De-a lungul vieții sale, o persoană a cerut cel puțin o dată ajutor de la o bancă. Vreau să cumpăr o mașină - iau un împrumut. Vreau un frigider nou - iau un împrumut. Și de multe ori se dovedește că dorințele unei astfel de persoane nu țin pasul cu capacitățile sale. Sunt tot mai multe împrumuturi și din ce în ce mai puțini bani pentru a le plăti. Iar băncile nu se grăbesc să facă viața oamenilor mai ușoară. Pentru a lega în continuare clientul de ei înșiși, aceștia prescriu diferite penalități în contracte, penalități pentru întârzieri. Pentru a nu fi înșelat, trebuie să înțelegeți toate aceste concepte. Să vedem care este o penalitate și o penalitate, cum se calculează penalitatea și care este rata de refinanțare.
Definiția refinancing
Pentru început, aflăm ce este refinanțarea. În limba rusă, se poate spune că acest lucru este împrumutat. O persoană ia un împrumut de la o bancă și nu îl poate rambursa singur. Și apelează fie la aceeași bancă, fie la alta pentru un nou împrumut pentru a-l achita pe cel vechi. Astfel, din ce în ce mai mulți se duc într-o gaură de datorie.
Rata de refinanțare
Acum vom analiza așa ceva ca o rată de refinanțare. Acesta este un anumit procent în care Banca Centrală împrumută bani de la băncile comerciale obișnuite, adică le furnizează bani. Iar aceștia, la rândul lor, furnizează bani cetățenilor obișnuiți sau organizațiilor juridice. Ca exemplu, acesta este următorul: Banca Centrală acordă un împrumut unei bănci comerciale în valoare de 5 milioane de ruble. Un an mai târziu, banca comercială trebuie să plătească băncii centrale 5 milioane cu dobândă. Acest procent se numește rata de refinanțare. Pentru anul în care o bancă comercială a preluat bani de la Banca Centrală, oferă împrumuturi persoanelor și diferitelor întreprinderi într-un procent mai mare. Astfel, el face un profit.
Rata de refinanțare se stabilește în funcție de situația economică din țară și la ce nivel este inflația. Prin urmare, dacă inflația este ridicată, Banca Centrală crește rata de refinanțare. Din 2012, această rată a fost neschimbată, iar astăzi se situează la 8,25%.
Diferența dintre pedeapsă și pedeapsă
Acum vom analiza care sunt pedeapsa și pedeapsa și cum diferă acestea. Renunțarea este o plată care trebuie plătită fără greș dacă condițiile contractului nu au fost executate corespunzător. Pedeapsa poate fi de 4 tipuri:
- Penalitate de credit. Clientul a încheiat un acord pentru a efectua anumite lucrări. Antreprenorul a executat lucrările prost, iar clientul o reface singură. Antreprenorul va plăti o penalitate pentru munca sa de proastă calitate. Această sumă este suma banilor cheltuiți de client pentru remodelarea lucrării, plus suma daunelor.
- Sancțiune - sancțiune pentru încălcarea gravă a condițiilor contractului.
- Renunțare excepțională. Cu o astfel de penalizare, penalitatea în sine este plătită.
- Pedeapsa alternativă. Antreprenorul poate alege să ramburseze fie pierderea, fie pierderea.
Sancțiune - un tip separat de penalizare, care se percepe ca procent din valoarea totală a contractului pentru fiecare zi întârziată. Calculul comisioanelor cu întârziere trebuie efectuat. Acest tip de pedeapsă este de două tipuri: legal și contractual.
Interes negociabil
Mărimea penalității contractuale este specificată în contract și este determinată de cele două părți. Această dobândă poate fi o anumită sumă sau sub formă de dobândă, care se acumulează pentru fiecare zi întârziată. Calculul dobânzii în cadrul contractului se face după formula:
P = D x P x C / 100, unde
P este procentul de dobândă;
D este suma datoriei;
C este numărul de zile trecute.
Un exemplu: Compania trebuie să achite datoria în valoare de 10 mii de ruble până la 30 aprilie 2016. De fapt, plata a avut loc la 20 mai 2016, în valoare de 5 mii de ruble. Suma rămasă a fost plătită după 5 zile, adică 25 mai 2016, alte 5 mii de ruble. Contractul prevede că valoarea dobânzii este de 0,1% din fiecare zi întârziată. Conform formulei, calculăm mărimea pedepsei legale:
- 10000 x 0,1 x 21 zile / 100 = 210 ruble;
- 5000 x 0,1 x 5 zile / 100 = 25 ruble.
Valoarea totală a dobânzii este de 235 de ruble.
Dobânda legală se aplică atunci când condițiile de plată a dobânzii nu sunt specificate în contract. Condițiile de calcul și suma determinată de articolul nr. 395 din Codul civil.
Cum se calculează penalitățile?
Calculul unei penalități este necesar atunci când o persoană fizică sau juridică nu a plătit o anumită sumă la timp, dar condițiile pentru plata unei penalități nu sunt specificate în contract. Legea a stabilit că amenzile trebuie plătite în orice caz, dar în conformitate cu anumite reguli. Pentru fiecare zi întârziată, trebuie să se plătească un anumit procent din suma contractului. Acest procent este egal cu rata Băncii Centrale, adică rata de refinanțare. Calculul dobânzii la rata de refinanțare se calculează după formula:
P = D x i x C / 360, unde
P - penalizare;
D este suma datoriei;
i este rata Băncii Centrale;
C este numărul de zile trecute.
Să aruncăm o privire mai atentă la un exemplu: Un acord a fost încheiat între o persoană și o organizație. Marfa a fost adusă clientului la 15 decembrie 2014. El trebuie să plătească mărfurile la 18 decembrie 2014. Suma este de 50 de mii de ruble. Bunurile nu sunt plătite la timp, iar dobânzile încep să se acumuleze începând cu 19 decembrie 2014. Clientul îl plătește o lună mai târziu, adică 18 ianuarie 2015. Numărul de zile de întârziere este de 30 de zile. Astfel, înlocuim toate datele din formulă și obținem:
50.000 x 30 x 8,25% / 360 = 343,75 ruble.
În ce alte situații se calculează pedeapsa?
Calculul dobânzii la ratele dobânzii este, de asemenea, utilizat cu o penalitate redusă. O astfel de reducere se formează dacă prejudiciul cauzat de obligațiile neîndeplinite nu corespunde dimensiunii cuantumului penalității. Reducerea pedepsei poate avea loc prin acordul părților, dar în cazuri dese, pedeapsa este redusă de către instanță, cu referire la articolul nr. 333 din Codul civil. Pentru ca reducerea să aibă loc, este necesar să se aplice o scădere a mărimii sale din cauza nerespectării prejudiciului cauzat de încălcări cu dimensiunea amenzilor.
Instanța va analiza această cerere și va reduce valoarea pedepsei la o dublă rată de refinanțare. Pentru a face acest lucru, faceți calculul de mai sus și înmulțiți-l cu două.
Cum se calculează penalitățile fiscale
Amenzile sunt de asemenea acumulate atunci când companiile sau persoanele fizice nu plătesc impozite la timp. Nu confundați sancțiunile cu alte sancțiuni prevăzute în codul fiscal al Federației Ruse. Suma dobânzii este calculată pe baza arieratelor fiscale. Procentul dobânzii la datorie este determinat la 1 la 300 din rata Băncii Centrale.
Formula de calcul a sancțiunilor fiscale:
P = Dn x i / 100/300 x C, unde
Дн - valoarea restanțelor fiscale;
i este rata Băncii Centrale;
C - numărul de zile de neplată a datoriei.
Să examinăm un exemplu despre cum se calculează penalitățile fiscale. Organizația nu a plătit impozit funciar în sumă de 7 mii de ruble până la 16 februarie 2015. Organizația a rambursat întreaga sumă a datoriei la 17 martie 2015. Rata de refinanțare pentru numărul de astăzi este de 8,25%. Calculul este următorul:
7000 x 8,25% / 100/300 x 29 zile = 56 ruble.
Dacă rata de refinanțare s-a modificat în timpul calculului dobânzii, dobânda implicită trebuie calculată pe durata ratei.
concluzie
Pe baza celor de mai sus, ar trebui făcută o concluzie: încercați să nu intrați în datorii prin toate mijloacele. Dacă, cu toate acestea, datoria sa format, atunci aceasta ar trebui să fie plătită la timp, pentru a evita probleme suplimentare cu creditorii. Pentru a nu fi înșelat, trebuie să știi cum să calculezi corect penalitatea, la ce oră este taxată și cum să eviți situația în care plățile vin cu sume semnificativ crescute de datorii.
