Банките съществуват от много дълго време, но въпросът за тяхната същност е доста двусмислен. Има дори няколко определения на това понятие. Най-често срещаната: банка е финансова институция, която се занимава с натрупване на пари и спестявания, предоставяне на заеми, извършване на парични сетълменти, издаване и счетоводство на сметки и други ценни книжа, операции с чуждестранна валута и злато, издаване на пари, както и други задачи.
Обща характеристика
Банковата дейност се изразява в няколко основни аспекта:
- депозитар на пари и ценни книжа;
- институция, организация;
- орган за икономическо управление;
- борсов агент;
- кредитна компания.
Правни основания
Както за всяка друга организация, за такава структура има определен ред, ясно дефиниран във федералния закон. Федералният закон „Банки и банкиране“ гласи, че банката е кредитна институция, която има изключителното право да извършва комбинация от такива операции: привличане на депозити от физически и юридически лица, последващо им разположение от свое име и за своя сметка при условия на погасяване, плащане откриване на банкови сметки за юридически и физически лица с последващото им поддържане.
От икономическа гледна точка
В съвременната икономическа теория банките се считат за особен вид посредници във финансовия сектор. В този аспект те се характеризират с такива съществени характеристики:
- като всеки финансов посредник, банката работи в посока обмен на дългови задължения, тоест банката издава задълженията си по дълга, а активите, мобилизирани на такава основа, се поставят на нейно име в дългови задължения, издадени от други емитенти;
- банките формират свои собствени задължения, основата на които е размерът на депозитите. Тъй като такава структура действа като посредник, тя поема безусловни задължения с фиксиран размер на дълга към физически или юридически лица;
- банкови операции и банкови дейности предполагат, че банката като депозитен и финансов посредник има високо ниво на „финансов ливъридж“, тоест дялът на привлечените средства, представени в структурата на пасивите. Кредитните ресурси се формират главно въз основа на привлечени средства, така че те стават независими от вътрешни и външни фактори. Ето защо банковото дело трябва да бъде постоянно наблюдавано от Централната банка и други органи;
- банката има право да открива и поддържа текущи, сетълментни, валутни и други сметки, да издава безкасови платежни средства, както и да осигурява функционирането на цялата платежна система на тази основа.
Сътрудничество с други организации
Като финансов посредник банката приема парични депозити от различни субекти на икономически отношения, след което ги отпуска на други предприятия за различни периоди. От първите парите могат да бъдат върнати при поискване или без предизвестие, докато вторите обикновено се нуждаят от пари за дълъг период. Има и такива предприятия, които са готови да дават пари, но желаят да ги получат обратно в момента, в който са необходими. В същото време има и субекти, които трябва да заемат пари, но с условието за връщане само след определен период от време.
Оказва се, че те просто не могат да работят пряко помежду си.Банкирането е инструмент за преобразуване на краткосрочните депозити в дългосрочни заеми. Банката работи като посредник, приема депозити, плаща лихва, издава заеми, назначава по-висока лихва на кредитополучателя. Оказва се, че той освобождава вложителя от необходимостта от задълбочена проверка на надеждността на кредитополучателя.
функции
Банковото дело, чието понятие се разглежда тук, има определени функции, а именно: натрупване на средства; регулиране на паричното обращение; трансформация на ресурси. Целта на банките по време на обслужване на вложители и кредитополучатели е да реализират печалба и това качество я поставя на равенство с всички търговски организации. Банкирането се основава на факта, че колкото повече пари той може да даде заем, толкова по-голяма ще бъде общата му печалба.
Но банката няма право да отпуска заеми всички средства, тъй като тя трябва да разполага с достатъчно ликвидни активи, за да може своевременно да отговори на изискванията на вложителите за плащания. И това е дилемата на банкера: колкото по-голяма е ликвидността във формата, в която се съхраняват средствата, толкова по-ниска е възвръщаемостта. Когато съхранява пари в брой, тоест най-ликвидната форма, банката изобщо не печели.
Банкови задачи по време на работа
Банката трябва да спазва много специфични пропорции в баланса между минимизиране на ликвидността и максимизиране на кредитирането до най-ниското ниво, при което работата все още ще бъде безопасна. Тази задача до известна степен се улеснява от официалните регулаторни органи, но банките все още имат достатъчно възможности за извършване на бизнес.
Конфликтът на изискванията за рентабилност и ликвидност е пряк резултат от пресичането на интересите на групите, които дават на организацията финансови ресурси: инвеститори и акционери. Акционерите притежават имуществото на банката съвместно, поради което са много заинтересовани да получат възвръщаемостта на капитала, която първоначално са инвестирали. Инвеститорите осигуряват по-голямата част от средствата, използвани от банката, така че те изискват възможността да теглят средствата си от сметки без предизвестие, както и надеждното им съхранение. Задачата на добрата банка е възможността да съгласува интересите на тези групи, в противен случай или акционери, или инвеститори ще бъдат загубени.
Каква е основата?
Банкирането трябва да се съсредоточи върху концентрацията на свободния капитал и ресурсите, които са необходими за просто и разширено възпроизвеждане, в рационализацията и оптимизирането на паричното обращение.
Видове и форми на банките
Банковата система като единство на постоянно развиващите се и взаимодействащи институции на кредитния и финансовия сектор, ангажирани с изпълнението на банкови операции изцяло или отчасти, може да бъде класифицирана в зависимост от критерия за оценка, както следва:
- по собственост това са държавни, кооперативни, акционерни и смесени структури. В много страни капиталът на централната банка е собственост на държавата, а понякога държавата притежава само 50%. Банкирането в Русия предполага, че капиталът на Централната банка е изцяло собственост на държавата;
- по правна форма банките могат да бъдат разделени на закрити и открити акционерни дружества, както и дружества с ограничена отговорност;
- по отношение на функционалното им предназначение има депозитни, издаващи и търговски банки. Първите приемат депозити от обществеността, вторите извършват емитирането на банкноти, а третите участват във всичко, което е позволено от закона;
- обичайно е да се разграничават специализирани и универсални банки по естеството на извършените операции. За Европа последните са характерни, а за САЩ - първите. Общоприето е, че специализацията може да повиши нивото на обслужване на клиенти, както и да намали разходите за операции в банката;
- по броя на клоновете това може да бъде безклонни и многоотраслови структури;
- в сектора на услугите - международни, национални, междурегионални и регионални;
- по отношение на мащаба на дейност се разграничават малки, средни, големи и консорциуми, както и междубанкови асоциации.
изключение
Отделно се разграничават банковите дейности на Руската федерация със специални цели, докато структурата извършва операции според указанията на изпълнителните органи. Такива банки са разрешени, а държавните програми участват в тяхното финансиране. Елементи на банковата система са също така предприятия и услуги, ангажирани с предоставяне на методологични, информационни, научни, кадрови и комуникационни услуги.
Отклонение от закона
В съответствие с нормите на банковото законодателство банковата дейност се състои в това, че тя е професионална дейност на предприемачите за привличане на финансови активи с цел последваща инвестиция от тяхно име при условията на погасяване, плащане и спешност. Същността на дейността в случая е сключването на банкови транзакции от кредитни организации и небанкови структури.
Незаконно банкиране в съответствие с Член 172 от Наказателния кодекс представлява систематично извършени незаконни действия, свързани с предоставянето на банкови услуги. Няма значение в кой момент това е извършено, за да се признае нейното наказателно наказание. Например, наличието на признаци на незаконна банкова дейност на юридическо лице повишава интереса към парите на населението, без да има съответния лиценз и регистрация като кредитна институция.
Незаконната банкова дейност се разглежда и от обективната страна, която отличава не действия без държавна регистрация или специално разрешение, а бездействие, тоест неспазване на законодателството по отношение на получаване на разрешение или регистрация.
Как да започнем
За разлика от други бизнес структури, банките могат да започнат да работят само след регистрация в централната банка на държавата си. След това организацията трябва да предостави всички документи, потвърждаващи пълното плащане на уставния капитал, след което ще бъде издадено разрешение, в което са изброени операциите, с които разполага институцията, както и валутата, в която ще бъдат извършени. Само тогава една банка и банкови дейности могат да се считат за законни.
Незаконно е да се извършват банкови дейности по време на съдебно обжалване на решение за отказ на регистрация или за продължаване на извършване на операции противно на съдебно разпореждане за отмяна на регистрацията.
