A társaság tevékenységeit nehéz elképzelni számlaelszámolás nélkül. Ezenkívül csak az egyéni vállalkozóknak van joguk ahhoz, hogy folyószámlájuk ne legyen, a jogi személyeknek meg kell nyitniuk azt. Az ilyen típusú számítások fő dokumentuma a fizetési megbízás. Hogyan töltsük ki, ebben a cikkben megvizsgáljuk.
Milyen dokumentum ez?
A cím már tartalmazza a kérdésre adott válasz egy részét. A fizetési megbízás olyan megbízás, amelyet a számlatulajdonos átad a banknak. Ennek a dokumentumnak a alapján a pénzt a megadott részleteken továbbítják.
A fizetési megbízás kétféle formában létezhet: elektronikus és papír. A rendkívül népszerű ügyfél-bankszámlakezelő rendszerben a fizetések kizárólag elektronikus formában történnek.
Papír formában ritkán használják őket. Például, ha az ügyfél-bank nincs telepítve, és a folyószámla tulajdonosa személyesen jött az osztály üzemeltetőjéhez a szükséges kifizetések elvégzésére.
A fizetési megbízás négy példányban készül. Az egyiket a számlatulajdonosnak banki jelzéssel küldik a megbízás teljesítésének igazolására. A bank a következő példányt őrzi meg a dokumentumokban. Két további összeget utalnak a bankhoz, amely a fizetés címzettje: az egyik a bankok dokumentációjában is megmarad, a másik pedig a pénzösszeg címzettjeként kerül átutalásra.
Alapvető részletek
Nézze meg ezt a fizetési megbízást (képernyő). A dokumentum egyszerűnek tűnik, de számos szükséges részletet tartalmaz. Az egyes mezők kitöltésének pontossága és pontossága attól függ, hogy a bank elfogadja-e kifizetését, és eléri-e a címet.
Az első két mező a „bank által kézhez vett megbízás” és „a számláról levonva” mező. Lehet, hogy a dátumok nem egyeznek. A sajátosság abban rejlik, hogy a bank mindenesetre köteles elfogadni a dokumentumot, de csak pénz hiányában képes végrehajtani azt. Ünnepeken, munkanapokon is fizetéseket lehet elfogadni, de csak munkaidőben dolgoznak fel. Bár az utolsó állítás nem igaz minden pénzügyi intézményre.
Következő a megrendelés száma, a fizetés dátuma és típusa. Az átutalás összege, amelyet szavakkal jelölnek.
A főtárat feltételesen három részre osztják. A fizető félre vonatkozó részletes információkat a bal felső rész, a kedvezményezettről pedig a bal alsó rész tartalmazza. A jobb oldalon a fizetés adatai vannak feltüntetve. Az alsó két sor az információk felsorolására is szolgál.
Fizetési megbízás: minta kitöltése
A fizető nem minden adatot tölt ki. Az információ egy részét a bank biztosítja. Mit kell feltüntetni a fizetőnek? Információ a pénzátutaló szervezetről: név, TIN, KPP, banki adatok (név, BIC, levelező és folyószámla, a bank székhelye).
Információ a kedvezményezettről: név, TIN, KPP, banki adatok. Mindezeket az információkat kell megadni fizetési számla. Akkor az összeg. Ne felejtse el kiemelni az áfát, vagy jelezze, hogy a befizetés áfa nélkül történik. Ez fontos a címzettek könyvelése szempontjából. Megjelöljük a fizetés típusát, de ez nem mindig szükséges. A mező értékét a bank állíthatja be. Felállítottuk a fizetési sorrendet - ezt az attribútumot a törvény határozza meg. Először is, a bankoknak adófizetéseket kell fizetniük, utána pedig fizetéseket. Bármelyik is van ezen a területen, a bank továbbra is fizet a törvény által meghatározott sorrendben.
Adófizetés
Az IFTS-hez, a PFR-hez és az FSS-hez történő kifizetésekhez számos további részlet tartozik, amelyekre külön sor található a dokumentum alján. Ezek KBK és OKTMO kódok, a fizetés alapja, a fizetési határidő és a dokumentum kódja. A kormányzati ügynökségeknek fizetett mintákat közvetlenül a szervezettől lehet venni, vagy letölthetik a hivatalos weboldalról.
A fizetési megbízás, amelynek mezőit hibásan töltik ki, végrehajtásra kerül. Probléma merül fel azonban vele. A tervezett befizetés helyett a befizetés azonosítatlan lesz. A késedelmes fizetések esetén a szervezet büntetést kap, a jövőben levelet kell írni a részletek megadásával. Ezért különösen komolyan kell venni az adó- és járulékátutalás fizetési bizonylatainak kitöltését.
Töltési módszerek
A legtöbb időigényes lehetőség a kitöltés kézzel. Az interneten vannak speciális szolgáltatások, amelyek egyszerűsítik a folyamatot. A számviteli program lehetőséget nyújt a fizetési megbízások kitöltésére is.
Ezt könnyebb és hatékonyabb megtenni, természetesen, ügyfélbank segítségével. Számos részlet automatikusan, vagy a speciális könyvtárakból történő kiválasztással kerül rögzítésre. Az adatokat ellenőrzik, mielőtt a dokumentum végrehajtásra kerül. Például, ha hibát követnek el a BIC-ben, az ügyfél-bank figyelmeztet erre. Ha pontatlanság van a kedvezményezett bankszámláján, akkor a fizetési meghagyás, amelynek teljesítésével hibát fejeztek ki, szintén nem bocsátja ki az ellenőrzési ellenőrzést. Ez egyszerűbbé és biztonságosabbá teszi a műveleteket.
A fizetési megbízás visszaküldésének okai
A dokumentumot a bankszabályok által előírt követelményeknek megfelelően kell végrehajtani. Ha ezek nem teljesülnek, a pénzügyi intézménynek joga van tisztázó kérelmet küldeni a megbízónak. Ha a válasz nem érkezik meg az előírt határidőn belül, a bank visszaadja a fizetési megbízást.
Minden hibának van egy meghatározott kódja. Például a 11 kód azt jelenti, hogy a dokumentum száma érvénytelen karaktereket tartalmaz, 15 - helytelen prioritáskódot a fizetés végrehajtásához, 49 - nem létező személyes számlát.
Ha a megrendelés visszatér, akkor feltétlenül tartalmaznia kell a visszatérés okát, amelyet egy speciális tábla segítségével visszafejteni lehet.
A fizetési megbízás visszavonása
A fizetőnek joga van megrendelését visszavonni. A visszahívás okai különbözőek lehetnek, például téves összegben.
A műveletek algoritmusa attól függ, hogy mikor fedeztek fel pontatlanságot. Ha a banknak még nem volt ideje elfogadni a megbízást a végrehajtáshoz, elegendő, ha felhívja vagy levelet ír az ügyfél-bankon keresztül azzal a kéréssel, hogy ne fogadja el a dokumentumot a munka során. A gyakorlatban azonban ez rendkívül ritka. A tény az, hogy a feldolgozás automatikusan zajlik, ezért a dokumentumok végrehajtásra való elfogadásának sebessége nagyon gyors.
Ha a bank elfogadta a befizetést, de a pénzt még nem terhelték a folyószámláról, akkor a dokumentumot vissza kell vonni. Minden banknak megvan a saját visszavonási eljárása, ezt meg kell határozni a szerződésben.
Ha a pénzt leírják, akkor a bank nem tud segíteni.
A jó hír az, hogy ha az adatok nem egyeznek meg (hiba a címzett nevében), akkor a pénz nem kerül jóváírásra, amíg a feladó nem tisztázza az adatokat. Ha nem ad magyarázatot, akkor a fizetés visszakerül a folyó fizetési számlára. Kellemetlen, hogy a tárgyalás több napot vesz igénybe, és az összeget ideiglenesen kivonják a forgalomból.
Ha tévesen hibázik az összeg, akkor a pénzt jóváírják a címre. Visszatérésük csak a hibás összeg címzettjének küldött levél alapján lehetséges. Ezért óvatosan szükséges a fizetési megbízás kitöltésének kérdése.
Banki dokumentumok tárolása
Az ilyen típusú dokumentumok tárolási ideje öt év. Nem szükséges kinyomtatnia a fizetési megbízásokat, ha az ügyfél-bank rendszert használja. A dokumentumok elektronikus és papír formában történő tárolása is elfogadható.
Töltse le a fizetési megrendelő űrlapot
