Kreditmethoden sind Methoden zur Ausgabe und Rückzahlung von Krediten nach den Grundsätzen von Krediten, die die Art der Bewegung von Geldern im Umlauf von Geldern und Kreditnehmern bestimmen.
Allgemeine Beschreibung
Inländische Banken haben in der Zeit vor der Reform die wichtigsten Kreditvergabemethoden gewählt: Umsatz, Gleichgewicht zwischen Produktion und Lagerkosten. Die Unterschiede zwischen diesen beiden Formen bestanden in einer Änderung der Technik und der Methoden zur Bewertung des Bedarfs der Unternehmen an Krediten sowie des Verarbeitungsprozesses und des Mechanismus für die Gewährung von Krediten. Kurzfristige Kreditvergabemethoden wurden eher nach technischen als nach wirtschaftlichen Merkmalen differenziert, was auf einen einheitlichen administrativen Ansatz bei der Kreditvergabe schließen lässt. Ihre Verwendung führte dazu, dass verschiedene Unternehmen unabhängig von sozialen Bedürfnissen und Leistungen Kreditmittel bereitstellten. Insofern überstieg das Wachstum der Fremdkapitalinvestitionen die Zunahme der realen Rohstoffmasse deutlich.
Das Ergebnis dieses Ansatzes war die Unzufriedenheit der sozialen Bedürfnisse nach Gütern und Dienstleistungen unter Berücksichtigung ihrer sich ständig ändernden Struktur. Obwohl die bestehenden Kreditvergabemethoden durch die seit Anfang 1988 in Spezialbanken entwickelten und umgesetzten Gesamtfazilitäten um eine weitere ergänzt wurden, änderte sich nichts an der Situation. Aufgrund der Dezentralisierung des Wirtschaftsmanagements beim Übergang zur Marktwirtschaft besteht die Notwendigkeit, die Rolle des Bankensystems in den Mechanismen des Wirtschaftsmanagements zu ändern.
Eigenschaften jeder Art
Die Kreditmethoden müssen eingehend geprüft werden.
- Bereitstellung eines Darlehens auf dem Restbetrag. In diesem Fall erfolgt die Bewegung des Darlehens in Übereinstimmung mit der Wertänderung des Objekts, an das es ausgegeben wurde. Das Darlehen ist an die Bewegung von Salden auf gutgeschriebenen Werten gebunden, die als verschiedene Werte von Warencharakter, unfertigen Erzeugnissen, Fertigerzeugnissen, Rechnungsabgrenzungsposten und Versandwaren dienen können. Aufgrund des Anstiegs der Überschussreserven entstand ein Kreditbedarf, und deren Reduzierung erforderte die Rückzahlung eines bestimmten Teils davon. Die Salden haben sich aufgrund von Lagerkreisläufen verändert. Sobald sich die gutgeschriebenen Rückstellungen und Kosten erhöhten, wurde ein Darlehen gewährt, und wenn sich die Guthaben verringerten, wurde das Darlehen zurückgezahlt. Diese Kreditvergabemethoden an juristische Personen umfassten zwei Zeiträume: den Zeitpunkt der Ausgabe des Kredits und dessen Rückzahlung. In diesem Fall handelte es sich bei dem Darlehen um eine Entschädigung, da es den wirtschaftlichen Körperschaften ihrer Fonds erstattete, deren Wert- und Kostenvorräte über der Norm lagen.
- Umsatz ausleihen. Diese Art des Kredits wurde durch den Umlauf von Sachwerten bestimmt, dh deren Eingang mit anschließender Ausgabe, Beginn und Ende des Umlaufs. Hierbei handelt es sich ausschließlich um ein Zahlungsdarlehen, da die Ausgabe ausschließlich für Zahlungen zum Zeitpunkt des Bedarfs an Fremdmitteln erfolgte. Solche Kreditvergabemethoden legten nahe, dass der Kredit nach Abschluss des vollständigen Umlaufs der dem Kreditnehmer zur Verfügung stehenden Mittel gemäß dem Plan für den Warenzirkulationsverkehr zurückgezahlt wird. Bei dieser Methode wird davon ausgegangen, dass sich die Zeiträume für die Gewährung und Rückzahlung eines Kredits überschneiden können.
- Gutschrift unter dem Sammelobjekt. Diese Methode ist eine Übergangsmethode von der Gewährung von Darlehen an verschiedene Kreditfazilitäten und von Darlehen an erweiterte Fazilitäten nach einem einzigen einheitlichen Schema, wobei nur der Umsatz berücksichtigt wird. Kreditvergabemethoden nach Umsatz sind die Bereitstellung eines Kredits für die Gesamtbestände des Unternehmens und die Produktionskosten. Sie haben nach und nach alle Wirtschaftszweige übertragen.
Gegenwärtig können diese Methoden der Kreditvergabe als Umsatzbilanz bezeichnet werden, da sie die Merkmale der Kreditvergabe nach Saldo und Umsatz anwenden.
Gegenwärtige Situation
In dieser Reihenfolge werden nun Kredite an staatliche Transport-, Industrie-, Bau-, Landwirtschafts-, Versorgungs-, Marketing- und Handelsorganisationen vergeben.
Es ist anzumerken, dass solche Methoden und Prinzipien der Kreditvergabe nicht lange in reiner Form existieren können, da dies eine Übergangsoption ist. Es gibt gewisse Widersprüche zwischen einem Methodenpaar, so dass sich seine Merkmale jeweils in einer der Richtungen verstärken. Im Zusammenhang mit neuen Handelsstrukturen, dh Privateigentümern, werden Kredite von Geschäftsbanken auf der Grundlage anderer Formen und Methoden der Kreditvergabe aus dem Ausland vergeben.
Internationale Praxis
- Individuelle Ausleihmethoden. Ein Darlehen wird bereitgestellt, um bestimmte Zielanforderungen für Fonds zu erfüllen, und die Laufzeit ist im Voraus und spezifisch bekannt. Diese Methode ist die Hauptmethode bei der Kreditvergabe an Neukunden, die noch keine etablierte Historie in dieser Bank haben. In der Regel handelt es sich bei dieser Finanzierungsform um einen bedingungslosen Vertrag, dh die Bank ist ab Abschluss des Darlehensvertrags verpflichtet, bestimmte Verpflichtungen rechtzeitig zu erfüllen.
- Kreditvergabemethoden für juristische Personen bei Eröffnung einer Kreditlinie, dh Bereitstellung eines Kredits, erfolgt innerhalb des zuvor vom Kreditinstitut für den Kreditnehmer festgelegten Limits, das bei Bedarf verwendet wird, um die ihm in einem bestimmten Zeitraum vorgelegten Zahlungsdokumente zu bezahlen.
Kreditlinie: Funktionen
Danke offen Kreditlinie Auf Kosten des Darlehens können Sie sämtliche Abrechnungsdokumente bezahlen, die in dem zwischen der Bank und dem Kunden geschlossenen Darlehensvertrag aufgeführt sind.
Als Merkmal dieser Finanzierungsform kann hervorgehoben werden, dass es sich um einen unbedingten Vertrag handelt, der für die Bank bindend ist, und dass ein einfacher Darlehensvertrag einvernehmlich ist, das heißt, seine Anwesenheit ist bereits eine Verpflichtung für den Darlehensgeber, ein Darlehen bereitzustellen. Bei Inanspruchnahme einer Kreditlinie kann der Vertrag von der Bank gekündigt werden, wenn sich die finanzielle Situation des Kunden spürbar verschlechtert oder er andere Bedingungen des Vertrages nicht erfüllt. Der Kreditnehmer hat aus dem einen oder anderen Grund das Recht, die Kreditlinie ganz oder teilweise nicht in Anspruch zu nehmen. Im Falle einer starken Änderung der Marktbedingungen oder aufgrund gesetzlicher Beschränkungen kann der ursprüngliche Betrag der Kreditlinie geändert werden.
Rechte und Pflichten der Parteien
Moderne Methoden der Kreditvergabe an eine Geschäftsbank über eine Kreditlinie lassen darauf schließen, dass der Kunde jederzeit die Möglichkeit hat, einen Kredit zu erhalten, ohne zusätzliche Verhandlungen mit der Bank und ohne besondere Vorkehrungen. Die Bank hat jedoch das Recht, dem Kunden die Gewährung eines Kredits innerhalb der zu diesem Zeitpunkt genehmigten Frist zu verweigern, wenn die Verschlechterung der Finanzlage des Kreditnehmers festgestellt wird.
Für Kunden mit einer stabilen Finanzlage und einer positiven Reputation wird in der Regel eine Kreditlinie eröffnet.
Sorten
Eine Kreditlinie kann revolvierend und nicht revolvierend sein.Im Falle der Eröffnung des zweiten Typs nach Ausgabe und Rückzahlung des Darlehens wird die Beziehung des Kunden zur Bank abgeschlossen. Wenn die Kreditlinie revolviert, wird das Darlehen im automatischen Modus innerhalb der vereinbarten Schuldengrenze bereitgestellt und zurückgezahlt. Eine Kreditlinie kann auch als Ziel festgelegt werden, wenn sie von einer Bank für einen Kunden zur Zahlung bestimmter Warenlieferungen im Rahmen eines einzigen Vertrags geöffnet wird, der während eines bestimmten Zeitraums ausgeführt wird.
Guthabenkonten
Arten und Methoden der Kreditvergabe sind die Grundlage für die Auswahl der Form und Art eines Kreditkontos, auf dem ein Kredit mit anschließender Rückzahlung ausgestellt wird, abhängig von den Interessen der Bank und den Kundenbedürfnissen. In jedem Fall kann der Client öffnen:
- einfaches Darlehenskonto;
- Sonderkreditkonto;
- Verrechnungskreditkonto.
Sie können die Merkmale der einzelnen Funktionen berücksichtigen.
Einfache Darlehenskonten
Diese Art wird in der Regel im Finanzsektor zur Gewährung von einmaligen Darlehen verwendet. Schulden auf diesen Konten werden innerhalb der vom Kreditnehmer vereinbarten Bedingungen zurückgezahlt, und die Grundlage hierfür ist die Verbindlichkeitsbestellung. Für den Inhaber können sie sofort mehrere einfache Darlehenskonten eröffnen, wenn sie ein Darlehen für mehrere Objekte gleichzeitig nutzen, was die Ausgabe von Darlehen zu unterschiedlichen Konditionen, zu unterschiedlichen Zinssätzen und für unterschiedliche Zeiträume erfordert. Dieser Ansatz für die Bilanzierung von Krediten ist für die Bankenaufsicht über die Rechtzeitigkeit ihrer Rückzahlung durch den Kreditnehmer von großer Bedeutung.
Ein einfaches Darlehenskonto kann auch zur Ausgabe eines Darlehens mit Zahlungscharakter verwendet werden. Bei dieses Darlehen wird regelmäßig ausgestellt, wenn ein Bedarf besteht. Mit einer solchen Regelung der Nutzung eines solchen Kontos wird die daraus resultierende Forderung auf der Grundlage von Dringlichkeitsanweisungen in üblicher Weise beglichen.
Sonderkreditkonto
Diese Art von Konto wird normalerweise von einem Kreditnehmer eröffnet, der ständig Kredite benötigt, wenn ein Kredit für den größten Teil des Zahlungsverkehrs verwendet wird. Daher wird ein Kreditkonto jedes Mal ohne Papierkram ausgestellt und auf der Grundlage einer vom Kreditnehmer gegenüber der Bank abgegebenen Verpflichtungserklärung erstellt.
Wenn Sie ein Sonderkreditkonto eröffnen, werden Kredite bei Bedarf durch Zahlung von Abrechnungsunterlagen vergeben. Ihre Rückzahlung erfolgt durch direkte Auszahlung des Erlöses auf ein Sonderkonto, ohne ihn auf das Abrechnungskonto zu überweisen. Hier wird das Girokonto als Hilfskonto verwendet, da nur sehr wenige Operationen darauf ausgeführt werden, hauptsächlich im Zusammenhang mit der Zahlung von Löhnen und der Gewinnverteilung. Jeder Kunde kann nur ein Sonderkonto bei der Bank eröffnen, nach dem für viele Objekte Kredite vergeben werden. Gleichzeitig können mehrere einfache Konten für ihn eröffnet werden, wenn die Bank entscheidet, dass es möglich ist, dem Unternehmen für bestimmte Vorgänge einen Kredit zur Verfügung zu stellen.
Einheitliche Abrechnungs- und Darlehenskonten
Diese Art von Konto wird zur Kreditvergabe an Kreditnehmer der höchsten Kategorie verwendet, die sich durch höchste Bonität und Bonität auszeichnen. Dieses Konto ist die höchste Form des Vertrauens eines Finanzinstituts gegenüber einem Kreditnehmer. Die Belastung dieses Kontos enthält alle Zahlungen des Kunden im Zusammenhang mit seinem Kerngeschäft und der Gewinnverteilung, und die Einnahmen und sonstigen Einnahmen zugunsten des Unternehmens werden dem Darlehen gutgeschrieben.
Abschließend
Die Banken nutzen auch verschiedene Methoden der Hypothekendarlehensvergabe, bei denen jedem Kunden ein persönlicher Kredit gewährt und der aktuelle Stand der Dinge sowie die Aussichten für die Rückzahlung eines erhaltenen Kredits bewertet werden.
