Úvěrové metody jsou způsoby poskytování úvěrů a jejich splácení v souladu se zásadami půjček, které určují povahu pohybu finančních prostředků v oběhu finančních prostředků a dlužníka.
Obecný popis
Domácí banky si v období před reformou zvolily hlavní metody půjček: obrat, rovnováhu výrobních a inventárních nákladů. Rozdíly v těchto dvou formách spočívaly ve změně v technice a metodách posuzování potřeb podniků pro úvěry, jakož i v procesu zpracování a mechanismu poskytování úvěrů. Metody krátkodobého půjčování byly rozlišeny na základě technických, nikoli ekonomických charakteristik, což naznačuje jednotný administrativní přístup k půjčování. Jeho použití vedlo k tomu, že různé podniky poskytovaly úvěrové zdroje bez ohledu na sociální potřeby a výkonnost. V tomto ohledu růst vypůjčených investic výrazně převyšoval nárůst reálné komoditní hmoty.
Výsledkem tohoto přístupu byla nespokojenost sociálních potřeb zboží a služeb s ohledem na jejich strukturu, která se neustále mění. Navzdory skutečnosti, že stávající úvěrové metody byly doplněny o další, v rámci agregovaných facilit, které byly vyvinuty a implementovány ve zvláštních bankách od začátku roku 1988, se situace nezměnila. Vzhledem k decentralizaci ekonomického řízení při přechodu na tržní hospodářství je třeba změnit roli bankovního systému v mechanismech ekonomického řízení.
Vlastnosti každého druhu
Metody úvěru je třeba podrobně prozkoumat.
- Poskytování půjčky na zůstatek. V tomto případě se pohyb úvěru provádí v souladu se změnou hodnoty předmětu, kterému je vydán. Úvěr je spojen s pohybem zůstatků na připsaných hodnotách, které mohou sloužit jako různé hodnoty komoditně-materiálové povahy, nedokončená výroba, hotové výrobky, odložené výdaje, dodané zboží. V důsledku růstu přebytečných rezerv vznikla potřeba úvěru a jejich snížení vyžadovalo splacení určité části. Váhy se změnily v důsledku zásobních obvodů. Jakmile se připsané rezervy a náklady zvýšily, byl vydán úvěr a když zůstatky klesly, půjčka byla splacena. Takové způsoby půjček právnickým osobám se týkaly dvou období: doba poskytnutí půjčky a její splacení. V tomto případě měla půjčka povahu kompenzace, protože uhrazila hospodářské subjekty svých fondů, které byly v zásobách hodnot a nákladů nad rámec normy.
- Půjčky na obrat. Tento typ úvěru byl určen oběhem materiálních aktiv, tj. Jejich přijetím s následnými výdaji, začátkem a koncem oběhu akcií. V tomto případě je půjčka výhradně platební povahy, protože její vydání bylo provedeno výhradně pro provádění plateb v době, kdy byla potřeba vypůjčených prostředků. Tyto metody půjčování naznačovaly, že půjčka bude splacena po dokončení úplného oběhu peněžních prostředků, které má dlužník k dispozici, v plném souladu s plánem komoditního oběhu. Tato metoda předpokládá, že období poskytnutí a splácení půjčky by se mohla překrývat.
- Připisování v rámci agregovaného objektu. Tato metoda je přechodná od poskytování půjček k různým půjčování a poskytování půjček rozšířeným zařízením podle jediného jednotného systému, přičemž se bere v úvahu pouze obrat. Metody půjček podle obratu jsou poskytnutí půjčky na souhrnné zásoby podniku a výrobní náklady. Postupně převáděli všechna odvětví ekonomiky.
V současné době lze tyto metody bankovních půjček nazvat bilance obratu, protože používají funkce půjček rovnováhou a obratem.
Současná situace
Nyní jsou v tomto pořadí poskytovány půjčky státním dopravním, průmyslovým, stavebním, zemědělským, dodavatelským a marketingovým a obchodním organizacím.
Stojí za zmínku, že takové metody a zásady půjčování nemohou existovat v čisté formě po dlouhou dobu, protože se jedná o přechodnou možnost. Mezi párem metod existují určité rozpory, takže v každém případě jsou jeho vlastnosti v jednom ze směrů výraznější. Ve vztahu k novým komerčním strukturám, tj. Subjektům soukromého vlastnictví, jsou půjčky poskytovány komerčními bankami na základě jiných forem a metod půjček vypůjčených od zahraniční bankovní praxe.
Mezinárodní praxe
- Individuální metody půjčování. Půjčka je poskytována k uspokojení určitých cílových potřeb finančních prostředků a termín je znám předem a konkrétně. Tato metoda je hlavní při poskytování úvěrů novým zákazníkům, kteří dosud nemají v této bance zavedenou historii. Tato forma financování obvykle funguje jako bezpodmínečná smlouva, to znamená, že od okamžiku uzavření úvěrové smlouvy je banka povinna včas splnit určité závazky.
- Metody půjčení právnickým osobám s otevřením úvěrové linky, tj. Poskytnutí půjčky, se provádí v rámci limitu dříve stanoveného úvěrovou institucí pro dlužníka, který se použije podle potřeby zaplacením platebních dokladů, které jí byly předloženy během určitého časového období.
Úvěrová linka: funkce
Díky otevřené úvěrová linka na úkor půjčky můžete platit veškeré zúčtovací dokumenty, které jsou uvedeny v úvěrové smlouvě uzavřené mezi bankou a klientem.
Jako rys této formy financování je možné stanovit, že se jedná o bezpodmínečnou smlouvu, která je pro banku závazná, a že jednoduchá smlouva o půjčce bude konsensuální, to znamená, že její přítomnost je již pro věřitele povinna poskytnout půjčku. V případě využití úvěrového limitu může být smlouva zrušena bankou, pokud se finanční situace klienta znatelně zhoršuje nebo nesplňuje jiné podmínky smlouvy. Z nějakého důvodu má dlužník právo úvěrový limit částečně nebo úplně nevyužít. V případě prudké změny tržních podmínek nebo z důvodu zákonných omezení může být počáteční částka kreditní hranice změněna.
Práva a povinnosti stran
Moderní metody půjčování komerční banky pomocí úvěrového limitu naznačují, že klient má možnost získat úvěr kdykoli bez dalšího vyjednávání s bankou a bez zvláštních ujednání. Banka má však právo odmítnout poskytnutí úvěru klientovi v mezích schválených v tomto okamžiku, pokud dojde ke zhoršení finanční situace dlužníka.
Úvěrová linka je obvykle otevřena pro klienty se stabilní finanční pozicí a pozitivní pověstí.
Odrůdy
Úvěrová linka může být revolvingová a non-revolvingová.V případě otevření druhého typu po vydání a splacení úvěru bude dokončen vztah klienta s bankou. Pokud se úvěrová linka otáčí, půjčka bude poskytnuta a splacena v rámci dohodnutého limitu dluhu v automatickém režimu. Úvěrový limit lze rovněž zacílit, pokud je otevřen bankou klientovi, aby zaplatil za dodávky určitého zboží v rámci jediné smlouvy, která je realizována během konkrétního období.
Úvěrové účty
Druhy a způsoby půjčování jsou základem pro výběr formy a typu úvěrového účtu použitého k vydání úvěru s jeho následným splacením, v závislosti na zájmu banky a potřeb klienta. V každém případě může klient otevřít:
- jednoduchý úvěrový účet;
- speciální úvěrový účet;
- vypořádací úvěrový účet.
Můžete zvážit vlastnosti každé z nich.
Jednoduché úvěrové účty
Tento typ se obvykle používá ve finančním sektoru k poskytování jednorázových půjček. Dluh na těchto účtech je splacen za podmínek dohodnutých dlužníkem a základem je závazkový příkaz. Pro majitele mohou okamžitě otevřít několik jednoduchých úvěrových účtů, pokud současně používají půjčku na několik objektů, což vyžaduje vydávání půjček za různých podmínek, za různé úrokové sazby a pro různá období. Tento přístup k účtování úvěrů je docela významný pro bankovní kontrolu včasnosti jejich splacení dlužníkem.
Jednoduchý úvěrový účet lze také použít k vydání půjčky platební povahy. V tato půjčka vydává se pravidelně v případě potřeby. Při takovém režimu používání takového účtu bude výsledný dluh vypořádán na základě naléhavých okolností-příkazů obvyklým způsobem.
Speciální úvěrový účet
Tento typ účtu je obvykle otevřen dlužníkem, který neustále potřebuje půjčky, když se půjčka používá pro většinu platebních transakcí. Úvěrový účet je proto vydáván bez papírování pokaždé a je vytvářen na základě prohlášení o závazku poskytnutého dlužníkem bance.
Pokud si otevřete speciální úvěrový účet, půjčky budou vydávány podle potřeby zaplacením platebních dokladů. Vrácení bude provedeno zaplacením výnosů přímo na zvláštní účet, aniž by byl převeden na zúčtovací účet. Běžný účet se zde používá jako pomocný účet, protože se na něm provádí jen velmi málo operací, zejména v souvislosti s výplatou mezd a rozdělením zisku. Každý klient si může v bance otevřít pouze jeden speciální účet, podle kterého budou půjčky poskytovány na mnoho objektů. Zároveň mu může být otevřeno několik jednoduchých účtů, pokud se banka rozhodne, že je možné podniku poskytnout půjčku na určité konkrétní operace.
Sjednocené vypořádací a úvěrové účty
Tento typ účtu se používá k půjčování dlužníkům nejvyšší kategorie, která se vyznačuje nejvyšší solventností a bonitou. Tento účet je nejvyšší formou důvěry finanční instituce vůči dlužníkovi. Debet tohoto účtu obsahuje všechny platby klientů související s jeho hlavní činností a rozdělením zisku a výnosy a další příjmy ve prospěch podniku budou připsány na půjčku.
Na závěr
Banky také používají různé způsoby hypotečního úvěru, které zahrnují poskytnutí půjčky každému konkrétnímu klientovi s využitím osobního přístupu a posouzení současného stavu, jakož i vyhlídky na splacení přijatého úvěru.
