Banky existují již velmi dlouho, ale otázka jejich povahy je poněkud nejasná. Existuje dokonce několik definic tohoto konceptu. Nejběžnější: banka je finanční instituce, která se zabývá akumulací hotovosti a úspor, poskytováním půjček, prováděním vypořádání v hotovosti, vydáváním a účtováním směnek a jiných cenných papírů, obchodováním s cizími měnami a zlatem, vydáváním peněz a dalšími úkoly.
Obecná charakteristika
Bankovní činnost je vyjádřena několika hlavními aspekty:
- depozitář peněz a cenných papírů;
- instituce, organizace;
- hospodářský řídící orgán;
- výměnný agent;
- úvěrová společnost.
Právní důvody
Pokud jde o jakoukoli jinou organizaci, pro takovou strukturu je určitý federální zákon jasně definován. Federální zákon „Banky a bankovnictví“ říká, že banka je úvěrovou institucí, která má výlučné právo provádět kombinaci takových operací: přilákání vkladů od fyzických a právnických osob, jejich následné umístění na vlastní účet a na vlastní náklady za podmínek splácení, platba otevření bankovních účtů pro právnické a fyzické osoby s jejich následnou údržbou.
Z ekonomického hlediska
V moderní ekonomické teorii jsou banky považovány za zvláštní typ zprostředkovatelů ve finančním sektoru. V tomto aspektu se vyznačují takovými základními rysy:
- stejně jako jakýkoli finanční zprostředkovatel pracuje banka ve směně dluhových závazků, to znamená, že banka vydává své dluhové závazky a aktiva mobilizovaná na tomto základě jsou umístěna na své jméno do dluhových závazků vydaných jinými emitenty;
- banky si vytvářejí své vlastní závazky, jejichž základem je výše vkladů. Jelikož taková struktura funguje jako zprostředkovatel, přebírá bezpodmínečné závazky s pevnou částkou dluhu vůči fyzickým nebo právnickým osobám;
- bankovní operace a bankovní aktivity naznačují, že banka jako vklad a finanční zprostředkovatel má vysokou úroveň „finanční páky“, tj. podíl vypůjčených prostředků zastoupených ve struktuře pasiv. Úvěrové zdroje jsou tvořeny hlavně na základě vypůjčených prostředků, takže se stávají nezávislými na vnitřních a vnějších faktorech. Proto by centrální banka a další orgány měly neustále sledovat bankovnictví;
- banka má právo otevírat a udržovat běžné, zúčtovací, měnové a jiné účty, vydávat bezhotovostní platební prostředky a na tomto základě zajišťovat fungování celého platebního systému.
Spolupráce s jinými subjekty
Jako finanční zprostředkovatel banka přijímá hotovostní vklady od různých subjektů hospodářských vztahů a poté je půjčuje jiným subjektům na různá období. Z první mohou být peníze vráceny na požádání nebo bez předchozího upozornění, zatímco druhé obvykle potřebují peníze po dlouhou dobu. Existují také takové subjekty, které jsou ochotny půjčit peníze, ale chtějí je získat zpět v okamžiku, kdy jsou potřeba. Zároveň existují i subjekty, které si musí půjčit peníze, ale s podmínkou návratu až po určité době.
Ukázalo se, že jednoduše nemohou obchodovat přímo mezi sebou.Bankovnictví je nástroj pro přeměnu krátkodobých vkladů na dlouhodobé půjčky. Banka pracuje jako zprostředkovatel, přijímá vklady, vyplácí úroky, vydává půjčky, přiřizuje vyšší úrok dlužníkovi. Ukazuje se, že osvobozuje vkladatele od potřeby důkladné kontroly spolehlivosti dlužníka.
Funkce
Bankovnictví, jehož koncept se zde zvažuje, má určité funkce, jmenovitě: akumulaci finančních prostředků; regulace peněžního oběhu; transformace zdrojů. Účelem bank při poskytování služeb vkladatelům a vypůjčovatelům je zisk, a tato kvalita je srovnává s komerčními organizacemi. Bankovnictví je založeno na skutečnosti, že čím více peněz může půjčit, tím větší bude jeho celkový zisk.
Banka však nesmí půjčovat všechny prostředky, protože musí mít dostatek likvidních aktiv, aby mohla včas splnit požadavky vkladatelů na platby. A to je dilema bankéře: čím větší je likvidita ve formě, ve které jsou prostředky uloženy, tím nižší je míra návratnosti. Při ukládání hotovosti, tj. Nejlikvidnější formy, banka vůbec nevytváří zisk.
Bankovní úkoly v práci
Banka musí dodržovat velmi specifické proporce v rovnováze mezi minimalizací likvidity a maximalizováním půjček na nejnižší úroveň, při které bude práce stále bezpečná. Tomuto úkolu do jisté míry napomáhají úřední regulační orgány, ale banky mají stále dostatečnou příležitost k podnikání.
Konflikt požadavků na ziskovost a likviditu je přímým výsledkem průniku zájmů skupin, které dávají organizaci finanční zdroje: investory a akcionáře. Akcionáři vlastní majetek banky společně, proto mají velký zájem o návratnost kapitálu, který původně investovali. Investoři poskytují většinu prostředků používaných bankou, takže vyžadují schopnost vybírat své prostředky z účtů bez předchozího upozornění, jakož i jejich spolehlivé uložení. Úkolem dobré banky je schopnost sladit zájmy těchto skupin, jinak dojde ke ztrátě akcionářů nebo investorů.
Co je základem?
Bankovnictví by se mělo zaměřit na koncentraci volného kapitálu a zdrojů, které jsou nezbytné pro jednoduchou a rozšířenou reprodukci, racionalizaci a racionalizaci peněžního oběhu.
Druhy a formy bank
Bankovní systém jako celek neustále se rozvíjejících a vzájemně se ovlivňujících institucí úvěrového a finančního sektoru, zapojených do provádění bankovních operací zcela nebo zčásti, lze klasifikovat v závislosti na kritériu hodnocení takto:
- vlastnictvím jsou to státní, družstevní, akciové a smíšené struktury. V mnoha zemích vlastní kapitál centrální banky stát a někdy stát vlastní pouze 50%. Bankovní bankovnictví v Rusku naznačuje, že kapitál centrální banky je zcela ve vlastnictví státu;
- z hlediska právní formy lze banky rozdělit na uzavřené a otevřené akciové společnosti, jakož i společnosti s ručením omezeným;
- z funkčního hlediska existují depozitní, vydávající a komerční banky. První přijímají vklady od veřejnosti, druhá provádí vydávání bankovek a třetí se zabývají vším povoleným zákonem;
- je obvyklé rozlišovat specializované a univerzální banky podle povahy prováděných operací. Pro Evropu jsou posledně jmenované charakteristické a pro USA první. Obecně se uznává, že specializace může zvýšit úroveň zákaznických služeb a snížit náklady na operace v bance;
- podle počtu větví to mohou být bezvětvové a vícesvětvové struktury;
- v sektoru služeb - mezinárodní, národní, meziregionální a regionální;
- z hlediska rozsahu činnosti se rozlišují malá, střední, velká a konsorcia a také mezibankovní asociace.
Výjimka
Samostatně se rozlišují bankovní činnosti Ruské federace pro zvláštní účely, zatímco struktura provádí operace podle pokynů výkonných orgánů. Tyto banky jsou autorizovány a na jejich financování se podílejí státní programy. Součástí bankovního systému jsou také podniky a služby zabývající se poskytováním metodických, informačních, vědeckých, personálních a komunikačních služeb.
Odchylka od zákona
Bankovní činnost v souladu s normami bankovního práva spočívá v tom, že se jedná o profesionální činnost podnikatelů v získávání finančních aktiv za účelem jejich následné investice v jejich zastoupení za podmínek splacení, platby a naléhavosti. Podstatou činnosti v tomto případě je uzavírání bankovních transakcí úvěrovými organizacemi a nebankovními strukturami.
Nelegální bankovnictví v souladu s Článek 172 trestního zákoníku představuje systematicky spáchané protiprávní činy spojené s poskytováním bankovních služeb. Nezáleží na tom, kdy to bylo provedeno za účelem uznání jejího trestního trestu. Například přítomnost známek nezákonných bankovních činností právnické osoby zvyšuje zájem o peníze obyvatelstva, aniž by měla příslušnou licenci a registraci jako úvěrová instituce.
Nezákonná bankovní činnost je rovněž posuzována z objektivní stránky, která nerozlišuje akce bez státní registrace nebo zvláštního povolení, ale nečinnost, tj. Nedodržování právních předpisů, pokud jde o získání povolení nebo registrace.
Jak začít
Na rozdíl od jiných obchodních struktur mohou banky začít pracovat až po registraci u centrální banky svého státu. Poté musí organizace poskytnout všechny doklady, které potvrzují úplnou úhradu charterového kapitálu, a poté mu bude vydáno povolení, které uvádí seznam operací, které má instituce k dispozici, a měnu, ve které budou provedeny. Pouze tehdy lze považovat banku a bankovní činnosti za legální.
Je nezákonné provádět bankovní činnosti během soudního odvolání proti rozhodnutí o odmítnutí registrace nebo pokračovat v operacích, které jsou v rozporu se soudním příkazem ke zrušení registrace.
