Banka je nejdůležitějším prvkem finančního systému země. Oběh peněz ve světě a v jednotlivých státech je nemožný bez zvláštní, dobře fungující struktury, která by zajistila nepřetržitý tok finančních prostředků. Pojem banky, klasifikace bank, souvisí s definicí těch různých funkcí, které tyto specifické subjekty finanční činnosti vykonávají.
Bankovní koncepce
Pohyb kapitálu vyžaduje zvláštní služby a je poskytován bankami. Podstatou tohoto podniku je vydávat a přijímat peníze od různých osob. Banka je vytvořena za účelem přilákání a umístění hotovosti a zisku z ní. Banky fungují na naléhavé, splatné a placené bázi. Jaké jsou rozdíly mezi bankami a jinými finančními organizacemi? Jedině jim byla udělena výlučná práva na získávání finančních prostředků od právnických a fyzických osob, umisťování financí jejich jménem a vedení účetnictví fyzických a právnických osob. Ostatní organizace mají právo provádět pouze jednu z uvedených činností. Banky mají vždy vlastní zdroje a poskytují část svých operací. Jakákoli klasifikace bank je spojena se specifikami jejich zdrojů a vykonanými funkcemi.
Bankovní funkce
Počáteční a základní funkcí bank je udržovat hotovost v bezpečí. Později je k tomu přidán důležitý druh činnosti, jako je poskytování dohod mezi různými lidmi a organizacemi. Zákazníci banky se nemusí starat o to, jak budou peníze doručeny na správné místo - to je starost banky. Sběr peněz a cenností je další funkcí bankovních institucí. Půjčky jsou zdrojem ziskovosti banky a její důležité role ve finančním systému. Vydávání půjček pomáhá zvyšovat peněžní zásobu v ekonomice a vede k jejímu růstu. Banka vykonává funkci získávání peněz od fyzických a právnických osob pro následné umístění za účelem dosažení výnosu. To vše umožňuje bankám nejen vydělávat peníze, ale také ovlivňuje vývoj výroby a hospodářství jako celku. V závislosti na trhu, na kterém finanční instituce působí, se její funkce a klasifikace bankovních financí mohou změnit. Může sloužit veřejným potřebám hotovosti nebo podnikovým potřebám. V prvním případě má banka celou řadu možných funkcí, ve druhém případě je obvykle banka povinna vykonávat jejich omezenou sadu.
Role centrální banky
Jakákoli klasifikace bank začíná definicí jejich hierarchie. Nejvyšší místo ve dvou úrovních bankovní systém bere centrální banku. Plní speciální funkce, takže se nehodí do klasifikace bank, ve skutečnosti je to superbank. Mezi jeho hlavní úkoly patří regulace hospodářství země, kontrola a řízení peněžních emisí, řízení a dohled nad činností úvěrových organizací země, akumulace hotovosti a cenností a zachování rezervních fondů a rezerv země, poskytování obchodních struktur s penězi, finanční podpora a vládní služby.
Centrální banka je specifický vertikální systém, který pokrývá všechny subjekty země. Zajišťuje stabilitu národní měny a bankovního systému jako celku. Jejím zakladatelem a vlastníkem je stát, dále deleguje zvláštní práva, pravomoci a povinnosti centrální banky.
Bankovní operace
Komerční banky jsou nezávislým a významným článkem v ekonomice.Jejich hlavním cílem je zisk, a proto mohou provádět mnoho různých operací. Ve své nejobecnější podobě je klasifikace bankovních operací následující:
- akumulace finančních prostředků, tj. jejich přitažlivost z různých zdrojů pro obsluhu v bance;
- přidělení finančních prostředků, tj. výkon investičních funkcí a operací;
- Vypořádání a hotovostní operace pro zákaznický servis.
V každé z těchto velkých skupin operací vystupují různé soukromé akce. Operace lze také rozdělit do dvou skupin, v souladu s předmětem a cíli činnosti, v tomto případě se obvykle dělí na pasivní, aktivní a prostřední. Pasivní operace jsou zaměřeny na vytvoření zdrojové základny banky. Aktivní - alokovat zdroje pro zisk. Zprostředkovatelské operace - systém činnosti banky, který podporuje finanční obrat v instituci.
Z hlediska současné ruské legislativy zahrnuje klasifikace operací komerčních bank:
- získávání finančních prostředků ve formě vkladů od právnických a fyzických osob;
- Poskytování půjček z vlastních a vypůjčených prostředků;
- vydávání bankovních záruk;
- služba zákaznického účtu;
- vypořádací operace jménem zákazníků;
- Poskytování informačních a poradenských služeb;
- sběr peněz a cenností;
- operace při prodeji a nákupu měn;
- správa peněz klienta na základě dohody s ním;
- operace s drahými kovy;
- jistota pro třetí osoby při plnění povinností v hotovosti;
- leasingové operace.
Tento kruh akcí může také obsahovat malý seznam dalších operací. Pro banky mohou být některé operace prioritou, což se může stát základem pro jejich klasifikaci. Například existují investiční banky a hlavně úvěry.
Klasifikace bank podle vlastnictví
Všechny finanční instituce lze rozdělit podle hlavního vlastníka. V tomto případě vypadá klasifikace komerčních bank takto:
- státní banky, mezi něž patří národní a komunální instituce;
- soukromé
- smíšené banky, v takových institucích určitý podíl patří státu.
Největší skupinou v rozvinutých zemích jsou soukromé banky. U totalitních států je koncentrace bankovní činnosti pouze v rukou státu, jak tomu bylo například v Sovětském svazu.
Zeměpisná klasifikace
Je také možné klasifikovat banky podle jejich umístění a pokrytí oblasti služeb. V tomto případě vynikněte:
- mezinárodní nebo globální banky, mezi něž patří velké mezinárodní banky se zastoupeními v různých zemích;
- národní, operující po celé zemi;
- meziregionální, pokrývající několik regionů, ale ne celý stát;
- regionální nebo místní banky působící v určité oblasti.
Měřítko
Základem pro jejich klasifikaci může být rovněž objem operací, počet provozního kapitálu a aktiv a velikost bank. V tomto případě je obvyklé rozlišovat velké, střední a malé instituce. Přítomnost nebo nepřítomnost poboček nám umožňuje hovořit o jediné bance, bankovních skupinách a mezibankovních asociacích.
Specializace
V souladu s vedoucí funkcí existuje několik hlavních typů bank:
- Hypotéka, převážně zabývající se poskytováním půjček zajištěných nabytým majetkem;
- vydávání, tj. schopnost vydávat hotovost, jsou nejčastěji centrální banky země;
- investice se specializací na poskytování dlouhodobých půjček pro rozvoj různých průmyslových odvětví;
- trust, zapojený do trust (trust) operací;
- zúčtování, jehož hlavní operací je poskytování kompenzací v osadách;
- spoření a půjčky, jejichž hlavní funkcí je získávání a vyplácení prostředků na zisk (klasifikace úvěrů tohoto typu banky souvisí s podmínkami a subjekty půjčování, může vydávat související a nesouvisející půjčky, individuální a syndikované);
- burza specializující se na servis směnárenských operací;
- účetnictví, především zabývající se účetnictvím účtů;
- speciální banky vytvořené, aby sloužily určitým programům národního a mezinárodního měřítka.
Zdroje
Každá banka je cenná především pro své zdroje, tj. Kapitál, který má k dispozici, a zajišťuje provádění aktivních operací. Peněžní zdroje vykonávají v činnosti banky takové funkce, jako jsou:
- ochranná, to znamená, že zaručují poskytování operací - vklady, vklady, pojistí zájmy věřitelů;
- regulační, právní a regulační regulace činnosti banky se provádí podle posouzení jejích zdrojů;
- provozní, zdroje poskytují materiální základnu banky.
Klasifikaci bankovních zdrojů lze provést z několika důvodů. Hlavním základem pro přidělování typů zdrojů je jejich zdroj, v tomto případě můžeme hovořit o vlastních, vypůjčených a získaných zdrojích. První zahrnuje schválený kapitál, bankovní prostředky (pojištění, rezervu) a nerozdělený zisk. Druhé - bankovní úvěry na depozitáři. Třetí skupina zahrnuje prostředky přitahované různými osobami (vklady a vklady). Zdroje lze také, pokud je to možné, rozdělit na trvalé a dočasné a v místě mobilizace - zdroje přijaté v jiných bankách a mobilizované samotnou bankou.
Stabilita banky
Komplexní charakteristika banky, zvaná udržitelnost, je spojena se schopností finanční instituce odolat hospodářským výkyvům a sebevědomě se vyvíjet v souladu s prognózami. Faktory stability mohou být vnější a vnitřní řád. Hlavním ukazatelem stabilního vývoje je ziskovost banky. Přítomnost dostatečných aktiv a rezervních fondů umožňuje bance odolávat vnějším destabilizujícím vlivům. Tradiční klasifikace příjmů bank rozlišuje úrokové a neúrokové výnosy. První typ příjmu zahrnuje poplatky za poskytování půjček, za operace s cennými papíry a vypořádací služby zákazníkům. Druhým typem jsou příjmy z operací v cizích měnách, drahé kovy, zisky z poskytování různých služeb (pronájem trezorů, inkaso, zúčtování, vydávání bankovních záruk). Čím vyšší je diverzifikace bankovního příjmu, tím větší je jeho udržitelnost.
Bankovní rizika
Bankovnictví je vysoce riziková oblast. Existují vnější a vnitřní hrozby, které mohou destabilizovat postavení finanční organizace. Tradiční klasifikace rizik Banka rozlišuje tyto odrůdy:
- externí, tj. nezávislé na činnosti banky;
- interní, respektive, vyplývající z jednání banky.
Můžete také pojmenovat takové druhy rizik jako regulovaná a neregulovaná, komplexní a soukromá rizika v rozvahových a podrozvahových transakcích.
