החזר כספי שהועבר בטעות: טיפים לרואי חשבון

בפרקטיקה העסקית, לפעמים זה קורה שהכסף עובר לכתובת הלא נכונה או בסכום גדול יותר מהספק. בשני המקרים, על החברה או היזם הבודד לעשות מאמצים להשבת הכספים שהועברו בטעות.

מדוע ארגונים תורמים כסף לכתובת הלא נכונה?

יכולות להיות מספר סיבות למצב כה לא נעים:

• ראשית, עלולה להתרחש שגיאה בפרטי הצד שכנגד. אי דיוקים מסוג זה עלולים להתגנב למסמכים עם קבלתם בפקס, הקשורים לפרטים של סוג זה של תקשורת. רואה החשבון עלול לטעות גם בעת הקלדת הזמנת תשלום. עם ניהול מסמכים אלקטרוניים, שגיאות מסוג זה נדירות ביותר, מכיוון שניתן לייבא נתונים באופן מיידי להזמנת תשלום.
• שנית, עלולה להתרחש טעות במוסד הבנקאי. מקרים כאלה נדירים מאוד, אך ישנם כאלה.
• שלישית, כסף ניתן להעביר שוב ושוב כבר במסגרת החוזה שבוצע. מצבים דומים אינם כה נדירים. הסיבות הן רבות: החל מחוסר זהירות של רואה החשבון וכלה בכך שהצד הנגדי הוציא חשבונית חוזרת במכוון.
• לבסוף, שלישית, יתכן ועיוות פרטים מכוון בכדי שהכספים ילכו לכתובת הדרושה לתוקפים. תוכנית זו כוללת הונאה.

אילו צעדים עלי לנקוט כדי לקבל החזר כספי?

החזרת כספים שהועברו בטעות תדרוש מאמץ מסוים מהארגון שביצע תשלום כזה. להלן הרצף שלהם, שפותח במהלך השנים:

1. ראשית, עליך ליצור קשר עם הבנק שביצע את התשלום ולנסות לבטל את העסקה. זה צריך להיעשות על ידי רואה החשבון הראשי או מי שיש לו את הזכות לתקשורת כזו עם מוסד בנקאי.
2. אם לא ניתן יהיה לבצע את הפריט הראשון, עליך להתקשר לארגון או ליזם בודד אשר הכתובת אליו הגיע הכסף, להזהיר כי העסקה שגויה ולבקש החזר ללא רשמיות.
3. אם בצד השני של החוט הם לא הלכו לשיתוף פעולה מרצון, יש להכין מכתב רשמי. בערעור זה יש להצדיק בבירור מדוע אירעה הטעות, ולבקש באופן משכנע להחזיר את הכסף. לקבלת מכתב מדגם להחזרת כספים שהועברו בטעות, אתה יכול לפנות לפיקוח המס על החזר או קיזוז מיסים ששולמו בצורה מופרזת. יש לזכור כי ניתן להשתמש במכתב זה בהליכים משפטיים, ולכן רצוי להביא טיעונים במסגרת החקיקה.
4. אם אתה מקבל תשובה שלילית למכתב או אם הערעור מתעלם לחלוטין, אתה יכול להתחיל בהכנות לבוררות.

חזרה מרצון

ארגון המקבל תשלום שגוי רשאי להחזיר אותו מרצון ודי. עם זאת, גם במבצע כזה יש לה סיכוני מס. העובדה היא כי החזרת כספים שהועברו בטעות עם מע"מ או בלעדיו משתנה באופן משמעותי. עבור ארגונים במערכת המיסוי העיקרית (כולל מע"מ), יש לבצע פעולה זו על פי המסמכים ולהיות מוצדקת על מנת להסיר את החשדות של שירות המס לרפרף עם כסף שאינו מזומן.

קל יותר לעשות את החזרת הכספים שהועברו בטעות במערכת המס הפשוטה, שכן כאן משתמשים בשיטת המזומנים בחשבונאות, כאשר המס משולם רק על קרנות המייצגות הכנסה.

עם זאת, בשני המקרים, קריאה אחת מהחברה המושפעת להצדקת ההחזרה לא תספיק.בהכרח צריך מכתב על נייר או בצורה אלקטרונית. במקרה האחרון חתימה דיגיטלית רצויה.

טיפול בעל פה בדרך כלל מצליח להסתדר רק במקרה של טעות בנקאית. מפעיל המתקן יראה היכן מתבצעת אי הדיוק ומחסל אותה. איזו דרך היא העסק שלהם.

מי יכול לשפוט בוויכוח?

אם הבקשה להחזרת הכספים לא נכנסה לתוקף, תוכלו להתחיל בהחזרתם הכפויה של הכספים שהועברו בטעות. נכון לעכשיו, בפדרציה הרוסית, ארגונים מסחריים ויזמים בודדים יכולים להישפט רק על ידי בית משפט לבוררות. עליכם לכתוב כתב תביעה לבית המשפט במקום רישומו של המבקש.

אוסף שלם של מסמכים מצורף ליישום, מקוריים וגם עותקים. העיקר שיהיו הוראות תשלום המאשרות את השגיאה, ומכתב המבקש החזר.

החוק האזרחי בסעיף 1102 מציע את ניסוח אופן הסדרת החזרת הכספים שהועברו בטעות באמצעות הגשת תביעה. על התביעה להתייחס "העשרה לא צודקת" על חשבון אדם אחר. סיבת הטעות עבור שופטים לא תהיה בעלת חשיבות מכרעת.

האחריות של הנמען לאי החזר

על המוטב לזכור: אם העברת הכספים השגויה מתעכבת, תצטרך לשלם ריבית על השימוש בכסף חוץ. מונח השימוש כאמור יתחיל להימנות מהרגע בו קיבל הנמען על אופיו השגוי של התשלום. אם לא ניתן לקבוע את הרגע המדויק, השופטים יביאו בחשבון את הזמן בו הצד שכנגד היה צריך לדעת על עסקה כזו.

מקרה מורכב יותר מתרחש כאשר הכסף לא רוצה להחזיר כלל. תהליך משיכת הכספים יכול לנקוט אופי ממושך מאוד. נכון, עם זאת, זה עדיין בצד הקורבן, והנמען עשוי לקבל בעיות קשות בצורה של טענות מבוססות על איבד רווחים. אם הוכח הונאה, זה עניין לאכיפת החוק.

אילו מסקנות ניתן להסיק מהטעויות שנעשו?

החזרת כספים שהועברו בטעות, כפי שניתן לראות מהחומר לעיל, רצופה בעיות ואמצעים רבים לפתרונן. יש ליידע את האמצעים הבאים:

• בדוק היטב את פרטי הצד שכנגד, כולל שימוש בשירותי שירות המס הפדרלי. אם הזמנת תשלום ממלא רואה חשבון לא מנוסה, ראש המחלקה צריך לבדוק את המסמך.
• נסה לקבל פרטים בדואר אלקטרוני רק כדי למנוע אי דיוקים בהשתקפות נתונים בעת העברת מסמכים בפקס.
• הזן את כל פרטי השותפים בבת אחת למאגר הנתונים, גם אם עסקאות היו בעלות אופי חד פעמי.
• העבר כספים בשלבים במסגרת עסקה אחת רק לאחר פיוס החישובים בשלב הקודם.

העצות פשוטות, אך יעזרו להימנע מהצרות המפורטות.