Zákon „o bankách a bankovních činnostech Ruské federace“ stanoví základní pojmy používané v této oblasti a formuluje klíčová ustanovení týkající se vytváření a fungování těchto organizací. Tento normativní akt byl podroben úpravám, doplněným o nové standardy, s přihlédnutím k současné hospodářské situaci. Podívejme se podrobněji na zákon o bankách a bankovnictví s nejnovějšími změnami. 
Terminologie
Nejprve by měly být vyjasněny základní pojmy používané zákonem „O bankách a bankovních činnostech“. Charakteristiky finančních institucí jsou uvedeny v čl. 1. Vysvětluje následující kategorie:
1. Úvěrová organizace. Je právnickou osobou, která má právo na plnění bankovní operace pro zisk. Generování příjmů je hlavním účelem fungování takové organizace. Právnická osoba vykonává svou činnost na základě licence od centrální banky. Úvěrová instituce jako obchodní společnost může být založena na jakémkoli druhu majetku.
2. Banka. Jedná se o úvěrovou instituci, která má výhradní práva k provádění řady operací. Mezi ně patří:
- Získávání finančních prostředků od právnických osob a občanů k vkladům.
- Udělování finančních příjmů na vlastní náklady a jejich jménem za podmínek naléhavosti, platby, splácení.
- Otevření a správa účtů organizací a občanů.
Nejedná se o všechny operace, které zákon „O bankách a bankovnictví“ umožňuje. Níže je uveden přehled všech povolených služeb.
Struktura a právní úprava
Bankovní systém Ruské federace zahrnuje:
- Centrální banka
- Úvěrové organizace.
- Zastoupení a pobočky zahraničních finančních institucí.
Právní úprava organizací stanoví:
- Ústava
- Federální zákon "o bankách a bankovnictví".
- Další regulační akty centrální banky.
Operace
Zákon o bankách a bankovnictví v čl. 5 stanoví seznam akcí, které jsou finanční instituce oprávněny provádět. Patří sem následující operace:
- Přitažlivost fondů organizací a občanů k naléhavým a požadovaným vkladům.
- Umístění vaším vlastním jménem a využití vašich zdrojů uvedených v předchozím odstavci financování.
- Otevření a správa účtů organizací a jednotlivců.
- Provádění peněžních převodů jménem občanů a právnických osob, včetně korespondentských bank.
- Sběr účtů, hotovosti, vyúčtování a platebních dokladů, jakož i hotovostních služeb zákazníkům.
- Pořízení a prodej cizí měny v bezhotovostní a hotovostní formě.
- Vydávání bankovní záruky.
- Přitažlivost jako ložiska a umístění drahých kovů.
- Převody peněz bez otevření účtu, včetně elektronických prostředků (s výjimkou poštovních).
Zákon „O bankách a bankovním systému“ ukládá subjektům, které otevírají účty, určité požadavky. Zejména jednotliví podnikatelé a právnické osoby musí předložit osvědčení o státní registraci a registraci u daňové služby. Výjimkou jsou místní a státní úřady.
Nabídky
Jejich seznam je rovněž stanoven v čl. 5. Zákon „O bankách a bankovnictví“ umožňuje následující transakce:
- Vydávání záruk zajišťujících vrácení závazků v hotovosti.
- Správa důvěry finance a další majetek v souladu s dohodami s právnickými osobami a občany.
- Získání od třetích stran právo požadovat plnění peněžních závazků
- Provádění operací s drahými kovy a kameny způsobem předepsaným regulačními předpisy.
- Poskytování právnických osob a občanů zvláštním prostorům nebo trezorům, které se v nich nacházejí, k pronájmu cenností a dokumentů.
- Leasingové operace.
- Poskytování informačních a poradenských služeb.
Zákon „O bankách a bankovnictví“ umožňuje provádění dalších transakcí, které nejsou v rozporu s právními normami. Všechny operace jsou prováděny v rublech a za přítomnosti zvláštního povolení od centrální banky - v cizí měně.
Cenné papíry
Zákon „O bankách a bankovních činnostech Ruské federace“ umožňuje nákup, vydávání, prodej, skladování a další operace s cennými papíry, které potvrzují přitažlivost finančních zdrojů na účty a vklady nebo vykonávají funkce platebních dokladů, jakož i pro transakce, u nichž je vyžadováno zvláštní povolení. Organizace je mohou také důvěřovat na základě příslušných dohod s občany a právnickými osobami.
Zákon „O bankách a bankovnictví“: účetnictví (změny)
Úvěrová instituce je povinna zveřejňovat informace o své práci včas. Data informací určuje centrální banka. V souladu s ustanoveními zákona „O bankách a bankovnictví“ je účetnictví v organizacích prováděno podle obecných pravidel účetnictví. Finanční instituce by měly zveřejňovat:
- Čtvrtletně - rozvaha a výkazy ztrát a zisků, informace o úrovni kapitálové přiměřenosti, výše rezerv na krytí pochybných úvěrů a jiných aktiv.
- Čtvrtletní - účetní dokumentace se závěrem auditorské společnosti (nezávislý odborník) o spolehlivosti informací.
Informování
Zákon „o bankách a bankovnictví“ (poslední vydání) vyžaduje, aby úvěrová instituce na žádost občana nebo právnické osoby poskytla kopie licencí a jiných povolení, jejichž přijetí je stanoveno v regulačních předpisech. Finanční instituce musí navíc na požádání poskytnout rozvahy za vykazovaný rok. Zákon „o bankách a bankovnictví“ (s nejnovějšími změnami) stanoví odpovědnost úvěrových organizací za poskytování nepravdivých informací a zavádění zainteresovaných uživatelů.
Vztahy s předměty
Zákon „o bankách a bankovnictví“ (poslední vydání) stanoví, že úvěrová instituce neodpovídá za povinnosti centrální banky a naopak, s výjimkou případů, kdy je centrální banka přijala. Podobná situace se vyvíjí ve vztazích se státem. Výkonné a zastupující orgány nemají právo zasahovat do práce úvěrových organizací. Výjimkou jsou situace stanovené právním státem. 
Základní dokumentace
Úvěrová instituce musí mít všechny cenné papíry, které jsou stanoveny v regulačních předpisech pro právnické osoby daného právního typu. To je předepsáno zákonem o bankách a bankovní činnosti, o které se jedná. Článek 10 definuje seznam informací, které musí být uvedeny v listině úvěrové společnosti:
- Název značky.
- Informace o právní formě.
- Informace o adrese (umístění) správních orgánů a samostatných divizích.
- Převod operací a transakcí podle čl. 5 dotčeného zákona.
- Informace o velikosti základního kapitálu.
- Údaje o systému správních orgánů, výkonných a kontrolních orgánů, včetně postupu pro jejich vytvoření a pravomoci.
- Další informace, které jsou stanoveny federálním zákonem o chartách právnických osob daného právního typu.
Opravy, dodatky k dokumentům
Postup pro jejich provedení je rovněž stanoven zákonem „O bankách a bankovních činnostech“. Změny, které se provádějí v základní dokumentaci úvěrové instituce, musí být zaregistrovány. Papír, který je stanoven v odstavci 1 čl. 17 Federální zákon „o státní registraci individuálních podnikatelů a právnických osob“ a předpisy jsou předkládány centrální bance předepsaným způsobem. Ten do jednoho měsíce ode dne podání dokumentů rozhodne a zašle pověřenému subjektu veškeré podklady, které jsou nezbytné k provedení příslušných úprav, do Sjednoceného státního registru právních subjektů. Registrační služba provede zápis na základě získaných znalostí a dokumentů do pěti dnů. Nejpozději následující pracovní den (pracovní) se o této skutečnosti zasílá centrální banka. 
Bankovní tajemství
V normativních aktech neexistuje přímé vysvětlení této definice. Zákony však obsahují seznamy informací, které jsou klasifikovány jako bankovní tajemství. Zejména jsou přítomny v občanském zákoníku a posuzovaném normativním aktu. Objekty v nich však mají určité rozdíly. Jako bankovní tajemství jsou samozřejmě informace o účtu a vkladu uznávány. V souladu s čl. 857 CC, data o zákaznících také patří do této kategorie. Zákon o bankách a bankovnictví však toto ustanovení nestanoví. Ale v normativním dokumentu existuje náznak, že další informace mohou být klasifikovány jako tajemství, pokud to není ve federálním zákoně zakázáno (článek 26). Za zveřejnění tohoto druhu informací odpovídá úvěrová instituce. Klient může také požadovat náhradu škody způsobenou takovým jednáním.
