A kereskedelmi bankok vonzott pénzeszközei mind a nyilvánosság (széles, ha a pénzügyi és hitelszerkezet nagy, és speciálisak, polgári megfigyelők szerepét töltik be), mind az állam érdeklődését mutatják. Miért? Milyen lehet a kölcsönvett alapok szerkezete? Lehetséges, hogy elemezve azt, következtetéseket vonhat le a szervezet jövőjéről?
Általános információk
A kereskedelmi bankok elsősorban meghatározott hitelintézetek. Feladatuk magában foglalja magánszemélyek és jogi személyek átmenetileg szabad pénzeszközeinek vonzását, valamint azoknak a szervezeteknek a pénzügyi forrásainak hiányának fedezését, amelyek megtapasztalják őket (visszatérés esetén). Sokféle módon végezhet ilyen tevékenységet. Egy kereskedelmi bank vonzott pénzeszközei a következő forrásokból szerezhetők be:
- Magánszemélyek betétei.
- Különféle szervezetek és vállalkozások beszámolói.
- Bankközi betétek és kölcsönök.
- Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok elhelyezése.
- Saját tőke számlaegyenlege.
Miért szükséges a kereskedelmi bankok vonzott pénzeszközeinek elemzése?
Ez lehetővé teszi a készpénzforrások képződésének forrásainak feltárását, optimalizálva azokat a költségeket, amelyek a szervezetnél felmerülnek a vonzásuk és fenntartásuk miatt. A kereskedelmi bankok által vonzott pénzeszközök állapotának elemzése lehetővé teszi az ügyfelek szétválogatását tulajdonosi, szolgáltatási feltételek, kamatok szerint. Ennek köszönhetően időben visszatéríthető pénzeszközök és előrejelzések készíthetők.
Ez az eszköz lehetővé teszi a bank likviditásának szabályozását és ellenőrzését is. Ebben a tekintetben a kereskedelmi bankok magán- és kölcsönzött alapjait gyakran felosztják. Az elsővel kapcsolatban nem kell aggódnia. Ugyanakkor az egyensúly fenntartása között a 20/80 szinten lehetővé teszi a szerkezet biztonságát és hatékonyságát.
Saját tőkéjének egy része tartalék létrehozására kerül a Központi Bankon belül. A fennmaradó pénz nagyobb mértékben a tulajdonosok nyereségét szolgálja, mint amennyit vonzott. Végül is a befektetőknek kamatot kell fizetniük. De ugyanakkor jelenlétük növeli a lakosság lefedettségét.
Egy kicsit az elmélet
A kereskedelmi bankok leginkább vonzottabb pénzeszközeit a jogi személyek folyószámláján és elszámolási számláin lévő egyenlegek képezik. Általában képezik a pénzügyi és hitelszervezet alapját és ügyfél gerincét. Végül is, valójában - gyakorlatilag ingyenes. Alapvető fontosságúak az ügyfelek számára is. Rájuk megy az egész kör. Ezért jelentős vevőkör jelenlétében többlet keletkezik gyakorlatilag ingyenes alapokból.
Egy másik előnye a számlaegyenleg feltételes kiszámíthatósága és a benne lévő források összegének ingadozása. Példaként említjük a kifizetések ütemezését, azok hozzávetőleges méretét, a költségvetésbe történő kifizetéseket és így tovább. De nem szabad támaszkodni az ilyen kiszámíthatóságra. Végül is növekedésük negatív hatással van a likviditásra. És a rossz irányítás esetén akár teherré is válhatnak.
Még néhány elmélet
A kereskedelmi bankok által vonzott pénzeszközök olyan népszerű eszközt foglalnak magukban, mint betét. Bár a egyenlegen lévő pénz némi megtakarítást eredményezhet, a betétek lehetővé teszik a hiteligény fedezését. A kamatlábkockázatok és a likviditással kapcsolatos ugyanazon problémák nagymértékben tőlük függnek.
Mi itt a fogás? A tény az, hogy minden bank törekszik arra, hogy több betétet vonzzon be a későbbi kölcsönkibocsátásokhoz. Ehhez a betétek kamatával csalják őket.De ugyanakkor a hitelkamatlábak is emelkednek. Ebben az esetben egy középtávot kell keresni, amely figyelembe veszi valamennyi fél érdekeit.
Különböző területeken is beszélnünk kell. Így egy kereskedelmi bank saját és kölcsönzött pénzeszközeinek elemzése a keresetbetéteket nem kielégítő kategóriába sorolja, mint a számlaegyenlegeket. Miért? A helyzet az, hogy az eltávolítási mechanizmus nem különbözik egymástól. De a jogi személyek esetében többé-kevésbé magabiztosan lehet megjósolni viselkedésüket. Míg egy hétköznapi ember viselkedését nem lehet megjósolni. Pénzösszegei egy évnél hosszabb ideig lehetnek a számlán, vagy egy hét alatt kerülnek visszavonásra. Ki tud magabiztosan választ adni? Ezért nem tekintik őket a legjobb megoldásnak. Végül is ez meglehetősen drága és kockázatos források.
A lekötött betétekről
Ezek drágák a többi típusú kötelezettséghez képest. Egy bizonyos ideig vonzzák őket egy meghatározott kamatláb mellett. Nekik köszönhetően a likviditási veszteség kockázata stabilizálódik. Ez a tény nagyon fontos. De ez nem jelenti azt, hogy az ügyfélnek nincs lehetősége arra, hogy pénzét az ütemezett időpont előtt igényelje.
Igaz, hogy erre bizonyos büntetéseket terveznek, a felhalmozott kamat nulláig. Ebben az esetben sokkal veszélyesebbé válnak a likviditás szempontjából, mint a lekötött betéteknél, mert úgy gondolják, hogy a pénz egy adott dátumig a számlán marad.
A nagy és a kis lejáratú betétekről
Egy ilyen kockázat fennállása miatt a lekötött betéteket feltételesen nagy és kicsire osztják. Az elsők közé tartoznak azok, amelyek meghaladják a bank likviditási korlátait. Méretük miatt veszélyes anyagnak tekintik őket. Valójában, ha váratlanul elvonulnak az ügyféltől, negatív következményekkel jár, mint például veszteségek. Még a csőd sem zárható ki.
Miért történik ez? A helyzet az, hogy a nagy betétek tulajdonosai általában profitorientáltak. Ezért nagyon érzékenyek a kamatlábak változására és annak bank általi felülvizsgálatára. És nem feltétlenül ezt a kifejezés közepén végzik.
Nézzünk meg egy kis példát. Az embernek százezer eurója van. A bankhoz viszi őket, és lekötött betétet készít. Az idő egy év. Akkor a helyzet kielégíti, és meghosszabbítja hozzájárulását. Még öt alkalommal. És bár a bank fontolóra veszi ezen összegek kivonásának lehetőségét, de ha nyolcadik alkalommal érkezik, és minden pénzeszközt igényel (és ez körülbelül 130-140 ezer euró lesz), akkor az ilyen összegek nem lesznek a megyében. Kifejezetten a központi adattárból kell megrendelni őket, hogy átutalják a betéteseknek pénzeszközök útján.
A kis betétek általában kevésbé érzékenyek a kamatlábak változására. És nehéz időszakban általában nem hagyják el a bankot. Tulajdonosuk viselkedése viszonylag kiszámítható, ami végül pozitív hatással van egy pénzügyi intézmény likviditására. E kategória költségei általában nem túl magasak.
Egyéb adománygyűjtő eszközök
Az átlagbanki pénz alapvető szerkezetét, amely nem fedezi a pénzügyi csalásokat, már megvizsgálták. Az összes egyéb típusú kötelezettség nem betétbiztosítási eszköznek minősül a pénzeszközök összegyűjtésére.
Mit lehet példázni? Ezek tranzakciók váltókkal, megtakarításokkal és letéti igazolásokkal, valamint értékpapírokkal (részvények, kötvények, adósságok). Ugyanakkor van bizonyos sajátosság a hasonló eszközökkel történő pénzeszközök gyűjtése. Tehát használatuk kezdeményezője maga a bank. A külső jelek, például a sürgősség és a visszavonási mechanizmusok alapján nagyon hasonlítanak a lekötött betétekhez. De az elemzés során figyelembe kell venni alkalmazásuk határait.
A többi eszköz sajátosságairól
Fontolja meg kezdetben a számlákat.Ezek használatakor nem likviditással, csökkenő jövedelmezőséggel vagy megváltozhat a prioritások a befektetők cselekedeteiben. Ezért ezek használatakor jelentős veszélyek vannak a kamatlábkockázat és a likviditás szempontjából.
Hogyan lehet ellenőrizni egy pénzügyi intézmény stabilitását? Ebben a tekintetben segíthet egy strukturális elem, például a bankközi hitel. Miért tekintik pozitív tényezőnek? A helyzet az, hogy ha más bankok pénzüket nyújtják egy pénzügyi-hitelintézetnek, ez azt jelenti, hogy elismerést kapott és úgy tekintik, hogy visszatérítheti a megszerzett pénzeszközöket.
De ne felejtsük el a kockázatot. A kereskedelmi bankok saját és kölcsönzött pénzeszközeinek egyensúlyt kell létrehozniuk a szervezet likviditásának és jövedelmezőségének megfelelő szinten tartása érdekében. Ezen eszközök túlzott használata alááshatja az intézmény stabilitását.
A legjobb helyzet
Kinek van esélye a folytatásra? A kereskedelmi bankok vonzott pénzeszközeinek szervezését a lehető legszélesebb körűen kell diverzifikálni. A legjobb megoldás az, ha egyetlen eszköz sem haladja meg a pénzintézetek rendelkezésére álló pénzeszközök 30% -át. Ehhez tanulmányozza egy adott intézmény eszközportfólióját.
Munkájuk stabilitásának és megbízhatóságának másik mutatója a kamatpolitika a források gyűjtésekor. Két ellentmondásos követelménynek kell megfelelnie. Először is, a betéti kamatlábaknak elég vonzónak kell lenniük ahhoz, hogy a potenciális befektetők elviselhessék pénzüket. Másodszor, elegendő különbözetet kell biztosítani a bank aktív és passzív műveletei között. Ez azt jelenti, hogy ügyelnie kell az oldószercsoportoknak nyújtott aktív hitelezésre, olyan kamatlábbal, amely jelentősen magasabb, mint a betéteknél felhalmozódott kamatlábak.
A stabilitásról
A kereskedelmi bankok által vonzott pénzeszközök struktúrájának nemcsak bizonyos kategóriákra vonatkozó kamatkorlátozásokat kell tartalmaznia, hanem az iparág átlagánál nem magasabb kamatot is kínálnia kell.
Miért? Tegyük fel, hogy az Orosz Föderációban a bankok átlagosan 6% -ot vesznek betétekbe, 20% -ot pedig kölcsönbe. És akkor megjelenik egy pénzügyi és hitelintézet, amely akár 25% -ot is kínál a hozzájárulásért. Ki fogja kölcsönözni a kapott pénzeszközöket? Vagy nagyon kockázatos hitelfelvevők, akiknek nem az a tény, hogy vissza fogják adni őket, vagy általában pénzt gyűjtnek, velük vesznek el.
Egy ilyen bankot nem lehet likvidnek és fizetőképesnek tekinteni, gondoskodva pénzügyi stabilitásáról. Valószínűleg nincs stabil erőforrás-bázisa, amely a hatékony beruházásokhoz szükséges. Ezért egy kereskedelmi bank nagy mértékben vonzza a jogi személyek és magánszemélyek pénzeszközeit. De valószínűleg a jövőben felszámolás vár rá, és elsődleges hitelezőire - a pénzeszközök megszerzésével kapcsolatos problémák. Végül is: minél nagyobb a százalékos arány, annál kockázatosabb a beruházás.
Hogyan elemezzük az erőforrásbázist?
E célból a homogén bankszámlákat egyesítik bizonyos csoportokba. Az eredmény egy informatív és kompakt mérleg, amelyet már elemezni lehet. Fontos ebben a kérdésben:
- Mérőóra kiválasztása. Ha csak a negyedévek elején és az év végén számoljuk azokat az összegeket, amelyek felhalmozódnak egy kereskedelmi bank vonzott és kölcsönvett forrásként, akkor nehéz lesz a kapott források teljes dinamikája. Tájékoztatási szempontból hasznosabb az egy számla átlagos napi forgalmának adatai. De ezek nyújtása sokkal nehezebb objektív okok miatt, például az, hogy összefoglalás helyett konkrét dátumokkal kell dolgozni.
- Vigyáznia kell a pénzügyi elemzés során használt adatgyűjtési és -tárolási rendszerre.Ebben az esetben minden bank megoldja ezt a problémát, figyelembe véve intézményének sajátosságait.
- A relatív mérőeszközöket széles körben használják. Tehát a kép megjelenítéséhez az előző és az alapidőszak mutatóit használjuk.
Ugyanakkor meg lehet különböztetni mind a kvantitatív, mind a kvalitatív elemzést. Mit jelent ez? Vegyünk például egy letétet. Az ember hoz egy bizonyos összeget, és hozzájárul ahhoz. Így a banknak vannak pénzeszközei, amelyeket most felhasználhat. És ha váltót használnak objektumként? A likviditása miatt bizonyos problémák merülhetnek fel. És bár hivatalosan, mondjuk, ez megegyezik a betéttel, ezen eszközök minősége más lesz.
Mi köze az adatokhoz?
Egy kereskedelmi bank vonzott alapjai kockázatokat és lehetőségeket is magukban foglalnak. A szerkezet elemzése lehetővé teszi az egyes források jelentőségének és fejlődésének dinamikájának felmérését. Ennek a megközelítésnek köszönhetően figyelemmel kísérheti a bank tevékenységének mértékét, amikor kapcsolatba lép más pénzügyi és hitelintézetekkel, különféle szervezetekkel és magánszemélyekkel.
A beszerzett adatok alapján a vezetõ személyzet dönthet a társaság tevékenységeinek változásáról, bizonyos területeken kiigazíthatja a tarifákat, és megváltoztathatja a rendszer alapelveit.
Természetesen önmagában nem elegendő az alapok szerkezetére vonatkozó információ. De lehetővé teszi, hogy sikeresebb döntéseket hozzon. Ezen felül számos külső tényező is befolyásolja. Például, ha túl sok betét van, akkor csökkentheti a rátákat. De magas infláció esetén problematikus lesz ugyanezt tenni a kölcsönökkel, mert ebben az esetben a bank pénzt veszít. És a kereskedelmi szervezet számára, amely ez az, a nyereség megszerzését tekintik a végső kívánt eredménynek.