Colecția este ... Colecție documentară

Plăți de decontare - operațiune bancară prin care o instituție financiară primește fonduri. Banii sunt transferați în contul clientului de la plătitor pentru bunurile care i-au fost livrate / serviciile prestate / lucrările efectuate. Mai jos vom analiza mai detaliat modul în care se efectuează plățile pentru încasare.

Informații generale

Încasarea reprezintă comanda creditorului (vânzătorului) către banca sa pentru a o primi de la cumpărător (plătitor) prin intermediul unei alte companii financiare sau direct o anumită sumă de bani. Această operațiune poate fi, de asemenea, prezentată ca o confirmare a faptului că plata specificată va fi transferată până la data scadenței. Motivele de colectare sunt documentele de plată transmise de client.

clasificare

În funcție de documentele de plată furnizate de client, există următoarele forme de colectare:

1. Net. În acest caz, un cec, o cambie este atașată.
2. Documentar. Colectarea în acest caz se realizează cu actul de acceptare a lucrului sau un document de însoțire a mărfurilor.

specificitate

O bancă care a primit comanda și documentația de plată a unui client ia măsurile corespunzătoare pentru a recupera suma necesară. Lucrările utilizate pentru colectare sunt o comisie sau o cerere. Se aplică în contul plătitorului. Colectarea este o tranzacție care este combinată cu un tip de acceptare a plății. Acesta din urmă presupune că expedierea mărfurilor în cadrul contractului se efectuează imediat înainte de a primi plata pentru aceasta. Cumpărătorul deduce suma necesară după ce a acceptat documentele de plată. În același timp, verifică dacă vânzătorul îndeplinește condițiile contractului privind cantitatea, termenul de livrare, prețul, calitatea produselor, etc. Dacă creditorul încalcă anumite clauze ale acordului, cumpărătorul are dreptul să refuze să plătească mărfurile. Dacă plătitorul nu a îndeplinit o anumită condiție a contractului, de exemplu, a întârziat deducerea fondurilor, vânzătorul poate aplica sancțiunile corespunzătoare. Atunci când cumpărătorul declară un refuz de acceptare, organizația bancară își verifică motivația și validitatea. În cazul neachitării plății până la data scadenței, compania financiară a plătitorului informează banca vânzătorului.

Colecție: schemă

Operația se desfășoară în mai multe etape. Colecția documentară include următoarele etape:

1. Încheierea unui acord pentru expedierea mărfurilor.
2. Expediere de produse.
3. Furnizarea documentației.
4. Instrucțiune de colectare (organizația bancară a vânzătorului trimite documente de plată către instituția financiară care servește plătitorul).
5. Notificarea (informarea) cumpărătorului că documentele au fost primite.
6. Plata sumei solicitate (emiterea unei comenzi).
7. Transferul documentației către cumpărător.
8. Introducerea de fonduri în contul băncii vânzătorului.
9. Notificarea către creditor a tranzacției.
10. Anularea fondurilor din contul bancar și transferul acestora în cont direct de la vânzător.
11. Notificarea operațiunii.

Colectarea este o metodă de plată rentabilă pentru cumpărător. Acest lucru se datorează faptului că documentele pe care plătitorul le primește pentru verificare sunt în bancă până la transferul fondurilor (acceptare acceptată). În cazul refuzului de a face bani, actele vor fi returnate instituției financiare a vânzătorului, indicând motivele neplătirii. Printre deficiențele unei astfel de operațiuni, trebuie menționată durata lungă a documentației care trece prin băncile părților, disponibilitatea oportunității de a nu transfera suma stabilită.

instrucțiuni

Se aplică:

1. Pentru colectare sub documentul executiv.
2. În cazul în care în legislație este stabilită procedura indiscutabilă pentru debitarea fondurilor.Acest lucru se aplică, printre altele, în situațiile în care colecția este realizată de organisme care au atribuții de control.
3. În cazurile furnizate de părțile la tranzacție în cadrul contractului. În același timp, banca care servește plătitorului ar trebui să aibă dreptul de a anula fonduri din contul clientului, fără a fi de acord cu acesta.

Caracteristici de proiectare

Comanda este întocmită pe formularul pentru f. 0401071. Dacă încasarea se efectuează în cazurile prevăzute de legislație, în coloana „Scopul plății” este indicată o referire la un act de reglementare specific, indicând data adoptării, numărul și articolul corespunzător. La recuperare conform unui document executiv, detaliile comenzii sale sunt indicate în comandă. În special, se emite data eliberării, numărul foii și cazul pentru care este emisă decizia de executare, numele organismului autorizat care a adoptat-o. La recuperarea unui executor judecătoresc taxa executivă comanda trebuie să conțină o instrucțiune adecvată. IL original sau duplicatul său este atașat la pachetul principal de lucrări. Banca nu acceptă ordine de încasare pentru executare dacă documentele sunt prezentate la sfârșitul perioadei stabilite de lege.

Plata parțială

Banca care servește cumpărătorul execută comanda primită cu documentul de executare atașat acestuia. În absența sumei necesare în contul debitorului pentru a satisface cerințele, se face notificare la IL cu privire la neîndeplinirea parțială sau integrală a acestora, cu indicarea motivului. Comanda este plasată în fișierul de carduri pentru contul de bilanț nr 90902. Îndeplinirea cerințelor se efectuează pe măsură ce plătitorul primește s / c.

Renunțare incontestabilă

Se aplică obligațiilor prevăzute în contractul principal, cu excepția cazurilor stabilite de Banca Centrală. Renunțările incontestabile sunt supuse unui acord suplimentar la contractul de servicii bancare. Plătitorul trebuie să furnizeze organizației financiare informații despre destinatar, care are dreptul să depună ordinele de colectare relevante, obligația pentru care se efectuează plățile. În plus, datele referitoare la contractul principal (număr, dată și clauză, care prevede anulări necontestate) sunt transmise băncii. Dacă instituția financiară nu deține informațiile specificate, are dreptul de a refuza îndeplinirea cerinței.

Suspendarea sarcinii

Se realizează de către bancă:

1. Prin decizia autorității care îndeplinește funcții de control în condițiile legii.
2. Din alte motive stabilite în actele de reglementare.

În documentul care este prezentat la bancă, se aplică detaliile comenzii, conform cărora colectarea ar trebui suspendată. În cazul reluării procedurii, cerința este îndeplinită cu păstrarea grupului prioritar și secvența calendaristică de primire a valorilor mobiliare din categorie. Băncile nu iau în considerare pe fond obiecțiile plătitorilor cu privire la retragerea necontestată a fondurilor din conturile lor.

Documente executive

Lucrările pentru care nu s-a efectuat plata, cu excepția încetării producției sau a plății respective au fost parțial efectuate, se returnează cu instrucțiuni către banca emitentă. Acesta din urmă trebuie să transfere personal documentele colecționarului sub chitanța corespunzătoare sau să trimită prin scrisoare recomandată. În același timp, banca performantă face o notă la data la care a fost returnată IL-ul cu suma scursă dacă a existat o plată parțială. La executarea sau încetarea (în conformitate cu legislația) de recuperare, documentul este trimis organismului care l-a emis prin scrisoare recomandată. Banca de execuție trebuie să facă o notă la data efectuării plății sau a rambursării, cu indicarea motivelor, precum și a sumei scrise (în cazul rambursării parțiale).