Atunci când efectuați tranzacții cu fonduri prin intermediul rețelei de decontare a Băncii Centrale, pe lângă conturile de decontare ale expeditorului și destinatarului fondurilor, sunt indicate conturile corespondente ale organizațiilor financiare în care sunt menținute aceste conturi de decontare. Pentru a înțelege ce este un cont de verificare și contul corespondent, luați în considerare aceste două concepte separat.
Cont curent
Contul curent este deschis organizației sau antreprenorului individual în instituțiile bancare. Are bilanț propriu pentru stocarea fondurilor și pentru efectuarea de tranzacții de plată cu alte persoane. Contul curent este principalul instrument pentru implementarea plăților fără numerar.
pe cont curent se acumulează toată numeraria acumulată de întreprindere sau antreprenor individual, plățile se efectuează prin intermediul furnizorilor de bunuri și servicii, cu servicii fiscale și fonduri de pensii, iar salariile sunt plătite angajaților organizației. Banca Centrală este interesată să se asigure că toate tranzacțiile financiare au loc sub formă de numerar, prin urmare, el a introdus restricții privind plățile în numerar în cadrul unei sute de mii de ruble în baza unui singur acord (CBR din 20.06.2007 nr. 1843-U).
Cont corespondent
Un cont corespondent este deschis de o instituție de credit pentru alta. Acest cont înregistrează operațiunile efectuate de prima bancă în numele și pe cheltuiala celei de-a doua ca parte a unui acord scris numit acord corespondent.
Numărul de cont corespondent este format din douăzeci de valori digitale, fiecare dintre ele purtând informații specifice.
- Primele trei valori indică numărul contului de bilanț al primei comenzi.
- Două valori sunt numărul de cont de sold de ordinul doi.
- Următoarele trei valori numerice sunt codul valutar.
- Apoi următoarea cifră este un test.
- Alte opt valori indică codul contului bancar.
- Ultimele trei cifre coincid cu ultimele cifre din BIC-ul unei instituții bancare.
Decontări interbancare
În cadrul unui cont corespondent, tranzacțiile interbancare se desfășoară în trei moduri.
1. Pe baza conturilor corespondente deservite de instituțiile financiare:
- reciproc, în termeni avantajoși reciproc;
- într-una din organizațiile de credit, de obicei într-una mai mare.
2. În cadrul conturilor corespondente deschise de instituțiile financiare comerciale la o bancă terță. Un exemplu excelent al unei astfel de relații contractuale este implementarea tranzacțiilor financiare printr-un cont corespondent deservit de Banca Centrală.
3. Prin instituirea unor centre de compensare, participanții lor au compensat revendicările reciproce.
Retragere din contul corespondent
Renunțarea la contul corespondent se efectuează numai cu acordul băncii care a deschis contul. Cu toate acestea, pot exista cazuri prevăzute de lege atunci când poate apărea un debit incontestabil și direct al fondurilor din cont.
Tipuri de conturi corespondente
Există trei tipuri de conturi corespondente:
- Nostro - cont deschis la o bancă corespondentă pentru o organizație financiară comercială;
- Loro - cont deschis de o bancă comercială pentru o bancă corespondentă;
- Vostro este un cont corespondent al unei bănci nerezidente, deservită de o instituție bancară care este rezidentă a statului. Cu alte cuvinte, acesta este același cont Loro, numai că este deschis unei bănci străine.
Cum să aflați numărul unui cont corespondent?
Am examinat conceptele generale de mai sus care descriu un cont corespondent. Cum să aflați ce număr de cont din instituția bancară unde sunteți prestați serviciul?
- Toate detaliile băncii, inclusiv numărul contului corespondent pot fi găsite în contractul de deservire a contului bancar.
- De regulă, instituțiile bancare postează informații cu privire la detalii pe site-ul oficial.
- Numărul contului poate fi găsit și apelând linia telefonică a băncii.
- Detalii bancare Puteți tipări în orice sucursală a băncii în care sunteți deservit.
Cum să deschizi un cont corespondent în Banca Centrală?
Deschiderea unui cont corespondent cu Banca Rusiei implică furnizarea de către băncile comerciale a următoarei documentații:
- cerere pentru deschiderea unui cont;
- copia licenței pentru tranzacțiile financiare, certificată de un notar;
- copii notariate ale documentelor constitutive;
- certificatul de înregistrare la serviciul fiscal;
- o scrisoare de la Banca Rusiei, în care există confirmarea persoanelor aparținând funcțiilor de șef și contabil șef al unei instituții financiare;
- certificatul de înregistrare la PFR și MHIF;
- o scrisoare de la autoritatea de înregistrare și o copie a extrasului din contul de economii deschis temporar, unde puteți vedea transferul de bani din acesta în contul corespondent;
- un card certificat de un notar cu semnături de tip ale șefului, contabilului șef și al altor Bănci Centrale autorizate din Federația Rusă pentru a-și pune semnătura pe documentele de plată ale persoanei;
- Aviz de asigurare FSS;
- copia unei scrisori de la Rosreestr cu o listă de coduri statistice aparținând organizației.
Deschiderea unui cont corespondent într-o bancă comercială
Deschiderea unui cont corespondent al unei organizații angajate în activități financiare, o bancă comercială poate solicita următoarele tipuri de documente:
- cerere de deschidere a unui cont corespondent, care trebuie să fie susținut de sigiliul instituției de credit și de semnăturile șefului și contabilului șef;
- o copie a licenței pentru tranzacțiile financiare certificate de un notar;
- copii notariate ale documentelor constitutive;
- o scrisoare de la Banca Rusiei, în care există confirmarea persoanelor aparținând funcțiilor de șef și contabil șef al unei instituții financiare;
- un card cu exemplare de semnături ale persoanelor autorizate care au dreptul de a efectua tranzacții cu fonduri în cont și sigiliul sigiliului instituției bancare care deschide contul;
- copii ale comenzilor pentru persoanele care au dreptul de a semna pe documentele de plată;
- copii ale pașapoartelor persoanelor indicate pe card cu semnături-certificat certificate de un notar;
- pentru societăți cu răspundere limitată - o listă de fondatori; pentru societăți pe acțiuni - o listă de acționari;
- o copie certificată de un notar care atestă că organizația este înregistrată la serviciul fiscal;
- copia unei scrisori de la Rosreestr cu o listă de coduri statistice aparținând organizației;
- copia notarială a certificatului OGRN.
Dacă o instituție de credit intenționează să deschidă un cont corespondent pentru sucursala sa, atunci acesta trebuie să fie prevăzut cu:
- o copie a regulamentului privind înființarea unei sucursale, certificată de un notar;
- o copie notarială a scrisorii de informații de la Banca Centrală, care indică numărul de serie al sucursalei în Cartea de înregistrare de stat a instituțiilor financiare;
- procura inițială eliberată șefului filialei de către sediul central al băncii, ceea ce confirmă capacitatea sa de a deschide un cont corespondent și de a gestiona bani pe acesta;
- o copie a certificatului certificat de un notar care confirmă faptul că sucursala este înregistrată la serviciul fiscal.
