Законът „За банките и банковата дейност на Руската федерация“ установява основните понятия, използвани в тази област, формулира ключови разпоредби относно създаването и функционирането на тези организации. Този нормативен акт беше подложен на корекции, допълнени с нови стандарти, като се вземат предвид настоящата икономическа ситуация. Нека разгледаме по-подробно закона „За банките и банкирането“ с последните изменения. 
терминология
На първо място трябва да се изяснят основните понятия, използвани от закона „За банките и банковите дейности“. Характеристиките на финансовите институции са дадени в чл. 1. Обяснява следните категории:
1. Кредитна организация. Тя е юридическо лице, което има право да изпълни банкови операции за печалба. Печеленето на доходи е основната цел на функционирането на такава организация. Юридическото лице извършва работата си въз основа на лиценз от Централната банка. Кредитна институция, като бизнес компания, може да се формира въз основа на всякакъв вид собственост.
2. Банка. Това е кредитна институция, надарена с изключителни права за извършване на редица операции. Те включват:
- Привличане на средства от юридически лица и граждани за депозити.
- Поставяне на финансови постъпления за тяхна сметка и за свое име при условията на спешност, плащане, погасяване.
- Откриване и обслужване на сметки на организации и граждани.
Това не са всички операции, които законът „За банките и банкирането“ позволява. Резюме на всички разрешени услуги ще бъде представено по-долу.
Структура и правно регулиране
Банковата система на Руската федерация включва:
- Централна банка
- Кредитни организации.
- Представителства и клонове на чуждестранни финансови институции.
Правното регулиране на организациите предвижда:
- Конституция.
- Федерален закон "За банките и банкирането".
- Други регулаторни актове на Централната банка.
операции
Закон „За банките и банкирането“ в чл. 5 установява списък на действията, които финансовите институции имат право да извършват. Те включват следните операции:
- Привличане на средства на организации и граждани за спешни и депозитни заявки.
- Поставяне от свое име и използване на вашите ресурси, посочени в предишния параграф на финансите.
- Откриване и обслужване на сметки на организации и физически лица.
- Извършване на парични преводи от името на граждани и юридически лица, включително банки кореспонденти.
- Събиране на сметки, пари в брой, разплащателни и платежни документи, както и парични услуги на клиентите.
- Придобиване и продажба на чуждестранна валута в непарична и касова форма.
- издаване на банкови гаранции.
- Привличане като находища и поставяне на благородни метали.
- Парични преводи без откриване на сметка, включително електронни средства (с изключение на пощенски).
Законът „За банките и банковата система“ налага определени изисквания на субектите, които отварят сметки. По-специално, индивидуалните предприемачи и юридическите лица трябва да предоставят удостоверения за държавна регистрация и регистрация в данъчната служба. Изключение правят местните и държавните власти.
отношения
Списъкът им е предвиден и в чл. 5. Законът „За банките и банкирането“ позволява следните транзакции:
- Издаване на гаранции, предвиждащи погасяване на задължения в брой.
- Доверително управление финанси и друга собственост в съответствие със споразумения с юридически лица и граждани.
- Получаване от трети страни правото да изискват изпълнението на парични задължения.
- Извършване на операции с благородни метали и камъни по реда, предписан от нормативни актове.
- Предоставяне на юридически лица и граждани на специални помещения или сейфове, разположени в тях, под наем, за да съхраняват ценности и документи.
- Лизингови операции.
- Предоставяне на информационни и консултантски услуги.
Законът "За банките и банкирането" позволява извършването на други сделки, които не противоречат на нормите на закона. Всички операции се извършват в рубли, и при наличието на специално разрешение от Централната банка - в чуждестранна валута.
ценни книжа
Законът "За банките и банковата дейност на Руската федерация" позволява покупка, емисия, продажба, съхранение и други операции с ценни книжа, които потвърждават привличането на финансови ресурси към сметки и депозити или изпълняват функциите на платежни документи, както и за транзакции, за които се изисква специално разрешение. Организациите също могат да ги вземат на доверие при подходящи споразумения с граждани и юридически лица.
Закон "За банките и банкирането": счетоводство (промени)
Изисква се кредитна институция да публикува информация за работата си навреме. Датите на информация се определят от Централната банка. В съответствие с разпоредбите на закона "За банките и банкирането" счетоводството в организациите се извършва по общите правила на счетоводството. Финансовите институции трябва да публикуват:
- Тримесечно - баланс и отчети за загуби и печалби, информация за нивото на капиталова адекватност, размера на резервите за покриване на съмнителни заеми и други активи.
- Тримесечно - счетоводна документация със заключението на одиторската компания (независим експерт) относно достоверността на информацията.
информация
Законът „За банките и банкирането“ (най-новото издание) изисква кредитна институция да предостави по искане на гражданин или юридическо лице копия от лицензии и други разрешителни, получаването на които е предвидено в нормативни актове. Освен това, при поискване, финансовата институция трябва да представи баланси за отчетната година. Законът „За банките и банкирането“ (с последните изменения) установява отговорността на кредитните организации за предоставяне на невярна информация и подвеждащи заинтересовани потребители.
Връзки с субекти
Законът „За банките и банкирането“ (най-новото издание) установява, че кредитната институция не отговаря за задълженията на Централната банка и обратно, освен когато последната ги е приела. Подобна ситуация се развива и в отношенията с държавата. Изпълнителните и представителните органи нямат право да се намесват в работата на кредитните организации. Изключение правят ситуациите, предвидени в правовата държава. 
Учредителна документация
Кредитна институция трябва да притежава всички онези ценни книжа, които са предвидени в нормативни актове за юридически лица от даден правен тип. Това е предписано от разглеждания закон за банките и банковата дейност. Член 10 определя списъка на информацията, необходима за уточняване в устава на кредитната компания:
- Име на марката.
- Информация за правната форма.
- Информация за адреса (местоположението) на административните органи и отделни отдели.
- Прехвърляне на операции и транзакции по чл. 5 от въпросния закон.
- Информация за размера на уставния капитал.
- Данни за системата на административни органи, изпълнителни и контролни, включително процедурата за тяхното формиране и правомощия.
- Друга информация, която е предоставена във Федералния закон за хартите на юридическите лица от даден правен тип.
Поправки, допълнения към документи
Процедурата за извършването им е установена и от Закона за банките и банковата дейност. Промените, които се правят в учредителната документация на кредитна институция, трябва да бъдат регистрирани. Хартия, които са предвидени в параграф 1 на чл. 17 Федерален закон "За държавна регистрация на индивидуални предприемачи и юридически лица" и разпоредби, се представят на Централната банка по предписания начин. Последният, в рамките на месец от датата на подаване на документите, взема решение и изпраща на упълномощения орган всички материали, необходими за извършване на съответните корекции в Единния държавен регистър на юридическите лица. Службата за регистрация прави вписване въз основа на получените знания и документи в рамките на пет дни. Не по-късно от следващия ден (работещ) се изпраща известие за това на Централната банка. 
Банкова тайна
Няма директно обяснение на това определение в нормативните актове. Законите обаче съдържат списъци с информация, които са класифицирани като банкова тайна. По-специално те присъстват в Гражданския кодекс и в разглеждания нормативен акт. Обектите в тях обаче имат някои разлики. Като банкова тайна се разбира информация относно сметката и депозита. В съответствие с чл. 857 CC, данните на клиентите също принадлежат към тази категория. Законът за банките и банкирането обаче не предвижда тази разпоредба. Но в нормативния документ има индикация, че друга информация може да бъде класифицирана като тайна, ако това не е забранено във федералния закон (член 26). За разкриването на този вид информация се носи отговорност за кредитната институция. Клиентът може да иска и вреди, причинени от подобни действия.
