Cont individual de investiții (AII): descriere, modalități de deschidere și recenzii

Pentru a face investițiile atractive, autoritățile au decis să introducă stimulente pentru participanții pe piața valorilor mobiliare. Din 2014, programul a început să funcționeze. deduceri fiscale. De la 1 ianuarie 2015, toată lumea poate deschide un IIS (cont individual de investiții) și economisiți din impozitele pe veniturile personale.

Pentru cine

ISS vă permite să investiți și să primiți beneficii sub forma unei rentabilități de 13% din impozitul pe veniturile personale pe valoarea investițiilor. De exemplu, investind în obligațiuni guvernamentale care aduc 10% pe an, puteți obține un profit total de 20%. Fondurile pot fi investite numai în valori mobiliare emise în Federația Rusă. Termen de investiție - 3 ani. Dacă veți retrage fonduri mai devreme, atunci va trebui să se plătească impozitul pe venit.

În declarația de impunere trebuie prezentată o explicație detaliată a calculelor. Prima rambursare va fi făcută în primăvara anului 2016. Persoanelor care au deja acorduri cu companii de brokeraj nu li se va acorda niciun beneficiu. Va trebui să deschideți un cont individual de investiții.

sumă

Puteți depune până la 400 de mii într-un cont individual de investiții în termen de 12 luni. Numai în acest caz se va calcula restituirea impozitelor. Suma minimă este limitată la 10 mii de ruble.

exemplu

Contribuabilul a deschis un cont individual de investiții. Banca în care este servită transferă anual brokerului 400 de mii de ruble. de 3 ani. Aceste fonduri sunt investite în obligațiuni la 13% pe an. Venit primit în valoare de 400 x 0,13 = 52 mii de ruble. reinvestit. După trei ani în contul clientului vor fi (mii de ruble):

Venitul, ținând cont de deducere, va fi de 495.919 mii ruble.

Unde să deschizi un cont individual de investiții?

Companiile de management și brokeraj sunt angajate în întreținerea IMS. Puteți deschide un cont la o bancă. Tot ce ai nevoie este un pașaport. Să luăm în considerare mai detaliat în ce instituție de credit puteți deschide un cont individual de investiții:

• Sberbank.
• AO IC FINAM.
• OTKRITIE DB OJSC.
• Marea Britanie Alfa Capital.
• "Gazprombank".
• "PSB".
• "Raiffeisenbank".
• LLC "RSHB UA".

Investitorii cu experiență care monitorizează piața bursieră pot contacta un broker. Fanii și începătorii care nu pot lua decizii pe cont propriu ar trebui să contacteze compania de administrare pentru a emite un cont individual de investiții.

Unde este mai bine să te deschizi pentru a obține mai mult profit? Companiile de administrare oferă în plus posibilitatea de a plasa o parte din fonduri la depozit. Din 2016, nu mai mult de 15% din valoarea totală a investițiilor pot fi transferate către un depozit.

După deschiderea IMS (cont individual de investiții), Sberbank sau un participant profesionist pe piață notifică Serviciul Fiscal Federal despre acest lucru în termen de 3 zile. Biroul fiscal va ține cont de acest fapt atunci când ia în considerare situația de venit.

Unele companii impun restricții la depunerea fondurilor. Este recomandat să investești chiar și cele mai mici sume cât mai devreme pentru a putea emite rapid un cont individual de investiții. Acolo unde este mai bine să-l deschizi, toată lumea alege independent. Dar emiterea de conturi multiple nu este recomandată. Impozitul poate refuza o deducere. Prin urmare, trebuie să decideți în prealabil compania. Dacă condițiile serviciului nu sunt satisfăcute categoric, trebuie să decideți un nou broker, specificați în contract că IIA este deja deschis, apoi transferați bani într-un alt cont într-o lună.

Instrumentele

Banii transferați în IIS (contul individual de investiții) pot fi investiți în Banca Centrală.Baza portofoliului este recomandată pentru crearea din obligațiuni. Acestea au o perioadă de circulație limitată și un cupon pentru care se plătește remunerația. De asemenea, puteți cumpăra acțiuni sau puteți efectua tranzacții cu valută. Restricțiile la astfel de tranzacții nu sunt specificate în legislație. Dar impozitul poate refuza o deducție dacă au existat venituri din operațiuni în Forex.

Este mai bine să deschideți un IIS (cont individual de investiții) printr-un broker. Recenziile utilizatorilor confirmă faptul că, în primul rând, în acest caz, clientul decide în ce instrumente să investească. În al doilea rând, un depozit poate fi deschis într-o bancă obișnuită. Un alt lucru este că societatea de administrare oferă de obicei mai multe strategii de investiții: în acțiuni, obligațiuni sau ambele instrumente simultan.

caracteristici

Termenul de proprietate asupra valorilor mobiliare este calculat de la data achiziționării. Nu există restricții la schimbul de valori mobiliare, în plus, companiile sunt loiale cu privire la schimbarea strategiei de investiții. După o perioadă de 3 ani, Marea Britanie în sine calculează termenul de proprietate al Băncii Centrale, suma deducerii și transferă datele către Serviciul Fiscal Federal. În cazul conturilor intermediare și a fondurilor închise, scutirea nu se aplică. Nu există restricții privind rentabilitatea operațiunilor cu Banca Centrală.

rambursare

Pentru a primi deducerea, trebuie să descărcați formularul de declarație de pe site-ul FTS, să indicați în acesta toate tipurile de venituri (salariu, venituri din ISS, alte surse) și să le depuneți la impozit. După verificarea documentelor, fondurile vor fi transferate în contul bancar.

tipuri

Conform recenziilor, investitorul poate alege una dintre cele două scheme de investiții: cu sau fără impozit. Să le luăm în considerare mai detaliat.

Beneficiați pentru o contribuție

Clientul a deschis un cont individual de investiții. Sberbank sau o altă instituție de creditare în care persoana este servită a transferat 400 de mii de ruble către broker. Investitorul poate conta pe deducerea impozitului pe venit în valoare de 13% din valoarea depozitului, adică 52 de mii de ruble. Pentru a obține un beneficiu, trebuie să furnizați o declarație de la broker către Serviciul Fiscal Federal, care să indice valoarea investiției în acesta. La sfârșitul perioadei de impozitare, fondurile vor fi transferate în cont. O astfel de rentabilitate poate fi primită doar de un contribuabil care a plătit anterior impozitul pe venit personal în primul an de investiție. Prin urmare, valoarea maximă a compensației corespunde celor deja transferate la buget. Când închideți IIS înainte de timp, va trebui să plătiți impozit. Această opțiune este potrivită pentru investitorii conservatori.

exemplu

În ianuarie 2015, clientul a deschis un cont individual de investiții și a depus 400 mii de ruble în el. Pentru aceste fonduri a fost achiziționată o obligațiune cu un cupon de 7%. Conform rezultatelor anului, profitul este de 52 + 28 = 80 de mii de ruble. Aceste fonduri pot fi reinvestite sau retrase din cont.

Venit fără impozit

Acest tip de cont presupune că deponentul nu primește o prestație, dar impozitul pe venit personal nu este plătit pe toate veniturile obținute din operațiunile cu Banca Centrală după 3 ani la momentul închiderii contului. Această opțiune este potrivită pentru investitori mai activi. Singura restricție valabilă astăzi este interzicerea operațiunilor cu valute.

statistică

Un cont individual de investiții este proiectat pentru reprezentanții activi cu un venit lunar de 35-40 de mii de ruble. Investițiile pe termen lung își au rădăcina doar în Federația Rusă. Populația are un nivel ridicat de neîncredere în structurile financiare și de stat. IMS este un supliment al sistemului existent de economii la pensii, iar beneficiile cresc profitabilitatea investițiilor. Principala diferență între aceste instrumente este capacitatea de a alege un obiect de investiție. Sarcinile administrației IIS sunt de a oferi o gamă completă de servicii și servicii titularilor de conturi. Cel mai important dintre ele este un serviciu pentru îmbunătățirea educației financiare.

Beneficiile IIS

Potrivit experților, principalul plus al inovației este egalizarea regimurilor fiscale. Randamentul IMS este aproape de depozitele bancare, în timp ce acestea din urmă au avut tendința de a scădea recent. Cu toate acestea, noul instrument este considerat riscant și are ca scop principal creșterea capitalului.

Cei care se tem de noul instrument sunt sfătuiți de specialiști să analizeze țările în care economiile voluntare stau la baza unui sistem de pensii de încredere: SUA, Australia, Hong Kong, Japonia, Suedia etc.

Rentabilitatea tranzacțiilor va depinde în mare măsură dacă participanții profesioniști pe piață pot atrage clienți. În practică, chiar și în timpul conversațiilor telefonice, nu toți brokerii pot oferi informații complete despre condițiile și beneficiile investițiilor.

Este important

Operațiunile cu IMS trebuie să respecte regulile generale de intermediere, dar ținând cont de astfel de caracteristici:

• Gestionarea contului poate fi realizată de participanți profesioniști incluși în registrul Serviciului Federal de Piețe Financiare.
• Activele IIS nu pot fi utilizate ca garanții.
• Puteți deschide un cont în interesul unei terțe părți.
• Serviciul Federal de Piețe Financiare stabilește cerințe pentru valorile pe care companiile britanice le pot achiziționa în detrimentul fondurilor împrumutate.
• În cazul lichidării unui participant profesionist pe piață, activele sunt transferate unui alt broker.
• Decizia privind tipul de cont este luată mai aproape de sfârșitul anului sau înainte de retragerea fondurilor. Până în acest moment, IIS funcționează ca un cont regulat al unui broker (BC) sau al unui mandatar. Dacă clientul dorește să părăsească tranzacția înainte de termen, nimic nu îl poate opri.

Cont individual de investiții (Sberbank): recenzii

Primul mare avantaj, potrivit recenziilor clienților, este că taxele de serviciu dintr-o instituție de credit nu diferă de costul brokerilor. Există doar doi dintre ei în Sberbank: „Independent” și „Activ”. Primul este potrivit pentru clienții care efectuează mai multe operații prin QUIK. Au un comision mai mic. Persoanele care preferă să depună cereri prin telefon ar trebui să aleagă tariful „Activ”.

Din punct de vedere al securității, utilizarea QUIK este mai convenabilă. În primul rând, atunci când faceți aplicații telefonice, trebuie să specificați codul secret de pe cardul de plastic. În al doilea rând, toate cererile trebuie să fie duplicate în scris la o sucursală bancară în termen de 30 de zile. Când lucrați cu QUIK, astfel de probleme, în funcție de recenzii, nu apar. Clientul primește o cheie de unitate flash (1900 ruble) cu o semnătură digitală electronică. Pentru alte 850 de ruble. Puteți comanda „versiunea mobilă” a programului și puteți vizualiza prin intermediul acesteia cotații și soldurile Băncii Centrale.

Deschiderea unui cont la Sberbank este posibilă numai prin programare și în niciun caz în toate filialele orașului. De exemplu, la Moscova există doar patru. Pe lângă IIS, este deschis un cont universal. Pentru deținătorii de carduri Sberbank, procesul de înregistrare este automatizat. Este suficient să introduceți plastic în cititorul de carduri, astfel încât dispozitivul să citească automat datele. Introducerea unui cod PIN este un analog al unei semnături electronice. Potrivit clienților, o astfel de schemă economisește semnificativ timp în documente. O factură este taxată în valoare de 10 ruble.

Pentru a deschide un IIS, aveți nevoie de un pașaport și de date ale unui „cont universal”. În plus, IIS și BC sunt emise separat. Deci banca este asigurată împotriva încercărilor clienților de a transfera peste 400 de mii de ruble în cont.