ציות - מה זה? תאימות בנקאית: הגדרה, מבנה ותכונות

ציות הוא הבסיס עליו נבנית מערכת הבקרה של הארגון. זהו חלק מהותי מההנהלה. אולם התאמת בקרת הציות לכללים הפנימיים של הארגון קשה מאוד.

מהות

בכל מפעל ישנם המון סוגים של בקרה על משאבים אנושיים, טכניים, ניהוליים המובנים בתהליכים עסקיים על מנת לעמוד בתקנים ובדרישות. בעת יצירת מיזם נוצרים מסמכים סטטוטוריים, מנוסחים עקרונות ניהול החברה. אך ככל שהתהליכים העסקיים הופכים מורכבים יותר, כך קשה יותר לעמוד בכללים.

צמיחת תהליכים טכנולוגיים, הרחבת כוח האדם וגיוון המוצר דורשים מערכת ניהול מורכבת. אתה יכול להשיג אינדיקטורים פיננסיים טובים, אך לאחר בדיקת הארגון על ידי הגוף הרגולטורי וקביעת קנס, אתה יכול לקבל מספר בעיות. סיכוני מוניטין להוביל לאובדן נתח שוק, לירידה בהיקפי המכירה וכו '. יחד עם זאת עלולים להיווצר סיכונים משפטיים. הלווה עשוי לדרוש פירעון מוקדם של החוב במקרה של הרעה בביצועים הכספיים של החברה.

כלומר, הכללים נדרשים כדי לעמוד בהם. אתה זקוק גם לאדם שאחראי על הצגת טכנולוגיה המאפשרת לעסק לצמוח ולעמוד בתקנים קבועים עם כניסתו של כלל או דרישה חדשים ועד לשינויו. בתרגול המערבי, פונקציות אלה מבוצעות על ידי מנהל תאימות.

מחזור הדרישות

כל צו או צו חדש עובר סדרת שלבים:

• הופעה (דיון בפרויקט);
• אישור (חתימת המסמך);
• כניסת הדרישה לתוקף;
• טרנספורמציה (שינוי פרמטרים);
• ביטול ההזמנה עקב הופעתה של חדשה או בגלל חוסר תועלת.

גיבוש תהליכים חדשים על ידי אנלוגיה עם הישנים הם באחריות המנהל האחראי לתאימות. מה המשמעות של זה? על המנהל להיות בעל מערך ידע ומיומנויות גדול, להשתתף ביצירת בסיס תיעודי, ולפקח על סוגיות הכשרה של הצוות. הוא יכול גם להצדיק את התקציב אם יש צורך במימון נוסף ליישום ההזמנה החדשה.

ניהול הציות מורכב לא רק ביצירת קשרים פנימיים, אלא גם ביחסים חיצוניים. על המנהל לקיים יחסים עם מחלקות אחרות, שליטה על מבנים (מבקרים, שירות אבטחה וכו '). ניתן לקבל עבודות מבוססות של המנהל ושל כל השירותים הרשומים אפקט סינרגטי לטובת הגורם המשותף של ארגון פיננסי.

כיצד להתאים מערכת ציות לארגון

ביצירת מוצר, החברה מצפה לקבל רווח והטבות אחרות בצורה של יתרון תחרותי. אך יחד עם זאת, אינך יכול לכוון את כל התהליכים העסקיים לייצור הכנסה. אחרת, מערכת הבקרה תהיה צולעת. ציות נקרא לתיקון מצב. מה המשמעות של זה? במקביל לשחרור המוצר, עליך להכין את התוכנה הדרושה לניתוח מכירות בהתאם לדרישות הפנימיות.

כשאתה מפתח מרכז בקרת תאימות, אתה צריך לזכור את כלל הזהב: מחיר השליטה צריך להיות פחות מההפסד מהיעדרו. כלומר, הצגת מוצר חדש, עליכם:

• קבע מראש את כל הגורמים המכשילים את יישומה בתנאים המוסכמים.
• חשב את ההפסדים שעלולים להתרחש במקרה של מכירת המוצר ובלבד שאין מערכת בקרה.סיכון הציות הוא ההשלכות של החלת סנקציות על ידי רשויות הרגולציה (קנסות, קנסות, חילוט וכו '), אובדן כספי, אובדן מוניטין של הארגון.
• קבע את גבולות המינימום והמקסימום שלהם.
• אם הערך המרבי של ההפסדים נחשב כמשביע רצון עבור המיזם, אין זה הגיוני ליישם מערכת בקרה מלאה.

תאימות בנקאית

המונח ציות באנגלית פירושו עמידה בדרישות (תקנים). אין פירוש ברור בחוק הרוסי. בתחום המקצועי, המונח "ציות" משמש כבר זמן רב. מה המשמעות של זה? המונח משמש לביטוי הפונקציה של הבטחת ציות למעשי רגולציה, מסמכים מכוננים, למעט מעורבות הבנק ועובדיו בפעולות בלתי חוקיות (הלבנת הון, מימון טרור), מתן מידע בזמן לבנק רוסיה.

תאימות היא קבוצה של פונקציות ספציפיות, אשר היישום שלהן מאפשר לך לנהל את כל סוגי הסיכונים. ניתן לחלק אותם על תנאי לשתי קבוצות: חובה ולא חובה. הראשון כולל דרישות חקיקה. בגין אי ציותם, הבנק עשוי לאבד את המוניטין שלו ולהרוויח קנסות. השנייה כוללת הוראות ניהול, כמו גם פונקציות שיישומן קשור לציפיות של שותפים. לדוגמא, עובדים תפעוליים, מנהלי סיכונים ועובדי מחלקת IT עוסקים בחקר פעילויות הלקוח ובזיהוים. אולם ביצוע פונקציות אלה מוכתב על ידי השכל הישר, ולא על ידי הדרישות של מעשי רגולציה.

חוקים

יישום מערכת הציות מוסדר על ידי שני מסמכים: תקנה מס '242 "על ארגון ניהול סיכונים בארגוני אשראי" ותקנה מס' 06-29 "על בקרה פנימית של משתתף מקצועי בשוק ניירות הערך".

אחריות הצדדים

בהתבסס על מהות המונח עצמו, על שירות הביטחון להתמודד עם ציות בכל מוסד המלווה. אולם תקנים בינלאומיים מאפשרים מודל רב-דרגתי, כלומר חלוקת פונקציות הציות בין מחלקות שונות בבנק. מצד שני, על פי המלצות ועדת באזל בנושא פיקוח בנקאי האחריות ליישום המערכת כולה צריכה להיות מוטלת על אדם ספציפי אחד - עובד בעל מעמד גבוה, שהוא חבר בגוף הממשל של מוסד אשראי.

תחומי פעילות - מרכז תאימות

סברבנק, כמו כל מוסד אחר להלוואות, מפתח מערכת בקרה מקיפה למטרה ספציפית:

• נגד הונאה, שחיתות, הלבנת הון;
• עמידה במסמכי רגולציה ובתקנים בינלאומיים;
• עמידה בתקנים עסקיים;
• שליטה על המשתתף המקצועי בשוק ניירות הערך;
• התנגדות למניפולציה בשוק ניירות הערך;
• טיפול בתלונות לקוחות;
• עמידה באבטחת מידע.

ציות Sberbank

כל העובדים מעורבים ביישום פונקציית הציות במוסד האשראי הגדול ביותר, במסגרת תפקידם. יישום הפונקציות בכל התחומים מחייב נוכחות של תהליכים אוטומטיים. במדינות המערב 10% מכלל עובדי הבנק מעורבים בתאימות. Sberbank מקיימת אינטראקציה פעילה עם משרדי CIO ומיישמת בהצלחה מערכות אוטומטיות.

לדוגמה, פלטפורמות IT המבוססות על אורקל, המאפשרות לבצע שיטתיות של תהליכי הניטור הפיננסי, לייעל את המבנה הארגוני.

בשנת 2014 נכנס לתוקף חוק ציות למס החשבון הזר (FATCA), לפיו כולם בנקים של העולם נדרש לחשוף בפני משרד המס בארה"ב מידע על חשבונותיהם של נישומים ארה"ב וגופים משפטיים קשורים. Sberbank הוציאה כמה מיליוני דולרים על הצגת מוצר זה. בעתיד מתוכנן להתאים את המערכת לשוק הרוסי.

תאימות ארגונית

לעיתים קרובות אי אפשר לבצע פרויקט עסקי ללא אישורים או הסכמה על תנאים עסקיים עם סוכנויות ממשלתיות. לצורך ארגון הבקרה הפנימית יש צורך ליישם תאימות. מה המשמעות של זה? כיום, הציות נתפס כמערכת לניטור אמינותם של הצדדים שכנגד ועובדים. אולם גישה כזו אינה מאפשרת להעריך את הסיכונים להחלת אמצעים של ארגוני מדינה לצורך הפרת הדרישות. לפיכך, יש צורך להקים מערכת בקרה המבטיחה עמידה בתקנים וביקורת לפני ביקורת.

מידע על בדיקות מתוזמנות סוכנויות ממשלתיות שפורסמו באתר האינטרנט של התובע הכללי. הסיבות לבדיקות שלא מתוכננות הן: פניות לרשויות המדינה עם מידע על הפרות הכללים, הוראות שלא מומשו, הפרות של זכויות הצרכן. רצוי להסדיר ציות לקבלנים ועובדים שיכולים להגיש תלונה על ידי פתרון סכסוכים. כמו כן, נדרש לעמוד בדרישות הגופים הממלכתיים במועד.

אם הוראות כלשהן של פעולות רגולטוריות נותרות לא ברורות, על מנת למנוע את הסיכונים של העמדה לדין, עליך לפנות לרשויות הרגולציה לקבלת הסברים בכתב. אמצעים כאלה אינם שוללים בדרך כלל הפרות אשמה ואחריות.

בעת פיתוח מערכת בקרת ציות, חברות צריכות לזכור את הנסיבות הבאות: לגופים עסקיים מותר כל מה שאינו אסור על פי חוק.
כלומר, אם דרישות הרשויות עוברות את האפשרויות שהועמדו לרשותם, החברה עשויה לנקוט בסירוב לקיים הוראות לא חוקיות. ארגון רשאי לפנות גם לרשות עליונה ולבית משפט על כל דרישות, פעולות והחלטות של רשויות מדינה אם ישפיעו על זכויותיו.