Lo strumento di aggiustamento della valuta è la direzione della politica monetaria di qualsiasi stato. Esistono molte definizioni per questa azione, ma tutto ciò è controllo della valuta. Il suo obiettivo principale è quello di vigilare sul rigoroso rispetto da parte degli organi esecutivi statali dei requisiti nel campo delle operazioni economiche e monetarie estere. Il corpo principale della regolamentazione valutaria nella Federazione Russa è la Banca centrale.
Condurre la sorveglianza
Viene effettuato:
1. Per gli insediamenti in termini monetari e altre azioni eseguite con unità di pagamento di altri stati effettuate sul territorio della Federazione Russa.
2. Per lo spostamento di banconote attraverso il confine di stato della Federazione Russa.
3. Per l'adempimento di obblighi (espressi in termini monetari) nei confronti della Russia e dei suoi residenti.
Il capitolo 4 della legge federale del 10 dicembre 2003 n. 173-ФЗ (Legge sulla regolamentazione valutaria nella Federazione Russa, n. 173) fornisce una chiara definizione del controllo valutario e degli organismi che lo esercitano in Russia, delinea l'ambito delle loro competenze nell'attuazione dei compiti e delle funzioni loro assegnati risolve alcune altre questioni relative alla regolamentazione valutaria.
Persone appartenenti a organismi e agenti di controllo valutario
Art. 122 della legge n. 173 stabilisce le seguenti persone incaricate della funzione di controllo valutario:
1. Il governo della Russia.
2. I corpi del VK.
3. Agenti VK.
Gli organismi che esercitano tale controllo conformemente alla clausola 2 sono:
1. La banca centrale della Federazione Russa.
2. Organi esecutivi con l'autorità competente concessa loro dal governo della Federazione Russa.
Gli agenti che esercitano il controllo valutario conformemente alla clausola 3 sono le seguenti persone giuridiche:
1. Banche con l'autorità competente.
2. Partecipanti: soggetti giuridici professionali del mercato mobiliare senza status di banca.
3. State Corporation Vnesheconombank (VEB).
Quali operazioni sono classificate come valuta estera
Non tutte le azioni nel mercato monetario corrispondono a questa definizione. Solo alcune operazioni nella Federazione Russa rientrano nel controllo valutario.
Tra questi:
1. Vendita e acquisto di valori in valuta, loro utilizzo come mezzo di pagamento, le parti della transazione sono residenti.
2. Contratti tra non residenti, un residente e un non residente in merito alla vendita di valuta e / o titoli (titoli) (incluso l'uso di valuta e titoli come mezzo di pagamento).
3. Trasferimento di fondi nella valuta di un altro stato sia nella Federazione Russa che da esso.
4. Trasferimenti di valuta (transazioni) ai conti di regolamento della stessa persona giuridica, se tali conti sono situati in paesi diversi, uno dei quali è la Russia.
5. Tutti i trasferimenti di fondi tra conti di regolamento non residenti aperti nella Federazione Russa.
6. Trasferimenti da conti sia di residenti situati nel territorio della Federazione Russa sia di residenti russi situati al di fuori del paese.
Banca centrale
Questa è l'autorità che esercita il controllo dei cambi. Autorizzato dal governo della Federazione Russa a svolgere le funzioni del regolatore monetario della Russia. Questo obbligo gli è assegnato al più alto livello. La regolamentazione legale del controllo valutario nella Federazione Russa è stabilita dalla legge n. 173 e dall'art. 54 della legge "Sulla banca centrale della Federazione Russa" del 10 luglio 2002 n. 86-ФЗ.
È il corpo principale della regolamentazione valutaria nella Federazione Russa e sovrintende ai flussi di cassa. Soprattutto il controllo riguarda la circolazione di banconote di stati stranieri.
I poteri della Banca centrale sono i seguenti:
1. Regola l'andamento delle transazioni monetarie in valuta estera tra banche.
2. Redige requisiti vincolanti per i documenti di credito al momento dell'acquisto di banconote di paesi stranieri da parte di organizzazioni creditizie.
3. Regola le azioni dei non residenti per l'apertura dei conti.
4.Esegue le funzioni correlate al fine di controllare completamente il movimento delle valute.
5. Introduce restrizioni sui trasferimenti di fondi esteri, incluso l'importo.
Attuazione della vigilanza valutaria
Le autorità di vigilanza sono indicate al paragrafo 2 dell'art. 22 della legge n. 173, che prevede la regolamentazione legale dell'attività di cambio nella Federazione Russa. Le principali sono strutture esecutive autorizzate dal governo. Questo valore semplificato ci consente di concludere che l'elenco può essere piuttosto ampio. Con la sua decisione, il governo può dotare le funzioni VC di vari corpi e persone, a seconda delle operazioni che devono essere eseguite.
Fino a febbraio 2016, queste responsabilità erano assegnate al Servizio federale di vigilanza finanziaria e di bilancio. Tuttavia, è stato abolito e le sue funzioni sono state ridistribuite tra le due strutture. Oggi, gli organi di regolamentazione della valuta nella Federazione Russa sono:
1. Il servizio fiscale.
2. Servizio doganale.
Servizio fiscale della Federazione Russa (FTS)
Il regolamento su questo organo governativo è stato approvato con decreto del 30 settembre 2004 n. 506. Consiste nell'autorità di far rispettare il VC. Il Servizio può tracciare parte delle operazioni con fondi in valuta estera di sua competenza.
Il servizio fiscale federale come organo di regolamentazione valutaria nella Federazione Russa controlla:
1. Conformità da parte delle persone giuridiche e delle persone ai requisiti della legislazione valutaria, indipendentemente dal fatto che l'oggetto sia residente o meno. Il campo di applicazione della tassazione limita in tali casi i poteri del Servizio fiscale federale.
2. Conformità delle autorizzazioni e delle licenze alle transazioni in valuta estera effettuate da cittadini e persone giuridiche.
3. Notifica del servizio fiscale federale sull'apertura / chiusura dei conti con banche estere. Monitora ulteriormente le operazioni che precedono la loro chiusura.
La supervisione è svolta precisamente in quella parte che gli è assegnata da atti legislativi, senza intaccare le aree che sono di competenza di altri organi di controllo. Ad esempio, tutte le operazioni di spostamento di valuta sono di competenza delle autorità doganali della Federazione Russa. Fanno anche parte del sistema di supervisione generale.
Servizio doganale della Federazione Russa (FCS)
Questo è uno degli organi statali di regolamentazione valutaria della Federazione Russa, autorizzato a svolgere VC, in conformità con le funzioni ad esso assegnate. Tutti i suoi poteri sono sanciti nella risoluzione del 16 settembre 2013 n. 809, che ha approvato la disposizione sulla FCS.
Funzioni del servizio doganale:
1. Controllo su tutte le operazioni in valuta estera sulla circolazione dei prodotti attraverso i confini dell'Unione economica unica.
2. Controllo delle operazioni che accompagnano l'importazione di merci e veicoli nel territorio della Federazione Russa.
3. Controllo delle esportazioni dalla Russia.
4. Conformità delle licenze e dei permessi rilasciati a tutte le operazioni elencate, accompagnata dall'attraversamento del confine statale.
Tutti i poteri sono garantiti dalla legge sul regolamento doganale del 27 novembre 2010 n. 311-FZ.
Agenti di controllo valuta
L'elenco di queste strutture è piuttosto ampio. I principali agenti del controllo dei cambi, ai sensi del comma 3 dell'art. 22 della legge n. 173, si tratta di banche e istituti di credito idonei ai seguenti requisiti:
1. Creato in conformità con gli atti normativi e le leggi della Federazione Russa.
2. Far rilasciare una licenza bancaria secondo le modalità previste dalla legge.
3. Autorizzato a svolgere operazioni riguardanti le banconote di Stati esteri.
Le autorità di regolamentazione della valuta nella Federazione Russa, o agenti che esercitano tale controllo, includono soggetti giuridici professionali - partecipanti al mercato dei valori mobiliari. Nella legge n. 173 non sono completamente chiusi, i chiarimenti sono forniti nella legge federale n. 39-ФЗ del 22 aprile 1996 "Sul mercato dei valori mobiliari".
Nell'art. 2 ha chiarito che i partecipanti possono essere tutte le organizzazioni create in conformità con gli atti normativi che svolgono le seguenti attività:
1. Gestione del registro dei proprietari di azioni e titoli.
2. Deposito.
3. Gestione titoli.
4.Rivenditore (rivenditori forex inclusi).
5. Intermediazione.
La potente società statale Vnesheconombank è il terzo agente nel controllo dei cambi sulle operazioni monetarie. La competenza e l'autorità sono definite nella legge federale n. 82-ФЗ del 17 maggio 2007 "Sulla banca di sviluppo". Le regole che regolano lo status di VEB come agente di VK sono stabilite nel paragrafo 5, paragrafo 3 dell'articolo 3 della legge "On VEB".
Regolamento valutario nella Federazione Russa
Gli atti giuridici in Russia sono abbastanza precisi. La legge n. 173 distingue chiaramente tra due concetti. Il primo è il "controllo valutario". Il secondo è vicino nel significato, ma non identico, "regolamentazione valutaria". Nel senso più generale, il controllo valutario è un'attività volta a sorvegliare il rigoroso rispetto delle norme stabilite dai requisiti legislativi. Questa è la prima definizione Inoltre, la regolamentazione sui cambi include la pubblicazione di un quadro normativo e delle leggi che stabiliscono le regole per lo svolgimento delle transazioni in valuta estera. Questa è la seconda definizione.
I principali organi di regolamentazione e controllo valutario nella Federazione Russa sono identici:
1. La Banca centrale della Russia.
2. Il governo della Russia.
L'attuazione delle misure di regolamentazione monetaria è generalmente divisa simbolicamente in 2 livelli:
1. Regolamentazione. La sua essenza è sviluppare un quadro giuridico relativo alla regolamentazione delle transazioni in valuta estera nella Federazione Russa, nonché alla sua successiva approvazione e attuazione nella pratica.
2. Individuo. Questa è un'applicazione diretta degli atti giuridici esistenti e del quadro giuridico a una situazione specifica risultante da azioni sul mercato dei cambi.
Governo e Banca di Russia. Questi organismi svolgono un ruolo di primo piano nella regolamentazione valutaria nella Federazione Russa. Svolgono l'attuazione di compiti per attuare la politica dello stato in questo specifico settore.
Diritti e obblighi
Ogni autorità di regolamentazione della valuta nella Federazione Russa, l'agente ha diritto a:
1. Effettuare controlli, se necessario o richiedere l'intervento di organi esecutivi, per garantire il rispetto dei requisiti degli atti legislativi da parte di persone che partecipano a transazioni in valuta estera nel settore della circolazione monetaria.
2. Verificare i documenti forniti da residenti e non residenti sulle transazioni monetarie condotte per identificarne l'affidabilità e la completezza.
3. Per inviare richieste debitamente eseguite a seconda dei casi da residenti o non residenti per ricevere informazioni o documenti necessari per chiarire e comprendere il rapporto tra l'apertura di un conto e l'esecuzione di transazioni in contanti.
Poteri aggiuntivi concessi agli organismi VK:
1. Emissione di istruzioni pertinenti alle parti colpevoli con requisiti per l'eliminazione obbligatoria delle violazioni entro i termini stabiliti. Ciò è necessario quando si rilevano transazioni illegali che rientrano nell'ambito del controllo valutario.
2. L'accusa di responsabilità amministrativa o penale in caso di grave violazione della legislazione valutaria.
Responsabilità degli agenti VC
Queste strutture sono progettate per:
1. Effettuare azioni di vigilanza per tutti i partecipanti alla legislazione valutaria.
2. Fornire informazioni sulla loro partecipazione alle transazioni in valuta estera sul territorio della Federazione Russa e oltre agli organismi VK.
Organismi e agenti di controllo valuta: differenze chiave
Riassumendo quanto sopra, concludiamo che tutte le parti del sistema industriale possono essere divise in strutture separate. Si tratta di organizzazioni che esercitano il controllo dei cambi, agenti che svolgono la stessa attività, organismi di regolamentazione monetaria per operazioni con tutti i movimenti dell'offerta di moneta. Ognuno di questi elementi ha i suoi poteri e una competenza chiaramente limitata. Ma sono inclusi in un sistema comune di controllo valutario della Federazione Russa. Ripetiamo, i principali organi di regolamentazione della valuta nella Federazione Russa sono la Banca di Russia e il Governo della Federazione Russa. La loro principale differenza rispetto al resto del sistema è che possono emettere atti normativi legislativi vincolanti.
Il servizio fiscale federale e il servizio doganale federale hanno i propri poteri legislativi. Secondo loro, queste organizzazioni hanno il diritto non solo di emanare atti giuridici normativi di loro competenza, ma anche di esercitare la piena supervisione della loro corretta attuazione, in caso di violazioni della legislazione valutaria, hanno il diritto legale di applicare adeguate misure di responsabilità alle persone colpite e alle entità legali in conformità con le normative base giuridica.
Gli agenti VK, a differenza delle strutture VK di cui sopra, non hanno un ambito di autorità così ampio. Le loro attività sono finalizzate alla raccolta e alla trasmissione delle informazioni operative necessarie agli organismi VK, nonché alla supervisione del Servizio fiscale federale, gli organismi principali la cui attività principale è l'attuazione del controllo valutario in Russia. Ma non è tutto. Gli agenti valutari vengono in aiuto dei suddetti organismi: banche, soggetti giuridici professionali - partecipanti al mercato mobiliare, VEB.