In dem Artikel betrachten wir das Konzept, die Klassifizierung und die Arten von Bankkrediten. Was ist das? Das Zivilgesetzbuch der Russischen Föderation definiert derzeit zwei enge Konzepte: Kredit und Darlehen. Diese Konzepte sind natürlich miteinander verbunden und ähnlich, aber es gibt signifikante Unterschiede zwischen ihnen.
Definitionsmerkmale
Ein Darlehen ist die Übertragung von Bargeld oder anderen materiellen Vermögenswerten von einer Seite zur anderen. Ein Darlehen stellt wiederum einen Sonderfall eines Darlehensvertrags dar und weist folgende charakteristische Merkmale auf:
- Wenn der Darlehensvertrag keine anderen Bedingungen vorsieht, kann das Darlehen ohne Berechnung von Nutzungszinsen nicht kostenlos gewährt werden.
- Der Kredit beinhaltet die Übertragung von nur Bargeld zur vorübergehenden Verwendung an den Kreditnehmer. Andere materielle Werte werden nicht auf Kredit ausgegeben.
- Ein Gläubiger kann nur ein offizielles Bankinstitut sein, das das Recht hat, finanzielle Aktivitäten durchzuführen.
Kredit-Hintergrund
Anhand des letzten Absatzes können wir den Schluss ziehen, dass es sich bei dem Kredit nur um eine Bank handelt. Bankkredite können wiederum als die Gesamtheit der Beziehung zwischen dem Kreditnehmer und der Bankorganisation als Kreditgeber definiert werden. Die Voraussetzungen für eine solche Beziehung sind in diesem Fall:
- Der Kreditnehmer stellt die Überweisung eines bestimmten Betrags zur Verwendung für bestimmte Zwecke sicher. Es gibt jedoch unbesicherte Kredite.
- Rechtzeitige Rückgabe der bereitgestellten Mittel.
- Zahlung des Darlehenszinses durch den Darlehensnehmer in Übereinstimmung mit der Vereinbarung.
Bankdarlehen Klassifizierung
Bankstrukturen geben Kunden die Möglichkeit, aus einer Vielzahl von Kreditprodukten zu wählen. Es gibt verschiedene Klassifikationen von Bankdarlehen. Betrachten Sie eine davon, abhängig von den Anzeichen der Kreditvergabe:
- Die Hauptgruppen der Kreditnehmer. In diesem Fall unterscheiden Sie Kredite an Organisationen und Unternehmen, Privatpersonen und Banken. Meistens stammen 68,7% der gesamten Kredite von Unternehmen und Organisationen, etwa 20% von Privatpersonen und etwa 12% von Krediten an Banken.
- Die Laufzeit des Darlehens. Hier werden Eilkredite und Abrufkredite (auf Abruf) vergeben. Gleichzeitig werden dringende Fälle in kurzfristige, dh bis zu 12 Monate, mittelfristige (bis zu drei Jahre) und langfristige, für einen Zeitraum von mehr als drei Jahren ausstehende Fälle unterteilt.
- Darlehensbetrag. Auf dieser Basis werden kleine, mittlere und große Kredite vergeben.
- Bereitstellung. Sie sind unterteilt in unbesicherte oder unbesicherte Kredite sowie in besicherte, versicherte und garantierte Kredite.
- Die Methode zur Ausgabe eines Darlehens. In diesem Fall handelt es sich um Entschädigungsdarlehen, die auf das Konto des Kreditnehmers überwiesen werden, um die Kosten aus eigenen Mitteln zu erstatten, sowie um Zahlungsdarlehen, die gemäß den Dokumenten zur Zahlung gesendet werden.
- Rückzahlungsmethode. Es werden Kredite vergeben, die in Raten zurückgezahlt werden, und Kredite, die jeweils zurückgezahlt werden.
Arten von Darlehen
Es gibt keine einheitliche Klassifizierung der Bankkreditformen für alle Länder. Diese Tatsache ist darauf zurückzuführen, dass der Entwicklungsstand des Bankensektors in den einzelnen Ländern unterschiedlich ist und die Art und Weise, wie dem Kreditnehmer Mittel zur Verfügung gestellt werden. Oben haben wir die Einteilung nach den Hauptmerkmalen beschrieben. Es gibt jedoch eine detailliertere Klassifizierung der Kredite, die am häufigsten in der Wirtschaftsliteratur zu finden ist. Es beinhaltet die Zuordnung der folgenden Funktionen:
- Zweck des Darlehens.
- Verwendungsbereich von Kreditmitteln.
- Die Laufzeit, für die ein Darlehen vergeben wird.
- Bereitstellung.
- Die Art und Weise Kredit wird zurückgezahlt.
- Art des Zinssatzes.
- Darlehensbetrag.
Das Konzept der Bankkredite und ihre Klassifizierung sind für viele von Interesse.
Nach Vereinbarung
Zweckmäßig werden folgende Arten von Darlehen vergeben:
- Landwirtschaftlich.
- Industrie.
- Investition.
- Einkaufen.
- Hypothek.
- Verbraucher.
Betrachten Sie die wichtigsten Arten von Bankdarlehen und deren Klassifizierung.
Agrarkredite werden an Bauernhöfe oder Landwirte vergeben, um die Entwicklung der landwirtschaftlichen Tätigkeiten, nämlich die Ernte und Bewirtschaftung des Landes, zu unterstützen.
Industriedarlehen werden für die Entwicklung von Produktionstätigkeiten sowie für den Kauf von Ausrüstung und Material vergeben.
Ein Verbraucherdarlehen wird an Einzelpersonen vergeben, die dringend Hilfe benötigen, z. B. um Haushaltsgeräte zu reparieren oder zu kaufen.
Hypothekarkredite richten sich an Immobilien. Es gilt für den Erwerb oder die Wiederherstellung von Wohnraum.
Durch den Umfang der Nutzung
Je nach Nutzungsumfang werden Kredite zur Bereitstellung von Fest- oder Betriebskapital vergeben. Letztere sind in Kredite im Bereich des Umlaufs und der Produktion unterteilt. Für die russische Wirtschaft sind Kredite im Verkehrsbereich am charakteristischsten.
Abhängig von den Nutzungsbedingungen werden Eilkredite und Nachfragedarlehen vergeben. Welche weiteren Einstufungskriterien für Bankdarlehen gibt es?
Um sicherzustellen
Sicherheit bietet leere und gesicherte Kredite. Leerkredite oder unbesicherte Kredite werden nur an Kreditnehmer vergeben, die sich als zuverlässige Zahler etabliert haben. Sie erfordern keine zusätzlichen Sicherheiten oder Versicherungen. Gesicherte Kredite sind wiederum die häufigste Form der Kreditvergabe in Russland. Sie unterteilen sich je nach Sicherheitsart in garantiert, versichert und besichert. Diese Trennung ist eher theoretischer Natur. In der Praxis ist alles etwas anders, und die Kredite im russischen Bankensektor sind in ungesicherte, unzureichend gesicherte und gesicherte Kredite unterteilt. Die Klassifizierung von Bankdarlehen ist nicht darauf beschränkt.
Nach Rückzahlungsmethode
Je nach Tilgungsmethode des Kredits werden Ratendarlehen und Kapitalmittel zugeteilt. Eine traditionelle Form der Rückzahlung von kurzfristigen Darlehen ist eine einmalige Rückzahlung. Dies ist aus rechtlicher Sicht am bequemsten und erfordert kein komplexes Darlehensverarbeitungsverfahren. In Raten werden Kredite zur Rückzahlung von mehr als zwei Zahlungen bereitgestellt, die für die gesamte Vertragsdauer verlängert werden. Die Darlehensrückzahlungsbedingungen werden bei Abschluss einer Vereinbarung mit der Bank ausgehandelt und hängen direkt von der Darlehenslaufzeit, der Inflation, der Fazilität usw. ab. Berücksichtigen Sie die Klassifizierung der Bankdarlehen nach Zinsen.
Zum Zinssatz
Abhängig von der Art des Zinssatzes werden feste und variable Zinsen für das Darlehen zugewiesen. Ein fester Zinssatz setzt einen Tarif für die gesamte Leihdauer voraus, ohne das Recht, Änderungen vorzunehmen. Der Darlehensnehmer verpflichtet sich, die Mittel gemäß dem abgeschlossenen Vertrag und zum festgelegten Zinssatz an die Bank zurückzugeben. Diese Art der Kreditvergabe ist für den russischen Bankensektor charakteristisch.
Floating Lending Rate beinhaltet eine Überprüfung des zuvor festgelegten Zinssatzes. Darüber hinaus besteht der Zinssatz aus zwei Teilen, nämlich dem Hauptteil, der je nach Markttrend variiert, und dem festgesetzten Aufschlag.
Nach Leihvolumen
Kleine, mittlere und große Kredite werden je nach Höhe des Kredits vergeben. Für dieses Merkmal gibt es keine Einzelklassifizierung. Die Höhe der Kredite hängt von der Situation in der Marktwirtschaft ab. Groß ist in Russland ein Kredit, dessen Höhe 5% des Gesamtkapitals einer Bankorganisation übersteigt.
Arten von Kreditrisiken
Das Risiko im Kreditsektor besteht in der Wahrscheinlichkeit, dass eine Bankorganisation einen wesentlichen Plan verliert. Der Grund für solche Verluste kann eine Änderung des Marktwerts von Finanzinstrumenten sein. Veränderungen auf dem Devisenmarkt können auch zu Bankrisiken führen.
Es gibt eine allgemein anerkannte Klassifizierung der Bankdarlehen nach Risikograd. Je nach Ausbildungsquelle werden daher die folgenden Risiken hervorgehoben.
Externes Risiko
Die Wahrscheinlichkeit von Verlusten ergibt sich aus der Insolvenz oder dem Zahlungsverzug des Kreditnehmers. Dies geschieht unter dem Einfluss makroökonomischer Faktoren, die sich auf den Kunden auswirken. Solche Risiken gelten nicht für das Bankgeschäft oder einen bestimmten Kreditnehmer, hier wird ein maßgeblicher Einfluss von Wirtschaft, Politik oder Gesellschaft nach außen ausgeübt. Eine ähnliche Situation kann zum Beispiel die Einführung des Kriegsrechts, eine Revolution, eine Änderung des politischen Regimes des Landes, ein Embargo, die Privatisierung, die Verhängung von Sanktionen gegen Importe oder Exporte, die Wirtschaftskrise, Naturkatastrophen usw. sein.
Internes Risiko
Solche Risiken entstehen aufgrund des Ausfalls oder der Insolvenz des Kreditnehmers im Falle negativer interner Faktoren. In diesem Fall wurde das Risiko direkt durch die Aktivitäten des Kunden beeinflusst. Eine solche Situation kann zu einer irrationalen Verteilung der Ausgaben, zu einer Verschlechterung des Ansehens der Organisation, zu einer ineffektiven Zahlungspolitik usw. führen.
Durch Risiko
Je nach Risikograd werden folgende Typen unterschieden:
- Gültig Nimmt Verluste bis zu 25% an.
- Mittel oder hoch, die Verluste können bis zur Hälfte betragen.
- Genial. Verluste für diese Art von Risiko können bis zu 75% erreichen.
- Kritisch Dies wird als inakzeptabel angesehen, da die Verluste bis zu 100% betragen können.
Die Grundsätze der Kreditvergabe und der Klassifizierung von Bankdarlehen sind eng miteinander verbunden.
Grundsätze für die Kreditvergabe
Wie jede andere Art von Finanzbeziehung basiert auch die Kreditvergabe auf bestimmten Grundsätzen, die ein reibungsloses Funktionieren des gesamten Bankmechanismus gewährleisten. Der Kreditsektor bietet sechs Grundprinzipien:
- Dringlichkeit. Dies ist eine wichtige Voraussetzung für die Bereitstellung von Bargeld auf Kredit. In diesem Fall ist die Darlehenslaufzeit im Vertrag festgelegt und muss vom Darlehensnehmer bei der Rückzahlung der Mittel unbedingt eingehalten werden. Der Grundsatz der Dringlichkeit bestimmt die Rückzahlung des Darlehens.
- Rückgaberecht. Es ist die Grundlage eines etwaig gewährten Darlehens. Wenn der Kreditnehmer die Verpflichtung zur Rückzahlung der Mittel nicht übernommen hätte, hätte das Kreditsystem selbst seinen Kern verloren.
- Sicherheit. Dies ist auch eine Art Rückzahlungsgarantie, da die Bank im Falle der Weigerung des Kreditnehmers, die Verpflichtung zur Rückzahlung des Kredits zu übernehmen, die Garantie erhält, Sicherheiten zu erhalten, eine Versicherung abzuschließen oder den Inkassovorgang bei den Garantiegebern fortzusetzen.
- Bezahlt Es ist auch die Grundlage für Kreditbeziehungen. Dieser Grundsatz beinhaltet nicht nur die Rückzahlung des aufgenommenen Geldes, sondern auch die Verzinsung des Darlehens.
- Differenzierung. Es geht um eine individuelle Herangehensweise an jeden einzelnen Kunden. Dies liegt nicht nur an den unterschiedlichen Bedingungen der Kunden, sondern auch an der Regierungspolitik in Bezug auf den Kreditsektor.
- Ziel Natur. Dies ist die Aufnahme des Zwecks, für den das Darlehen aufgenommen wird, in den Darlehensvertrag.
Wir haben die Klassifizierung der Bankdarlehen geprüft.