Οι τράπεζες υπάρχουν εδώ και πολύ καιρό, αλλά το ζήτημα της φύσης τους είναι μάλλον διφορούμενο. Υπάρχουν ακόμη ορισμένοι ορισμοί αυτής της έννοιας. Το πιο συνηθισμένο: μια τράπεζα είναι ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που ασχολείται με τη συσσώρευση μετρητών και αποταμιεύσεων, την παροχή δανείων, την εκτέλεση ταμειακών διακανονισμών, την έκδοση και τη λογιστικοποίηση των λογαριασμών και άλλων τίτλων, τις συναλλαγές με ξένα νομίσματα και τον χρυσό, την έκδοση χρημάτων, καθώς και άλλα καθήκοντα.
Γενικό χαρακτηριστικό
Η τραπεζική δραστηριότητα εκφράζεται σε διάφορες βασικές πτυχές:
- αποθετήριο χρημάτων και τίτλων ·
- οργάνωση, οργάνωση.
- οργανισμός οικονομικής διαχείρισης ·
- πράκτορας ανταλλαγής;
- πιστωτική εταιρεία.
Νομική βάση
Όσο για οποιαδήποτε άλλη οργάνωση, για μια τέτοια δομή υπάρχει μια συγκεκριμένη σειρά σαφώς καθορισμένη στον ομοσπονδιακό νόμο. Ο ομοσπονδιακός νόμος "Τράπεζες και τραπεζική" αναφέρει ότι μια τράπεζα είναι ένα πιστωτικό ίδρυμα που έχει το αποκλειστικό δικαίωμα να πραγματοποιήσει ένα συνδυασμό τέτοιων πράξεων: προσέλκυση καταθέσεων από ιδιώτες και νομικά πρόσωπα, μεταγενέστερη τοποθέτησή τους για ίδιο λογαριασμό και με δικά του έξοδα για τους όρους αποπληρωμής, ανοίγοντας τραπεζικούς λογαριασμούς για νομικά πρόσωπα και ιδιώτες με τη μετέπειτα συντήρηση τους.
Από οικονομική άποψη
Στη σύγχρονη οικονομική θεωρία, οι τράπεζες θεωρούνται ως ειδικός τύπος διαμεσολαβητών στον χρηματοπιστωτικό τομέα. Από την άποψη αυτή, χαρακτηρίζονται από τέτοια βασικά χαρακτηριστικά:
- όπως κάθε ενδιάμεσος χρηματοπιστωτικός οργανισμός, η τράπεζα εργάζεται προς την κατεύθυνση της ανταλλαγής οφειλών, δηλαδή η τράπεζα εκδίδει τις οφειλές της και τα περιουσιακά στοιχεία που κινητοποιούνται σε αυτή τη βάση τοποθετούνται στο όνομά της σε υποχρεώσεις χρέους που εκδίδονται από άλλους εκδότες.
- οι τράπεζες σχηματίζουν τις δικές τους υποχρεώσεις, η βάση των οποίων είναι το ύψος των καταθέσεων. Δεδομένου ότι μια τέτοια δομή ενεργεί ως ενδιάμεσος, αναλαμβάνει άνευ όρων υποχρεώσεις με καθορισμένο ποσό χρέους σε φυσικά ή νομικά πρόσωπα.
- οι τραπεζικές εργασίες και οι τραπεζικές δραστηριότητες υποδηλώνουν ότι η τράπεζα ως κατάθεση και ενδιάμεσος χρηματοπιστωτικός οργανισμός έχει υψηλό επίπεδο «χρηματοοικονομικής μόχλευσης», δηλαδή το μερίδιο των δανειακών κεφαλαίων που αντιπροσωπεύεται στη δομή της υποχρέωσης. Οι πιστωτικοί πόροι σχηματίζονται κυρίως με βάση τα δανειακά κεφάλαια, ώστε να καταστούν ανεξάρτητοι από εσωτερικούς και εξωτερικούς παράγοντες. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο η τραπεζική θα πρέπει να παρακολουθείται συνεχώς από την Κεντρική Τράπεζα και άλλους φορείς.
- η τράπεζα έχει το δικαίωμα να ανοίγει και να διατηρεί τρέχοντα, διακανονιστικά, νόμισμα και άλλους λογαριασμούς, να εκδίδει μέσα πληρωμής πλην των μετρητών, καθώς και να διασφαλίζει τη λειτουργία ολόκληρου του συστήματος πληρωμών σε αυτή τη βάση.
Συνεργασία με άλλες οντότητες
Ως ενδιάμεσος χρηματοπιστωτικός οργανισμός, η τράπεζα δέχεται καταθέσεις μετρητών από διάφορες οντότητες οικονομικών σχέσεων και στη συνέχεια τις χορηγεί σε άλλες οντότητες για διαφορετικές περιόδους. Από τους πρώτους, τα χρήματα μπορούν να επιστραφούν κατόπιν αιτήσεως ή χωρίς προειδοποίηση, ενώ οι τελευταίοι χρειάζονται συνήθως χρήματα για μεγάλο χρονικό διάστημα. Υπάρχουν επίσης εκείνες οι οντότητες που είναι πρόθυμες να δανείσουν χρήματα, αλλά επιθυμούν να τις δεχτούν πάλι τη στιγμή που χρειάζονται. Ταυτόχρονα, υπάρχουν επίσης θέματα που πρέπει να δανειστούν χρήματα, αλλά με την προϋπόθεση επιστροφής μόνο μετά από ορισμένο χρονικό διάστημα.
Αποδεικνύεται ότι απλά δεν μπορούν να κάνουν επιχειρήσεις απευθείας μεταξύ τους.Η τράπεζα είναι ένα εργαλείο μετατροπής των βραχυπρόθεσμων καταθέσεων σε μακροπρόθεσμα δάνεια. Η τράπεζα λειτουργεί ως διαμεσολαβητής, δέχεται καταθέσεις, καταβάλλει τόκους, εκδίδει δάνεια, αναθέτοντας υψηλότερο ενδιαφέρον για τον οφειλέτη. Αποδεικνύεται ότι ελευθερώνει τον καταθέτη από την ανάγκη για ενδελεχή έλεγχο της αξιοπιστίας του δανειολήπτη.
Λειτουργίες
Η τράπεζα, η έννοια της οποίας εξετάζεται εδώ, έχει ορισμένες λειτουργίες, δηλαδή: τη συσσώρευση κεφαλαίων, ρύθμιση της κυκλοφορίας των χρημάτων · μετασχηματισμό πόρων. Ο σκοπός των τραπεζών κατά τη διάρκεια της εξυπηρέτησης των καταθετών και των δανειοληπτών είναι να αποκομίσουν κέρδος και η ποιότητα αυτή τους ευθυγραμμίζει με τους εμπορικούς οργανισμούς. Η τράπεζα βασίζεται στο γεγονός ότι όσο περισσότερα χρήματα μπορεί να δανείσει, τόσο μεγαλύτερο θα είναι το συνολικό κέρδος του.
Αλλά η τράπεζα δεν επιτρέπεται να δανείσει όλα τα κεφάλαια, δεδομένου ότι πρέπει να έχει αρκετά ρευστά περιουσιακά στοιχεία προκειμένου να ανταποκριθεί έγκαιρα στις απαιτήσεις των καταθετών για τις πληρωμές. Και αυτό είναι το δίλημμα του τραπεζίτη: όσο μεγαλύτερη είναι η ρευστότητα με τη μορφή στην οποία αποθηκεύονται τα κεφάλαια, τόσο χαμηλότερο είναι το ποσοστό απόδοσης. Κατά την αποθήκευση μετρητών, δηλαδή την πιο υγρή μορφή, η τράπεζα δεν αποκομίζει κανένα κέρδος.
Τραπεζικά καθήκοντα στην εργασία
Η τράπεζα πρέπει να τηρεί πολύ συγκεκριμένες αναλογίες στην ισορροπία ανάμεσα στην ελαχιστοποίηση της ρευστότητας και τη μεγιστοποίηση του δανεισμού στο χαμηλότερο επίπεδο στο οποίο θα εξακολουθούν να είναι ασφαλείς οι εργασίες. Το καθήκον αυτό διευκολύνεται σε κάποιο βαθμό από τις επίσημες ρυθμιστικές αρχές, αλλά οι τράπεζες εξακολουθούν να έχουν πολλές ευκαιρίες να ασκούν τις δραστηριότητές τους.
Η σύγκρουση απαιτήσεων για κερδοφορία και ρευστότητα είναι άμεσο αποτέλεσμα της διασταύρωσης των συμφερόντων των ομάδων που δίνουν στον οργανισμό οικονομικούς πόρους: επενδυτές και μετόχους. Οι μέτοχοι κατέχουν από κοινού την ιδιοκτησία της τράπεζας, επομένως, ενδιαφέρονται πολύ για την απόκτηση της απόδοσης κεφαλαίου που είχαν αρχικά επενδύσει. Οι επενδυτές παρέχουν το μεγαλύτερο μέρος των κεφαλαίων που χρησιμοποιεί η τράπεζα, γι 'αυτό απαιτούν τη δυνατότητα να αποσύρουν τα χρήματά τους από τους λογαριασμούς χωρίς προειδοποίηση, καθώς και την αξιόπιστη αποθήκευση τους. Το καθήκον μιας καλής τράπεζας είναι η δυνατότητα συμφιλίωσης των συμφερόντων αυτών των ομάδων, διαφορετικά είτε οι μέτοχοι είτε οι επενδυτές θα χαθούν.
Ποιο είναι το θεμέλιο;
Η τράπεζα πρέπει να επικεντρώνεται στη συγκέντρωση του ελεύθερου κεφαλαίου και των πόρων που είναι απαραίτητα για την απλή και εκτεταμένη αναπαραγωγή, στον εξορθολογισμό και τον εξορθολογισμό της κυκλοφορίας των χρημάτων.
Τύποι και μορφές τραπεζών
Το τραπεζικό σύστημα ως ενιαία μονάδα συνεχώς αναπτυσσόμενων και αλληλεπιδρώντων φορέων του πιστωτικού και χρηματοπιστωτικού τομέα που ασχολείται πλήρως ή εν μέρει με την εκτέλεση τραπεζικών εργασιών μπορεί να ταξινομηθεί ανάλογα με το κριτήριο αξιολόγησης ως εξής:
- από την κυριότητα, πρόκειται για κρατικές, συνεταιριστικές, μετοχικές και μικτές δομές. Σε πολλές χώρες, το κεφάλαιο της κεντρικής τράπεζας ανήκει εξ ολοκλήρου στο κράτος, και μερικές φορές το κράτος κατέχει μόνο το 50%. Η τράπεζα στη Ρωσία δείχνει ότι το κεφάλαιο της Κεντρικής Τράπεζας ανήκει εξ ολοκλήρου στο κράτος.
- όσον αφορά τη νομική μορφή, οι τράπεζες μπορούν να χωριστούν σε κλειστές και ανοικτές ανώνυμες εταιρείες, καθώς και εταιρείες περιορισμένης ευθύνης.
- από πλευράς λειτουργικού σκοπού, υπάρχουν καταθέσεις, εκδόσεις και εμπορικές τράπεζες. Οι πρώτες δέχονται καταθέσεις από το κοινό, οι τελευταίες εκτελούν το θέμα των τραπεζογραμματίων και το τρίτο ασχολείται με όλα όσα επιτρέπονται από το νόμο.
- είναι συνηθισμένο να διακρίνουμε τις εξειδικευμένες και καθολικές τράπεζες από τη φύση των πράξεων που εκτελούνται. Για την Ευρώπη, οι τελευταίες είναι χαρακτηριστικές, και για τις ΗΠΑ, οι πρώτες. Είναι γενικά αποδεκτό ότι η εξειδίκευση μπορεί να αυξήσει το επίπεδο εξυπηρέτησης των πελατών, καθώς και να μειώσει το κόστος των εργασιών στην τράπεζα.
- από τον αριθμό των κλάδων μπορεί να είναι διακλαδισμένες και πολυκλαδικές δομές.
- στον τομέα των υπηρεσιών - διεθνείς, εθνικές, διαπεριφερειακές και περιφερειακές ·
- όσον αφορά την κλίμακα δραστηριότητας, οι μικρές, μεσαίες, μεγάλες και κοινοπραξίες, καθώς και οι διατραπεζικές ενώσεις, διακρίνονται.
Εξαίρεση
Ξεχωριστά, διακρίνονται οι τραπεζικές δραστηριότητες της Ρωσικής Ομοσπονδίας για ειδικούς σκοπούς, ενώ η δομή εκτελεί λειτουργίες σύμφωνα με τις οδηγίες των εκτελεστικών αρχών. Τέτοιες τράπεζες είναι εξουσιοδοτημένες και τα κρατικά προγράμματα συμμετέχουν στη χρηματοδότησή τους. Στοιχεία του τραπεζικού συστήματος είναι επίσης επιχειρήσεις και υπηρεσίες που ασχολούνται με την παροχή μεθοδολογικών, πληροφοριακών, επιστημονικών, προσωπικού και επικοινωνιακών υπηρεσιών.
Παρέκκλιση από το νόμο
Σύμφωνα με τους κανόνες του τραπεζικού δικαίου, η τραπεζική δραστηριότητα συνίσταται στο γεγονός ότι πρόκειται για επαγγελματική δραστηριότητα των επιχειρηματιών για την προσέλκυση χρηματοπιστωτικών περιουσιακών στοιχείων με σκοπό την επακόλουθη επένδυσή τους για λογαριασμό τους με όρους αποπληρωμής, πληρωμής και επείγοντος. Η ουσία της δραστηριότητας στην περίπτωση αυτή είναι η ολοκλήρωση τραπεζικών συναλλαγών από πιστωτικούς οργανισμούς και μη τραπεζικές δομές.
Παράνομη τραπεζική σύμφωνα με Άρθρο 172 του Ποινικού Κώδικα συνιστά συστηματικά διαπραχθείσες παράνομες πράξεις συνδεόμενες με την παροχή τραπεζικών υπηρεσιών. Δεν έχει σημασία πότε τη διεξήχθη αυτό προκειμένου να αναγνωριστεί η ποινική της ποινή. Για παράδειγμα, η ύπαρξη σημείων παράνομων τραπεζικών δραστηριοτήτων μιας νομικής οντότητας αυξάνει το ενδιαφέρον των χρημάτων του πληθυσμού χωρίς να έχει την κατάλληλη άδεια και εγγραφή ως πιστωτικό ίδρυμα.
Η παράνομη τραπεζική δραστηριότητα θεωρείται επίσης από την αντικειμενική πλευρά, η οποία διακρίνει όχι πράξεις χωρίς κρατική εγγραφή ή ειδική άδεια, αλλά αδράνεια, δηλαδή μη συμμόρφωση με τη νομοθεσία όσον αφορά την απόκτηση άδειας ή εγγραφής.
Πώς να ξεκινήσετε
Σε αντίθεση με άλλες επιχειρηματικές δομές, οι τράπεζες μπορούν να αρχίσουν να εργάζονται μόνο αφού εγγραφούν στην κεντρική τράπεζα του κράτους τους. Μετά από αυτό, ο οργανισμός πρέπει να παράσχει όλα τα έγγραφα που επιβεβαιώνουν την πλήρη καταβολή του εγκεκριμένου κεφαλαίου και μετά από αυτό θα εκδοθεί άδεια που αναφέρει τις πράξεις που διαθέτει το ίδρυμα καθώς και το νόμισμα στο οποίο θα εκτελεστούν. Μόνο τότε μπορεί μια τραπεζική και τραπεζική δραστηριότητα να θεωρηθεί νόμιμη.
Είναι παράνομο να διεξάγονται τραπεζικές δραστηριότητες κατά τη διάρκεια δικαστικής προσφυγής κατά της απόφασης άρνησης εγγραφής ή να συνεχιστεί η εκτέλεση πράξεων που αντιβαίνουν σε δικαστική απόφαση για την ακύρωση της εγγραφής.
