti zlatnog pravila: cijena kontrole trebala bi biti manja od gubitka iz njezine odsutnosti. To jest, uvodeći novi proizvod morate:
- Unaprijed odredite sve čimbenike koji u dogovorenim uvjetima otežavaju njegovu provedbu.
- Izračunajte gubitke koji mogu nastati u slučaju prodaje proizvoda, pod uvjetom da ne postoji sustav kontrole.Rizik od usklađenosti posljedice su primjene sankcija od strane regulatornih tijela (novčane kazne, kazne, odštete itd.), Financijski gubitak, gubitak ugleda organizacije.
- Odredite njihove minimalne i maksimalne granice.
- Ako se maksimalna vrijednost gubitaka smatra zadovoljavajućom za poduzeće, tada nema smisla provoditi cjelovit sustav kontrole.
Saglasnost banaka
Pojam sukladnosti na engleskom jeziku znači poštivanje zahtjeva (standarda). U ruskom zakonu ne postoji jasna interpretacija. U stručnom području dugo se koristio izraz "sukladnost". Što to znači? Izraz se koristi za izražavanje funkcije osiguranja poštivanja regulatornih akata, konstitutivnih dokumenata, isključivanje sudjelovanja banke i njezinih zaposlenika u nezakonitim aktivnostima (pranje novca, financiranje terorizma), pravovremeno pružanje informacija Banci Rusije.
Usklađenost je skup specifičnih funkcija, čija primjena omogućuje upravljanje svim vrstama rizika. Oni se mogu uvjetno podijeliti u dvije skupine: obveznu i izbornu. Prvi uključuju zakonske zahtjeve. Banka zbog nepridržavanja može izgubiti ugled i zaraditi kazne. Drugi uključuje naloge za upravljanje, kao i funkcije čija je implementacija povezana s očekivanjima partnera. Na primjer, operativni zaposlenici, upravitelji rizika i zaposlenici IT odjela angažirani su na proučavanju aktivnosti klijenta i njihovoj identifikaciji. Ali izvršavanje ovih funkcija diktira zdrav razum, a ne zahtjev regulatornih akata.
zakoni
Provedba sustava usklađenosti propisana su dva dokumenta: Uredba br. 242 „O organizaciji upravljanja rizikom u kreditnim organizacijama“ i Uredba br. 06-29 „O internoj kontroli profesionalnog sudionika na tržištu vrijednosnih papira“.
Odgovornost stranaka
Na temelju suštine samog termina, služba osiguranja trebala bi se baviti poštivanjem zakona u svakoj kreditnoj instituciji. Ali međunarodni standardi omogućuju multi-level model, odnosno raspodjelu funkcija usklađenosti između različitih odjela banke. S druge strane, prema preporukama Bazelskog odbora od bankarski nadzor Odgovornost za implementaciju sustava u cjelini trebala bi snositi jedna konkretna osoba - zaposlenik visokog statusa koji je član upravljačkog tijela kreditne institucije.
Područja aktivnosti - centar za usklađivanje
Sberbank, kao i svaka druga kreditna institucija, razvija sveobuhvatan sustav kontrole za specifičnu svrhu:
- suzbijanje prijevara, korupcije, pranja novca;
- poštivanje regulatornih dokumenata i međunarodnih standarda;
- poštivanje korporativnih standarda;
- kontrola profesionalnog sudionika na tržištu vrijednosnih papira;
- otpor manipulaciji na tržištu vrijednosnih papira;
- rješavanje pritužbi kupaca;
- poštivanje informacijske sigurnosti.
Usklađenost Sberbank
Svi zaposlenici uključeni su u provedbu funkcije ispunjavanja propisa u najvećoj kreditnoj instituciji u okviru svojih dužnosti. Provedba funkcija u svim područjima zahtijeva prisutnost automatiziranih procesa. U zapadnim zemljama 10% svih zaposlenika banke uključeno je u poštivanje zakona. Sberbank aktivno surađuje s CIO uredima i uspješno implementira automatizirane sustave.
Na primjer, IT platforme temeljene na Oracleu, što vam omogućuje sistematizaciju procesa financijskog praćenja, optimiziranje organizacijske strukture.
2014. godine na snagu je stupio Zakon o usklađenosti poreza na inozemne račune (FATCA) prema kojem su svi banke svijeta dužni su američkom poreznom uredu otkriti podatke o računima američkih poreznih obveznika i povezanih pravnih osoba. Sberbank je na uvođenje ovog proizvoda potrošila nekoliko milijuna dolara. U budućnosti se planira prilagodba sustava ruskom tržištu.
Podudarnost poduzeća
Često je nemoguće provesti poslovni projekt bez dozvola ili dogovora o uvjetima poslovanja s vladinim agencijama. Za organizaciju unutarnje kontrole potrebno je provoditi sukladnost. Što to znači? Danas se usklađenost shvaća kao sustav praćenja pouzdanosti drugih ugovornih strana i zaposlenika. No, takav pristup ne dopušta procjenu rizika primjene mjera državnih organizacija zbog kršenja zahtjeva. Stoga je potrebno uspostaviti sustav kontrole koji osigurava usklađenost sa standardima i reviziju prije revizije.
Informacije o zakazane inspekcije vladine agencije objavljene na web stranici glavnog tužitelja. Razlozi za neplaniranu inspekciju su: apeli na državne organe s informacijama o kršenju pravila, neispunjenim nalozima, kršenjima prava potrošača. Preporučljivo je dogovoriti poštivanje ugovora s zaposlenicima i zaposlenicima koji mogu uložiti žalbu rješavanjem sukoba. Također je potrebno na vrijeme ispuniti zahtjeve državnih tijela.
Ako bilo koje odredbe regulatornih akata i dalje budu nejasne, tada bi se spriječili rizici od kaznenog gonjenja, obratite se regulatornim tijelima radi pismenih objašnjenja. Takve mjere obično isključuju kriva kršenja i odgovornost.
Prilikom razvoja sustava kontrole usklađenosti, tvrtke bi trebale imati na umu slijedeću okolnost: poslovnim subjektima je dopušteno sve što zakonom nije zabranjeno.
To jest, ako zahtjevi službenika nadilaze mogućnosti koje su im pružene, tvrtka može izraditi odbijanje udovoljavanja nezakonitim uputama. Organizacija se također može žaliti višem organu i sudu na sve zahtjeve, postupke i odluke državnih tijela ako utječu na njena prava.
