Un banc és un element essencial del sistema financer d'un país. La circulació de diners al món i als estats individuals és impossible sense una estructura especial, que funcioni bé que asseguri el flux ininterromput de fons. El concepte de banc, la classificació de bancs s’associen a la definició d’aquelles funcions diverses que realitzen aquests temes específics d’activitat financera.
Concepte bancari
El moviment de capital requereix serveis especials, i els proporcionen els bancs. L’essència d’aquesta empresa és emetre i rebre diners de diferents persones. Es crea un banc per atreure i col·locar efectius i treure’n profit. Els bancs operen de manera urgent, reemborsable i de pagament. Quines diferències hi ha entre els bancs i altres organitzacions financeres? Només se'ls va concedir drets exclusius per recaptar fons de persones jurídiques i particulars, de posar finances en nom seu i de mantenir comptes de persones físiques i jurídiques. Altres organitzacions tenen dret a dur a terme només una de les activitats que s'enumeren. Els bancs sempre tenen els seus propis fons i proporcionen part de les seves operacions. Qualsevol classificació de bancs està associada a les particularitats dels seus recursos i a les funcions desenvolupades.
Funcions bancàries
La funció inicial i bàsica dels bancs és mantenir segur els diners en efectiu. Més tard, s’hi afegeix un important tipus d’activitat, com ara proporcionar assentaments entre persones i organitzacions diferents. Els clients del banc no han de preocupar-se de com es lliuraran els diners al lloc adequat; aquest és el problema del banc. La recaptació de diners i objectes de valor és una altra funció de les institucions bancàries. El crèdit és una font de rendibilitat per a un banc i el seu paper important en el sistema financer. L’emissió de préstecs ajuda a augmentar l’oferta de diners en l’economia i condueix al seu creixement. El Banc exerceix la funció d’atraure diners de persones físiques i jurídiques per a la seva posterior col·locació per tal d’obtenir ingressos. Tot això no només permet guanyar diners als bancs, sinó que també afecta el desenvolupament de la producció i l’economia en general. Segons el mercat en què opera una entitat financera, les seves funcions i classificació de les finances bancàries poden canviar. Pot servir per necessitats d’efectiu públic o necessitats corporatives. En el primer cas, el banc té un ventall complet de funcions possibles, en el segon cas, normalment el banc té obligació de realitzar un conjunt limitat d’elles.
El paper del banc central
Qualsevol classificació de bancs comença amb una definició de la seva jerarquia. Lloc suprem en dos nivells sistema bancari agafa el banc central. Fa funcions especials, de manera que no entra dins la classificació dels bancs, de fet, és un superbanc. Les seves tasques principals són la regulació de l’economia del país, el control i la gestió de les emissions monetàries, la gestió i supervisió de les activitats de les organitzacions de crèdit del país, l’acumulació d’efectiu i objectes de valor i la preservació de fons de reserva i reserves del país, la provisió d’estructures comercials amb diners, suport financer i serveis governamentals.
El banc central és un sistema vertical específic que cobreix tots els assumptes del país. Assegura l'estabilitat de la moneda nacional i del sistema bancari en general. L’estat fundador i propietari és l’estat, a més delega al Banc Central drets, facultats i deures especials.
Operacions bancàries
Els bancs comercials són un vincle independent i significatiu en l’economia.El seu objectiu principal és beneficiar-se, i per això poden realitzar moltes operacions diferents. En la seva forma més general, la classificació de les operacions bancàries és la següent:
- acumulació de fons, és a dir, la seva atracció de diverses fonts per al servei bancari;
- assignació de fons, és a dir, l'acompliment de les funcions i operacions d'inversió;
- Liquidació i efectiu de les operacions d’atenció al client
Dins de cadascun d’aquests grans grups d’operacions destaquen diverses accions privades. A més, les operacions es poden dividir en dos grups, d'acord amb l'objecte i els objectius de l'activitat en aquest cas, normalment es divideixen en passius, actius i intermediaris. Les operacions passives tenen com a objectiu formar la base de recursos del banc. Actiu: per destinar recursos per obtenir beneficis. Operacions intermèdies: un sistema d’accions del banc, que fomenta la facturació financera a la institució.
Des del punt de vista de la legislació actual russa, la classificació d’operacions dels bancs comercials inclou:
- captació de fons en forma de dipòsits de persones jurídiques i particulars;
- prestació de préstecs de fons propis i prestats;
- emissió de garanties bancàries;
- servei de compte al client;
- operacions de liquidació per compte de clients;
- subministrament d'informació i serveis de consultoria;
- recollida de diners i objectes de valor;
- operacions de venda i compra de monedes;
- gestió de diners d’un client en virtut d’un acord amb ell;
- operacions amb metalls preciosos;
- fiança per a tercers en l'exercici de deures en efectiu;
- operacions de lloguer.
A més, aquest cercle d’accions pot incloure una petita llista d’operacions addicionals. Per als bancs, algunes operacions poden ser una prioritat i això pot convertir-se en la base per a la seva classificació. Per exemple, hi ha bancs d’inversió i principalment crèdit.
Classificació dels bancs per titularitat
Totes les institucions financeres es poden dividir segons el propietari principal. En aquest cas, la classificació dels bancs comercials es veu així:
- bancs estatals, que inclouen institucions nacionals i municipals;
- privat
- bancs mixtes, en aquestes institucions pertany a l'estat una determinada quota.
El grup més gran dels països desenvolupats són els bancs privats. Per als estats totalitaris, la concentració de l’activitat bancària només està en mans de l’estat, com va ser el cas, per exemple, a la Unió Soviètica.
Classificació geogràfica
També és possible classificar els bancs segons la seva ubicació i cobertura de la zona de servei. En aquest cas, destaqueu:
- bancs internacionals o internacionals, que inclouen grans bancs internacionals amb oficines de representació en diferents països;
- nacionals, que operen a tot el país;
- interregional, que abasta diverses regions, però no tot l'estat;
- bancs regionals o locals que operen en una àrea determinada.
Escala
El volum d’operacions, el nombre de capital i actiu de treball i la mida dels bancs també poden servir de base per a la seva classificació. En aquest cas, és habitual distingir institucions grans, mitjanes i petites. La presència o absència d’oficines ens permet parlar d’un banc únic, grups bancaris i associacions interbancàries.
Especialització
D'acord amb la funció líder, hi ha diversos tipus de bancs principals:
- Hipoteca, dedicada principalment a la prestació de préstecs garantits per béns adquirits;
- emetre, és a dir, tenir capacitat d’emetre efectiu, la majoria de vegades són els bancs centrals del país;
- inversió, especialitzada en la prestació de préstecs a llarg termini per al desenvolupament de diverses indústries;
- confiança, dedicada a operacions de confiança;
- la compensació, la principal operació per a la qual és la prestació de compensacions en els assentaments;
- estalvis i préstecs, la principal funció dels quals és recaptar i desemborsar fons per obtenir beneficis (la classificació de préstecs d’aquest tipus de banc està relacionada amb els termes i matèries de préstecs, pot emetre préstecs relacionats i no relacionats, individuals i sindicalitzats);
- intercanvi especialitzat en operacions d'intercanvi de serveis;
- comptabilitat, principalment relacionada amb la comptabilitat de les factures;
- bancs especials creats per servir a determinats programes d’escala nacional i internacional.
Recursos
Qualsevol banc és en primer lloc valuós per als seus recursos, és a dir, el capital que té a l’abast i garanteix el rendiment de les operacions actives. Els recursos monetaris desenvolupen funcions en les activitats del banc com:
- protectors, és a dir, garanteixen la prestació d’operacions: dipòsits, dipòsits, asseguren els interessos dels creditors;
- la regulació reguladora, legal i reguladora de les activitats del banc es realitza segons la valoració dels seus recursos;
- operatius, els recursos proporcionen la base material del banc.
La classificació dels recursos bancaris es pot dur a terme per diversos motius. La base principal per assignar tipus de recursos és la seva font, en aquest cas podem parlar de recursos propis, prestats i adquirits. Els primers inclouen capital autoritzat, fons bancaris (assegurança, reserva) i resultats obtinguts. El segon: préstecs bancaris sense dipòsits. El tercer grup inclou fons atrets de diferents persones (dipòsits i dipòsits). A més, els recursos es poden dividir, si és possible, en permanents i temporals i en el lloc de la mobilització: els rebuts en altres bancs i mobilitzats pel propi banc.
Estabilitat bancària
Una característica global del banc, anomenada sostenibilitat, està associada a la capacitat d’una entitat financera de suportar fluctuacions econòmiques i desenvolupar-se amb confiança d’acord amb les previsions. Els factors d’estabilitat poden ser d’ordre extern i intern. El principal indicador de desenvolupament estable és la rendibilitat del banc. La presència d’actius suficients i fons de reserva permet al banc suportar influències desestabilitzadores externes. La classificació tradicional dels ingressos bancaris distingeix els interessos i els ingressos no interessats. El primer tipus d’ingressos inclou taxes per a la prestació de préstecs, per operacions amb valors i serveis de liquidació al client. El segon tipus inclou els ingressos per operacions amb monedes estrangeres, metalls preciosos, beneficis de la prestació de diversos serveis (lloguer de caixes fortes, cobrament, operacions de liquidació, emissió de garanties bancàries). Com més alta sigui la diversificació dels ingressos bancaris, més gran serà la seva sostenibilitat.
Riscos bancaris
La banca és una zona d’alt risc. Hi ha amenaces internes i externes que poden desestabilitzar la posició d’una organització financera. Tradicional classificació del risc Bank distingeix les següents varietats:
- extern, és a dir, independent de les activitats del banc;
- interns, respectivament, derivats de les accions del banc.
També podeu posar nom a tal tipus de riscos com a regulats i no regulats, complexos i privats, els riscos en les operacions de balanç i fora de balanç.
