Osoba je tijekom svog života barem jednom zatražila pomoć banke. Želim kupiti automobil - uzimam kredit. Želim novi hladnjak - uzimam zajam. I često se ispostavi da takve osobe želje ne idu ukorak s njegovim mogućnostima. Zajmova je sve više, a novca sve manje da ih platite. A banke ne žure da ljudima olakšaju život. Kako bi klijenta dodatno vezali za sebe, propisuju razne kazne u ugovorima, kazne za kašnjenje u plaćanju. Kako ne biste bili prevareni, morate razumjeti sve te koncepte. Otkrijmo što je kazna i kazna, kako se izračunava kazna i kolika je stopa refinanciranja.
Definicija refinanciranja
Za početak, saznajemo što je refinanciranje. Na običnom ruskom jeziku može se reći da je riječ o posudbi. Osoba uzima kredit od jedne banke i ne može je sam vratiti. I okreće se istoj banci ili drugoj za novi zajam da otplati stari. Tako se sve više i više tjera u rupu duga.
Stopa refinanciranja
Sada ćemo analizirati takvo što kao stopa refinanciranja. To je određeni postotak u kojem Središnja banka posuđuje novac od običnih poslovnih banaka, odnosno opskrbljuje ih novcem. A oni zauzvrat opskrbljuju novac običnim građanima ili pravnim organizacijama. Primjer je sljedeći: Središnja banka komercijalnoj banci daje kredit u iznosu od 5 milijuna rubalja. Godinu dana kasnije, poslovna banka mora središnjoj banci platiti pet milijuna s kamatama. Ovaj postotak naziva se stopom refinanciranja. Za godinu kada je komercijalna banka uzimala novac od Centralne banke, ona daje kredite ljudima i raznim poduzećima u većem postotku. Tako on donosi profit.
Stopa refinanciranja postavlja se na temelju ekonomske situacije u zemlji i na kojoj je razini inflacija. Stoga, ako je inflacija visoka, Središnja banka povećava stopu refinanciranja. Od 2012. ta stopa je nepromijenjena i danas iznosi 8,25%.
Razlika između kazne i kazne
Sada ćemo analizirati što su kazna i kazna i kako se razlikuju. Forfeit je uplata koja se mora platiti bezuspješno ako uvjeti ugovora nisu pravilno izvršeni. Kazna može biti 4 vrste:
- Kreditna kazna. Kupac je sklopio ugovor o izvođenju određenih radova. Izvođač radova je loše obavio posao, a kupac ga je sam izmijenio. Izvođač će platiti kaznu za svoj nekvalitetni rad. Taj iznos je zbroj novca koji je kupac potrošio za preuređenje posla plus iznos odštete.
- Kazna - kazna za grubo kršenje odredbi ugovora.
- Izuzetan forfeit. S takvom kaznom plaća se i sama kazna.
- Alternativna kazna. Izvođač može izabrati nadoknadu ili gubitak ili gubitak.
Kazna - posebna vrsta kazne, koja se naplaćuje u postotku od ukupnog iznosa ugovora za svaki dan odgođenog. Proračun zakašnjelih naknada treba provesti. Ova vrsta kazne je dvije vrste: zakonska i ugovorna.
Dogovorna kamata
Veličina ugovorne kazne određene je u ugovoru i određuju je dvije strane. Takva kamata može biti određeni iznos ili u obliku kamate koja se obračunava za svaki dospjeli dan. Obračun kamate prema ugovoru vrši se prema formuli:
P = D x P x C / 100, gdje
P je postotak kamate;
D je iznos duga;
C je rok koji dospijeva.
Primjer: Tvrtka mora platiti dug u iznosu od 10 tisuća rubalja do 30. travnja 2016. godine. Zapravo, uplata se dogodila 20. svibnja 2016. u iznosu od 5 tisuća rubalja. Preostali iznos uplaćen je nakon 5 dana, odnosno 25. svibnja 2016., još 5 tisuća rubalja. U ugovoru se navodi da iznos kamate iznosi 0,1% svakog kašnjenja. Prema formuli izračunavamo veličinu zakonske kazne:
- 10000 x 0,1 x 21 dan / 100 = 210 rubalja;
- 5000 x 0,1 x 5 dana / 100 = 25 rubalja.
Ukupni iznos kamate je 235 rubalja.
Zakonska kamata primjenjuje se kad ugovori o plaćanju kamate nisu navedeni u ugovoru. Uvjeti obračuna i iznos utvrđen člankom 395. Građanskog zakona.
Kako izračunati kazne?
Obračun penala potreban je kada fizička ili pravna osoba nisu uplatili određeni iznos na vrijeme, ali uvjeti za plaćanje penala nisu navedeni u ugovoru. Zakon je utvrdio da novčane kazne moraju biti plaćene u svakom slučaju, ali prema određenim pravilima. Za svaki dan s odgodom potrebno je platiti određeni postotak iznosa ugovora. Ovaj postotak jednak je stopi središnje banke, odnosno stopi refinanciranja. Izračun kamate po stopi refinanciranja izračunava se po formuli:
P = D x i x C / 360, gdje
P - kazna;
D je iznos duga;
i je stopa središnje banke;
C je rok koji dospijeva.
Pogledajmo pobliže primjer: Sklopljen je ugovor između pojedinca i organizacije. Roba je kupcu dovedena 15. prosinca 2014. Robu mora platiti 18. prosinca 2014. Iznos je 50 tisuća rubalja. Roba se ne plaća na vrijeme i kamata se počinje sakupljati od 19. prosinca 2014. godine. Kupac to plaća mjesec dana kasnije, odnosno 18. siječnja 2015. godine. Broj dana kašnjenja je 30 dana. Prema tome, zamjenjujemo sve podatke u formuli i dobivamo:
50 000 x 30 x 8,25% / 360 = 343,75 rubalja.
U kojim se drugim situacijama izračunava kamata?
Izračunavanje kamata koristi se i uz smanjenu kaznu. Takvo smanjenje nastaje ako šteta zbog neispunjenih obveza ne odgovara veličini iznosa kazne. Smanjenje kazne može se dogoditi dogovorom stranaka, ali u čestim slučajevima kaznu smanjuje sud pozivajući se na članak br. 333 Građanskog zakona. Da bi došlo do smanjenja potrebno je podnijeti zahtjev za smanjenje njegove veličine zbog nepridržavanja štete od kršenja veličine novčane kazne.
Sud će razmotriti ovaj zahtjev i smanjiti iznos kazne na dvostruku stopu refinanciranja. Da biste to učinili, napravite gornji izračun i pomnožite ga s dva.
Kako izračunati porezne kazne
Kazne se naplaćuju i kada tvrtke ili pojedinci ne plaćaju porez na vrijeme. Nemojte zbuniti kazne sa drugim sankcijama predviđenim u poreznom zakonu Ruske Federacije. Iznos kamata izračunava se na temelju zaostalih poreza. Postotak kamate na dug utvrđuje se od 1 do 300 stope središnje banke.
Formula za izračunavanje poreznih kazni:
P = Dn x i / 100/300 x C, gdje
DN - iznos zaostalih poreza;
i je stopa središnje banke;
C - broj dana neplaćanja duga.
Ispitajmo primjer kako se izračunavaju porezne kazne. Organizacija do 16. veljače 2015. nije platila porez na zemlju u iznosu od 7 tisuća rubalja. Organizacija je otplatila cjelokupni iznos duga 17. ožujka 2015. Stopa refinanciranja za današnji broj iznosi 8,25%. Izračun je sljedeći:
7000 x 8,25% / 100/300 x 29 dana = 56 rubalja.
Ako se tijekom obračuna kamate promijenila stopa refinanciranja, za trajanje tečaja treba izračunati zateznu kamatu.
zaključak
Na temelju prethodnog treba iznijeti jedan zaključak: pokušajte se svim sredstvima ne zadužiti. Ako se ipak stvorio dug, onda ga treba platiti na vrijeme, kako se ne bi nastavili dodatni problemi s vjerovnicima. Kako ne biste bili prevareni, morate znati kako pravilno izračunati kaznu, u kojem vremenu se naplaćuje i kako izbjeći situaciju kada isplate dolaze sa znatno povećanim iznosima duga.
