Naleving is de basis waarop het controlesysteem van de organisatie is gebouwd. Dit is een essentieel onderdeel van het management. Maar het aanpassen van compliance aan de interne regels van de organisatie is erg moeilijk.
hart
Bij elke onderneming zijn er veel soorten beheersing van menselijke, technische, administratieve middelen ingebouwd in bedrijfsprocessen om te voldoen aan normen en vereisten. Bij het opzetten van een onderneming worden wettelijke documenten gevormd, de principes van bedrijfsbeheer geformuleerd. Maar naarmate bedrijfsprocessen complexer worden, wordt het moeilijker om aan de regels te voldoen.
De groei van technologische processen, de uitbreiding van personeel en productdiversificatie vereisen een complex managementsysteem. U kunt goede financiële indicatoren bereiken, maar na controle van de organisatie door de toezichthoudende instantie en het instellen van een boete, kunt u een aantal problemen krijgen. Reputatierisico's leiden tot een verlies van marktaandeel, een daling van de verkoopvolumes, enz. Tegelijkertijd kunnen juridische risico's ontstaan. De lener kan een vervroegde aflossing van de schuld eisen in geval van een verslechtering van de financiële prestaties van de onderneming.
Dat wil zeggen dat de regels nodig zijn om hieraan te voldoen. U hebt ook een persoon nodig die verantwoordelijk is voor het introduceren van een technologie waarmee een bedrijf kan groeien en aan de vastgestelde normen kan voldoen met de komst van een nieuwe regel of eis en tot de transformatie. In de westerse praktijk worden deze functies uitgevoerd door een compliance manager.
Vereistencyclus
Elke nieuwe bestelling of elk decreet doorloopt een reeks fasen:
- uiterlijk (bespreking van het project);
- goedkeuring (ondertekening van het document);
- inwerkingtreding van de eis;
- transformatie (wijziging van parameters);
- annulering van de bestelling vanwege het verschijnen van een nieuwe of vanwege nutteloosheid.
Het vormen van nieuwe processen naar analogie met de oude is de verantwoordelijkheid van de manager die verantwoordelijk is voor de naleving. Wat betekent dit De manager moet over een grote hoeveelheid kennis en vaardigheden beschikken, deelnemen aan het creëren van een documentaire basis en toezicht houden op problemen met personeelstraining. Hij kan ook de begroting rechtvaardigen als er behoefte is aan aanvullende financiering voor de uitvoering van de nieuwe bestelling.
Compliance management bestaat niet alleen uit het tot stand brengen van interne relaties, maar ook externe relaties. De manager moet relaties onderhouden met andere afdelingen, controlerende structuren (auditors, beveiligingsdienst, etc.). Met een goed ingeburgerd werk van de manager en alle genoemde diensten is het mogelijk om deze te verkrijgen synergetisch effect ten behoeve van de gemeenschappelijke oorzaak van een financiële organisatie.
Hoe een compliance-systeem in een organisatie te passen
Door een product te maken, verwacht het bedrijf winst en andere voordelen te ontvangen in de vorm van een concurrentievoordeel. Maar tegelijkertijd kunt u niet alle bedrijfsprocessen richten op het genereren van inkomsten. Anders zal het besturingssysteem zwak zijn. Naleving wordt opgeroepen om een situatie te corrigeren. Wat betekent dit Gelijktijdig met de release van het product, moet u de software voorbereiden die nodig is voor de analyse van de verkoop in overeenstemming met de interne vereisten.
Wanneer u een compliancecontrolecentrum ontwikkelt, moet u de gouden regel onthouden: de prijs van controle moet lager zijn dan het verlies door afwezigheid. Dat wil zeggen, u moet een nieuw product introduceren:
- Bepaal vooraf alle factoren die de uitvoering ervan belemmeren onder de overeengekomen voorwaarden.
- Bereken de verliezen die kunnen optreden in geval van verkoop van het product, op voorwaarde dat er geen controlesysteem is.Nalevingsrisico is het gevolg van de toepassing van sancties door regelgevende instanties (boetes, boetes, verbeurdverklaringen, etc.), financieel verlies, reputatieverlies van de organisatie.
- Bepaal hun minimale en maximale grenzen.
- Als de maximale waarde van verliezen als voldoende wordt beschouwd voor de onderneming, heeft het geen zin om een volledig controlesysteem te implementeren.
Naleving van de bank
De term naleving in het Engels betekent naleving van vereisten (normen). Er is geen duidelijke interpretatie in de Russische wetgeving. In het professionele veld wordt de term 'compliance' al lang gebruikt. Wat betekent dit De term wordt gebruikt om de functie uit te drukken van het verzekeren van de naleving van regelgevingshandelingen, samenstellende documenten, met uitzondering van de betrokkenheid van de bank en haar werknemers bij onwettige activiteiten (witwassen van geld, financiering van terrorisme), tijdige verstrekking van informatie aan de Bank van Rusland.
Compliance is een reeks specifieke functies, waarmee u alle soorten risico's kunt beheren. Ze kunnen voorwaardelijk worden verdeeld in twee groepen: verplicht en optioneel. De eerste omvat wettelijke vereisten. Bij niet-naleving kan de bank haar reputatie verliezen en boetes verdienen. De tweede omvat beheeropdrachten, evenals functies waarvan de implementatie is gekoppeld aan de verwachtingen van partners. Operationele medewerkers, risicomanagers en IT-afdelingsmedewerkers houden zich bijvoorbeeld bezig met de studie van klantactiviteiten en hun identificatie. Maar de uitvoering van deze functies wordt bepaald door gezond verstand en niet door de vereisten van regelgevingshandelingen.
wetten
De implementatie van het compliance-systeem wordt gereguleerd door twee documenten: verordening nr. 242 "betreffende de organisatie van risicobeheer in kredietorganisaties" en verordening nr. 06-29 "betreffende de interne controle van een professionele deelnemer aan de effectenmarkt".
Verantwoordelijkheid van de partijen
Op basis van de essentie van de term zelf moet de beveiligingsdienst de naleving bij elke leningverstrekkende instelling afhandelen. Maar internationale normen maken een model met meerdere niveaus mogelijk, dat wil zeggen de verdeling van compliance-functies over verschillende afdelingen van de bank. Anderzijds, volgens de aanbevelingen van het Bazels Comité over bankentoezicht De verantwoordelijkheid voor de implementatie van het systeem als geheel moet worden gedragen door één specifieke persoon - een werknemer met een hoge status, die lid is van het bestuursorgaan van een kredietinstelling.
Werkgebieden - compliance-centrum
Sberbank ontwikkelt, net als elke andere kredietinstelling, een uitgebreid controlesysteem voor een specifiek doel:
- fraudebestrijding, corruptie, witwassen van geld;
- naleving van wettelijke documenten en internationale normen;
- naleving van bedrijfsstandaarden;
- controle van professionele deelnemer aan de effectenmarkt;
- weerstand tegen manipulatie op de effectenmarkt;
- klachten van klanten behandelen;
- naleving van informatiebeveiliging.
Naleving Sberbank
Alle medewerkers zijn betrokken bij de implementatie van de compliancefunctie bij de grootste kredietinstelling, in het kader van hun taken. De implementatie van functies op alle gebieden vereist de aanwezigheid van geautomatiseerde processen. In westerse landen is 10% van alle bankmedewerkers betrokken bij compliance. Sberbank werkt actief samen met CIO-kantoren en implementeert met succes geautomatiseerde systemen.
Bijvoorbeeld IT-platforms op basis van Oracle, waarmee u de processen van financiële monitoring kunt systematiseren, de organisatiestructuur kunt optimaliseren.
In 2014 werd de Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) van kracht, volgens welke iedereen banken van de wereld vereist om informatie over de rekeningen van Amerikaanse belastingbetalers en aanverwante juridische entiteiten bekend te maken aan het Amerikaanse belastingkantoor. Sberbank heeft enkele miljoenen dollars uitgegeven aan de introductie van dit product. Het is de bedoeling om het systeem in de toekomst aan te passen aan de Russische markt.
Enterprise Compliance
Het is vaak onmogelijk om een zakelijk project zonder vergunningen uit te voeren of zakelijke voorwaarden af te spreken met overheidsinstanties. Voor de organisatie van interne controle is het noodzakelijk om naleving te implementeren. Wat betekent dit Tegenwoordig wordt compliance gezien als een systeem voor het bewaken van de betrouwbaarheid van tegenpartijen en werknemers. Maar een dergelijke benadering laat niet toe om de risico's in te schatten van het toepassen van maatregelen van overheidsorganisaties voor schending van vereisten. Daarom is het noodzakelijk om een controlesysteem op te zetten dat de naleving van normen waarborgt, en een pre-auditaudit.
Informatie over geplande inspecties overheidsinstellingen geplaatst op de website van de procureur-generaal. De redenen voor ongeplande inspecties zijn: oproepen aan overheidsinstanties met informatie over schendingen van de regels, onvervulde bestellingen, schendingen van consumentenrechten. Het is raadzaam om naleving te regelen met aannemers en werknemers die een klacht kunnen indienen door conflicten op te lossen. Het is ook noodzakelijk om tijdig aan de eisen van overheidsinstanties te voldoen.
Als bepalingen van regelgevingshandelingen onduidelijk blijven, moet u, om het risico van vervolging te voorkomen, contact opnemen met de regelgevende instanties voor schriftelijke toelichtingen. Dergelijke maatregelen sluiten meestal schuldige schendingen en aansprakelijkheid uit.
Bij het ontwikkelen van een nalevingscontrolesysteem moeten bedrijven de volgende omstandigheid onthouden: zakelijke entiteiten mogen alles krijgen wat niet wettelijk verboden is.
Dat wil zeggen, als de vereisten van ambtenaren verder gaan dan de mogelijkheden die hen worden geboden, kan het bedrijf een weigering opleggen om zich te houden aan illegale instructies. Een organisatie kan ook een beroep doen op een hogere autoriteit en op een rechtbank alle vereisten, acties en beslissingen van overheidsinstanties als deze van invloed zijn op haar rechten.
