Komerční banky jsou již dlouho nejvýznamnějším článkem bankovního systému v zemi. Přebírají hlavní úkoly spojené s obsluhou podnikatelských subjektů a obyvatelstva. Komerční banka funguje jako „magnet“ pro hotovostní vklady, proto se tyto instituce často nazývají depozitní banky. Tento termín zakořenil zejména v Anglii.
Obchodní zásady
Hlavními funkcemi komerčních bank je působit v rámci dostupných zdrojů. Tím můžeme pochopit, že poskytování půjček, stejně jako provádění jiných operací, je prováděno v omezeném režimu. Uvedený princip v práci bank lze realizovat pouze za podmínky neustálého sledování kvantitativní a kvalitativní souladu mobilizovaných zdrojů a povahy jejich aplikace. Tyto přístupy mohou posílit konkurenci bank v přilákání zákazníků a také rozšířit základnu pro vklady. To zlepšuje kvalitu služeb zákazníkům, zvyšuje efektivitu využívání bankovních zdrojů, diverzifikuje bankovní operace a další.
Komerční banky jsou v podstatě nezávislé a právně nezávislé úvěrové organizace. Tento princip je druhým základem jejich činnosti. Funkcemi komerčních bank jsou postupy, jako je zajištění svobody jednání, pokud jde o získávání zdrojů, jakož i umisťování mobilizovaných prostředků, ale také plně odpovídají za hospodářské výsledky svých činností. To znamená, že celé riziko bankovních operací leží na organizaci.
Funkce komerčních bank v ekonomice jsou také zajištěny fungováním třetího principu činnosti - tržní vztahy jsou udržovány se zákazníky. Při výběru zákazníků pro banku se stávají relevantní tržní kritéria, jako je riziko, likvidita a ziskovost.
Dalším principem činnosti je jeho právní nezávislost a ekonomická nezávislost. Tím míníme následující: regulace jejích činností je možná pouze pomocí ekonomických metod, nikoli však administrativních. Stát diktuje určitá pravidla hry a všechno ostatní dělají bankovní instituce. Samotné komerční banky vyvíjejí a realizují své vlastní úvěrové, investiční a vkladové projekty. Opravu chování bank na trzích provádějí regulační orgány, které mohou kdykoli změnit pravidla zavedená dříve, ale nejsou oprávněny vydávat přímé pokyny ohledně funkcí přidělování nebo přitahování zdrojů.
Základna pro činnost
Hlavní funkce komerčních bank jsou velmi rozmanité:
- zprostředkování půjček, tj. v současné době jsou mobilizována a poskytována dočasná finanční aktiva, která jsou poskytována k dočasnému použití za naléhavých podmínek, plateb a splátek podnikům, obyvatelstvu a státu jako celku;
- funkce komerční banky zahrnují zprostředkování při provádění vypořádání a plateb na farmě;
- produkce úvěrových peněz;
- Zprostředkovatelské služby v investiční oblasti na základě činností spojených s vydáváním emise;
- poskytování poradenských služeb, jakož i finančních a ekonomických informací.
Jak to funguje?
Do stavu úvěrového kapitálu přechází dočasně volná finanční aktiva soustředěná v komerčních bankách.Na úkor těchto fondů poskytují banky úvěry hospodářským subjektům na různých úrovních. Mezi funkce komerční banky patří zprostředkovatelské služby pro rozpočet, podniky, instituce a veřejnost při provádění plateb a vypořádání. Zvláštní funkci lze nazvat vydávání úvěrových nástrojů, pomocí kterých je zajištěna emise úvěru na vklad.
Role bank při tvorbě peněžní zásoby je poměrně velká. Funkce komerční banky poskytují příležitost nahradit peníze jako prostředek oběhu, platby, akumulace. A to má vliv na velikost peněžní zásoby a stav peněžního oběhu obecně. Emisní a základní funkce komerčních struktur má významně zprostředkovat vydávání a umisťování dluhopisů a akcií společností. Přestože banky mají značné množství ekonomických informací, mohou svým klientům radit v mnoha otázkách ekonomického a finančního plánu. Rozvoj tržních vztahů v oblasti národního hospodářství vede ke zvýšení role právě těchto funkcí.
Banka a stát
Hlavní funkce komerčních bank jsou takové, že jejich činnost se stává předmětem státní regulace. Pro vstup na bankovní trh je nutná licence. V Rusku se předpokládá možnost vydávat tyto typy licencí:
- provádět operace, při nichž se finanční prostředky používají v národní měně, bez práva získávat finanční prostředky od jednotlivců v vkladech;
- provádět operace v národní a cizí měně bez práva získávat vklady od jednotlivců;
- přitahovat ložiska a umisťovat drahé kovy. Tato licence se v případě potřeby vydává s dokladem z odstavce 2, jsou-li splněny příslušné podmínky.
Pokud struktura funguje po dobu dvou let s pozitivní dynamikou, funkce komerčních bank lze výrazně rozšířit získáním licence od centrální banky na získání prostředků v národní a cizí měně od vkladů obyvatel. Dobře zavedené velké instituce univerzálního typu se mohou spolehnout na získání obecné bankovní licence, která jim dává právo vytvářet zahraniční pobočky nebo získávat podíl na schváleném kapitálu úvěrových organizací, které nejsou rezidenty.
Co lze udělat ze zákona?
Ruské právo umožňuje kombinovat tradiční funkce centrálních a komerčních bank s profesionální činností na trhu cenných papírů. To vyžaduje licenci Federální komise pro trh cenných papírů. Činnost komerčních bank je průběžně sledována Ruskou bankou, pokud neplní některé funkce, má právo zrušit dříve vydanou licenci.
Kdo se může stát zakladatelem?
Zakladateli komerčních bank mohou být právnické nebo fyzické osoby země, které mají zájem o vytvoření takové struktury a jsou připraveny podílet se na tvorbě jejího základního kapitálu. Požadavek na zřizovatele ve formě právnické osoby je přítomnost stabilní finanční situace, dostatečné množství vlastních zdrojů pro tvorba základního kapitálu nová finanční struktura a absence nedoplatků v platbách do rozpočtu. Pro jednotlivce je hlavním požadavkem absence rejstříku trestů, jakož i doklad o příjmu pomocí daňového přiznání.
Tržní ekonomika Ruské federace je taková, že banky ve své struktuře fungují jako podnikatelské subjekty. Z tohoto pohledu mohou být vytvořeny v jakékoli právní formě, což také potvrzuje federální vláda Zákon „o bankách a bankovnictví“. Používají se tradiční koncepce a funkce komerčních bank.
V Rusku převládají banky vytvořené ve formě LLC.Pro takovou strukturu je základní kapitál tvořen na základě jednotek. Pro každého účastníka je stanovena určitá velikost akcie, která je předepsána v základní dokumentaci. Účastník může prodat nebo vzdát svůj podíl na základním kapitálu jednomu nebo několika účastníkům. Zvláště by charta měla odrážet informace týkající se odcizení akcie třetí straně. Výběr z vkladu při použití formuláře LLC může být proveden kdykoli a bez varování ostatních účastníků.
Stupeň odpovědnosti
Pro zakladatele banky je možné zvýšit odpovědnost za závazky použitím takové právní formy, jako je společnost s dodatečným ručením. Pro každého účastníka je v tomto případě velikost podílu na základním kapitálu stanovena v příslušné dokumentaci. V tomto případě jsou účastníci odpovědní ve formě dotací do banky svým majetkem v násobku hodnoty provedených vkladů. Základní dokumentace také stanoví výši další odpovědnosti s příkazem k jejímu provedení, z čehož vyplývá samotný koncept a funkce komerčních bank. Pokud jeden z účastníků ODO bankrotuje, je jeho odpovědnost rozdělena mezi všechny ostatní účastníky v poměru k poskytnutým příspěvkům.
Akciová společnost
Akciová banka je obchodní organizace, ve které je základní kapitál rozdělen na určitý počet akcií, které slouží jako osvědčení o povinném právu akcionářů na organizaci. Členové společnosti neodpovídají za závazky banky, ale nesou rizika ztrát spojených s hlavní činností v rámci hodnoty akcií, které vlastní.
Podstata a funkce komerčních bank naznačují, že banka nebude odpovědná za závazky vůči akcionářům, je však plně odpovědná za závazky vůči věřitelům, vkladatelům a akcionářům se všemi majetky, které k ní patří.
OJSC
Pokud je akciová banka vytvořena podle zásad akciová společnost pak je povoleno otevřené upisování jím vydaných akcií bezplatným prodejem. Banka má právo vydávat kmenové nebo upřednostňované akcie - na majitele nebo na jméno. Obyčejné akcie bez ohledu na čas jejich propuštění musí mít stejnou nominální hodnotu, což majiteli poskytuje jednotná práva. Přednostní akcie nemají vlastníkovi dát hlasovací právo, ale s jejich pomocí lze získat prioritu při získávání příjmů z bankovních činností ve částkách, které jsou předem stanoveny v listině banky, rozhodnutí akcionářů a dalších.
Nominální hodnota všech druhů upřednostňovaných akcií by neměla přesáhnout 25% základního kapitálu. Funkce komerční banky zahrnují takové postupy, jako je vydávání akcií a zvýšení počátečního kapitálu. Při vydávání akcií je nutné je zaregistrovat u centrální banky země. Akcionáři komerčních bank ve formě OJSC mají právo odcizit své akcie bez koordinace s ostatními akcionáři prostřednictvím jejich volného prodeje na akciovém trhu.
CJSC
Při vytváření finanční instituce ve formě uzavřené akciové společnosti nemá právo vytvářet otevřené upisování akcií nebo je nabízet jiným způsobem širokému okruhu lidí. Uzavřená akciová banka nesmí mít více než 50 akcionářů. Pokud jich bude více, banka dostane rok na transformaci na akciovou společnost, jinak bude v soudním řízení likvidována. U uzavřené akciové banky se rozdělení akcií provádí pouze mezi jejími zakladateli nebo předem určeným kruhem osob.
Řízení
Byla popsána podstata a funkce komerčních bank, nyní můžeme říci o řízení těchto struktur. Nejvyšším orgánem je valná hromada účastníků nebo akcionářů, která se každoročně svolává k vyřešení problémů souvisejících se změnami charty banky, schváleného kapitálu, rozdělení příjmů, určováním výsledků činností za předchozí období, volbou rady a dalších. Pokud mají akcionáři banky více než 100 akcií s hlasovacím právem, vytvářejí počítací provizi, jejíž složení navrhuje představenstvo, a schválení se schází na valné hromadě.
Současné činnosti, funkce a operace komerčních bank určuje buď kolegiální výkonný orgán, nebo výhradně. Její kompetence zahrnuje otázky řízení související se současnými činnostmi struktury. Kontrolu hospodářských a finančních činností instituce provádí auditor nebo komise pro audit zvolená na valné hromadě akcionářů. Úkolem auditora nebo komise je ověřovat výsledky činnosti banky za rok nebo jiné období, a to jak z vlastního podnětu, tak v souladu s rozhodnutím valné hromady. Na valné hromadě akcionářů banky je schválen auditor banky a výše platby za jím poskytované služby. Počet oddělení dostupných v bance závisí na velikosti a povaze činnosti, rozmanitosti a složitosti služeb poskytovaných zákazníkům.
Funkce komerčních bank jsou důležitým zdrojem finančních zdrojů pro státní rozpočet, jednotlivé občany i nestátní subjekty.
