Η συμμόρφωση είναι το θεμέλιο πάνω στο οποίο είναι χτισμένο το σύστημα ελέγχου του οργανισμού. Αυτό αποτελεί ουσιαστικό μέρος της διαχείρισης. Ωστόσο, η προσαρμογή του ελέγχου συμμόρφωσης στους εσωτερικούς κανόνες του οργανισμού είναι πολύ δύσκολη.
Ουσία
Σε κάθε επιχείρηση υπάρχουν πολλοί τύποι ελέγχου ανθρώπινων, τεχνικών, διοικητικών πόρων που ενσωματώνονται στις επιχειρηματικές διαδικασίες προκειμένου να συμμορφώνονται με τα πρότυπα και τις απαιτήσεις. Κατά τη δημιουργία μιας επιχείρησης, δημιουργούνται νόμιμα έγγραφα, διατυπώνονται οι αρχές της διοίκησης της εταιρείας. Όμως, καθώς οι επιχειρηματικές διαδικασίες γίνονται πιο περίπλοκες, γίνεται όλο και πιο δύσκολο να συμμορφωθούν με τους κανόνες.
Η ανάπτυξη των τεχνολογικών διαδικασιών, η επέκταση του προσωπικού και η διαφοροποίηση του προϊόντος απαιτούν πολύπλοκο σύστημα διαχείρισης. Μπορείτε να επιτύχετε καλούς οικονομικούς δείκτες, αλλά αφού ελέγξετε την οργάνωση από τον ρυθμιστικό φορέα και ορίσετε πρόστιμο, μπορείτε να πάρετε μια σειρά από προβλήματα. Κίνδυνοι για τη φήμη να οδηγήσει σε απώλεια μεριδίου αγοράς, μείωση όγκου πωλήσεων κλπ. Παράλληλα, ενδέχεται να προκύψουν νομικοί κίνδυνοι. Ο οφειλέτης μπορεί να απαιτήσει την πρόωρη εξόφληση του χρέους σε περίπτωση επιδείνωσης της οικονομικής απόδοσης της εταιρείας.
Δηλαδή, οι κανόνες είναι απαραίτητοι για να συμμορφωθούν με αυτούς. Χρειάζεται επίσης ένα άτομο που είναι υπεύθυνο για την εισαγωγή μιας τεχνολογίας που επιτρέπει στην επιχείρηση να αναπτυχθεί και να συμμορφώνεται με τα καθιερωμένα πρότυπα με την εμφάνιση ενός νέου κανόνα ή απαίτησης και μέχρι τη μετατροπή της. Στη Δυτική πρακτική, αυτές οι λειτουργίες εκτελούνται από διαχειριστή συμμόρφωσης.
Κύκλος απαιτήσεων
Κάθε νέα εντολή ή διάταγμα περνάει από μια σειρά σταδίων:
- εμφάνιση (συζήτηση του έργου) ·
- έγκριση (υπογραφή του εγγράφου) ·
- έναρξη ισχύος της απαίτησης ·
- μετατροπή (αλλαγή παραμέτρων).
- ακύρωση της εντολής λόγω εμφάνισης νέας ή λόγω αναποτελεσματικότητας.
Η διαμόρφωση νέων διαδικασιών κατ 'αναλογία με τα παλαιά είναι ευθύνη του διαχειριστή που είναι υπεύθυνος για τη συμμόρφωση. Τι σημαίνει αυτό; Ο διαχειριστής θα πρέπει να διαθέτει ένα μεγάλο σύνολο γνώσεων και δεξιοτήτων, να συμμετέχει στη δημιουργία βάσης τεκμηρίωσης και να εποπτεύει θέματα κατάρτισης του προσωπικού. Μπορεί επίσης να δικαιολογήσει τον προϋπολογισμό εάν υπάρχει ανάγκη για πρόσθετη χρηματοδότηση για την εφαρμογή της νέας παραγγελίας.
Η διαχείριση της συμμόρφωσης συνίσταται όχι μόνο στη δημιουργία εσωτερικών σχέσεων, αλλά και σε εξωτερικές σχέσεις. Ο διαχειριστής πρέπει να διατηρεί σχέσεις με άλλα τμήματα, ελεγκτικές δομές (ελεγκτές, υπηρεσίες ασφαλείας κ.λπ.). Με ένα καθιερωμένο έργο του διαχειριστή και όλων των υπηρεσιών που αναφέρονται, είναι δυνατόν να επιτευχθεί συνεργικό αποτέλεσμα προς όφελος της κοινής αιτίας ενός χρηματοπιστωτικού οργανισμού.
Πώς να τοποθετήσετε ένα σύστημα συμμόρφωσης σε έναν οργανισμό
Δημιουργώντας ένα προϊόν, η εταιρεία αναμένει να λάβει κέρδη και άλλα οφέλη υπό μορφή ανταγωνιστικού πλεονεκτήματος. Αλλά ταυτόχρονα, δεν μπορείτε να κατευθύνετε όλες τις επιχειρηματικές διαδικασίες στη δημιουργία εισοδήματος. Διαφορετικά, το σύστημα ελέγχου θα είναι κουραστικό. Η συμμόρφωση καλείται να διορθώσει μια κατάσταση. Τι σημαίνει αυτό; Ταυτόχρονα με την απελευθέρωση του προϊόντος, θα πρέπει να προετοιμάσετε το λογισμικό που απαιτείται για την ανάλυση των πωλήσεων σύμφωνα με τις εσωτερικές απαιτήσεις.
Κατά την ανάπτυξη ενός κέντρου ελέγχου συμμόρφωσης, πρέπει να θυμάστε τον χρυσό κανόνα: η τιμή του ελέγχου θα πρέπει να είναι μικρότερη από την απώλεια από την απουσία του. Δηλαδή, εισάγοντας ένα νέο προϊόν, πρέπει:
- Προσδιορίστε εκ των προτέρων όλους τους παράγοντες που εμποδίζουν την εφαρμογή του υπό τους συμφωνημένους όρους.
- Υπολογίστε τις απώλειες που μπορεί να προκύψουν σε περίπτωση πώλησης του προϊόντος, υπό την προϋπόθεση ότι δεν υπάρχει σύστημα ελέγχου.Ο κίνδυνος συμμόρφωσης είναι οι συνέπειες της επιβολής κυρώσεων από τις ρυθμιστικές αρχές (πρόστιμα, ποινές, καταπίπτει κλπ.), Οικονομικές απώλειες, απώλεια φήμης του οργανισμού.
- Καθορίστε τα ελάχιστα και μέγιστα όρια τους.
- Εάν η μέγιστη αξία των ζημιών θεωρείται ικανοποιητική για την επιχείρηση, τότε δεν έχει νόημα να εφαρμοστεί ένα πλήρες σύστημα ελέγχου.
Τραπεζική συμμόρφωση
Ο όρος συμμόρφωση στα αγγλικά σημαίνει συμμόρφωση με τις απαιτήσεις (πρότυπα). Δεν υπάρχει σαφής ερμηνεία στο ρωσικό δίκαιο. Στον επαγγελματικό τομέα, ο όρος "συμμόρφωση" έχει χρησιμοποιηθεί από καιρό. Τι σημαίνει αυτό; Ο όρος χρησιμοποιείται για να εκφράσει τη λειτουργία της εξασφάλισης συμμόρφωσης με κανονιστικές πράξεις, συστατικά έγγραφα, εξαιρουμένης της εμπλοκής της τράπεζας και των υπαλλήλων της σε παράνομες δραστηριότητες (ξέπλυμα χρημάτων, χρηματοδότηση της τρομοκρατίας), έγκαιρη ενημέρωση της Τράπεζας της Ρωσίας.
Η συμμόρφωση είναι ένα σύνολο συγκεκριμένων λειτουργιών, η υλοποίηση των οποίων σας επιτρέπει να διαχειριστείτε όλους τους τύπους κινδύνων. Μπορούν να χωριστούν υπό όρους σε δύο ομάδες: υποχρεωτικές και προαιρετικές. Οι πρώτες περιλαμβάνουν νομοθετικές απαιτήσεις. Για τη μη συμμόρφωσή τους, η τράπεζα μπορεί να χάσει τη φήμη της και να κερδίσει ποινές. Το δεύτερο περιλαμβάνει εντολές διαχείρισης, καθώς και λειτουργίες των οποίων η εφαρμογή συνδέεται με τις προσδοκίες των εταίρων. Για παράδειγμα, οι λειτουργικοί υπάλληλοι, οι διαχειριστές κινδύνου και οι υπάλληλοι των τμημάτων ΤΠ ασχολούνται με τη μελέτη των δραστηριοτήτων των πελατών και την ταυτοποίησή τους. Αλλά η απόδοση αυτών των λειτουργιών υπαγορεύεται από την κοινή λογική και όχι από τις απαιτήσεις κανονιστικών πράξεων.
Νόμοι
Η εφαρμογή του συστήματος συμμόρφωσης ρυθμίζεται από δύο έγγραφα: τον κανονισμό αριθ. 242 "για την οργάνωση της διαχείρισης κινδύνων σε πιστωτικούς οργανισμούς" και τον κανονισμό αριθ. 06-29 "για τον εσωτερικό έλεγχο ενός επαγγελματία συμμετέχοντα στην αγορά κινητών αξιών".
Ευθύνη των μερών
Με βάση την ουσία του ίδιου του όρου, η υπηρεσία ασφαλείας πρέπει να ασχολείται με τη συμμόρφωση σε οποιοδήποτε δανειοδοτικό ίδρυμα. Αλλά τα διεθνή πρότυπα επιτρέπουν ένα μοντέλο πολλαπλών επιπέδων, δηλαδή τη διανομή λειτουργιών συμμόρφωσης μεταξύ διαφορετικών τμημάτων της τράπεζας. Από την άλλη πλευρά, σύμφωνα με τις συστάσεις της Επιτροπής της Βασιλείας σχετικά με τραπεζική εποπτεία Η ευθύνη για την εφαρμογή του συστήματος στο σύνολό του θα πρέπει να βαρύνει ένα συγκεκριμένο άτομο - έναν υπάλληλο υψηλού κύρους, ο οποίος είναι μέλος του διοικητικού οργάνου ενός πιστωτικού ιδρύματος.
Τομείς δραστηριότητας - κέντρο συμμόρφωσης
Η Sberbank, όπως και κάθε άλλο δανειοδοτικό ίδρυμα, αναπτύσσει ένα ολοκληρωμένο σύστημα ελέγχου για συγκεκριμένο σκοπό:
- καταπολέμηση της απάτης, διαφθορά, ξέπλυμα χρημάτων ·
- συμμόρφωση με τα κανονιστικά έγγραφα και τα διεθνή πρότυπα ·
- συμμόρφωση με τα εταιρικά πρότυπα ·
- έλεγχο του επαγγελματία συμμετέχοντα στην αγορά τίτλων ·
- την αντίσταση στη χειραγώγηση στην αγορά τίτλων ·
- χειρισμός παραπόνων πελατών.
- συμμόρφωση με την ασφάλεια των πληροφοριών.
Συμμόρφωση Sberbank
Όλοι οι εργαζόμενοι συμμετέχουν στην εφαρμογή της λειτουργίας συμμόρφωσης στο μεγαλύτερο πιστωτικό ίδρυμα, στο πλαίσιο των καθηκόντων τους. Η εφαρμογή λειτουργιών σε όλες τις περιοχές απαιτεί την παρουσία αυτοματοποιημένων διαδικασιών. Στις δυτικές χώρες, το 10% όλων των υπαλλήλων της τράπεζας συμμετέχουν στη συμμόρφωση. Η Sberbank συνεργάζεται ενεργά με τα γραφεία της CIO και εφαρμόζει με επιτυχία αυτοματοποιημένα συστήματα.
Για παράδειγμα, οι πλατφόρμες πληροφορικής που βασίζονται στην Oracle, η οποία σας επιτρέπει να συστηματοποιήσετε τις διαδικασίες χρηματοοικονομικής παρακολούθησης, βελτιστοποιήστε την οργανωτική δομή.
Το 2014, τέθηκε σε ισχύ ο νόμος περί φορολογικής συμμόρφωσης στο εξωτερικό (FATCA), σύμφωνα με τον οποίο όλες τράπεζες του κόσμου υποχρεούνται να γνωστοποιούν στην υπηρεσία φορολογικού γραφείου των ΗΠΑ πληροφορίες σχετικά με τους λογαριασμούς των φορολογουμένων των Η.Π.Α. και των σχετικών νομικών προσώπων. Η Sberbank δαπάνησε αρκετά εκατομμύρια δολάρια για την εισαγωγή αυτού του προϊόντος. Στο μέλλον προβλέπεται η προσαρμογή του συστήματος στη ρωσική αγορά.
Συμμόρφωση επιχειρήσεων
Είναι συχνά αδύνατο να υλοποιηθεί ένα επιχειρηματικό σχέδιο χωρίς άδειες ή να συμφωνηθούν οι επιχειρηματικοί όροι με κυβερνητικές υπηρεσίες. Για την οργάνωση του εσωτερικού ελέγχου είναι απαραίτητο να εφαρμοστεί η συμμόρφωση. Τι σημαίνει αυτό; Σήμερα, η συμμόρφωση θεωρείται ως σύστημα παρακολούθησης της αξιοπιστίας των αντισυμβαλλομένων και των εργαζομένων. Αλλά μια τέτοια προσέγγιση δεν επιτρέπει να εκτιμηθούν οι κίνδυνοι εφαρμογής μέτρων κρατικών οργανώσεων για παραβίαση των απαιτήσεων. Ως εκ τούτου, είναι απαραίτητο να θεσπιστεί ένα σύστημα ελέγχου που να διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τα πρότυπα και έναν έλεγχο πριν από τον έλεγχο.
Πληροφορίες σχετικά με προγραμματισμένες επιθεωρήσεις κυβερνητικές υπηρεσίες που δημοσιεύονται στον ιστότοπο του Γενικού Εισαγγελέα. Οι λόγοι για τους μη προγραμματισμένους ελέγχους είναι: οι προσφυγές στις κρατικές αρχές με πληροφορίες σχετικά με παραβιάσεις των κανόνων, μη εκπληρωμένες εντολές, παραβιάσεις δικαιωμάτων των καταναλωτών. Συνιστάται να διασφαλιστεί η συμμόρφωση με τους εργολάβους και τους εργαζόμενους που μπορούν να υποβάλουν καταγγελία με την επίλυση συγκρούσεων. Είναι επίσης απαραίτητο να ικανοποιηθούν εγκαίρως οι απαιτήσεις των κρατικών φορέων.
Εάν τυχόν διατάξεις κανονιστικών πράξεων παραμένουν ασαφείς, τότε, προκειμένου να αποφευχθεί ο κίνδυνος δίωξης, πρέπει να επικοινωνήσετε με τις ρυθμιστικές αρχές για γραπτές εξηγήσεις. Τα μέτρα αυτά συνήθως αποκλείουν τις ενοχές και την ευθύνη.
Κατά την ανάπτυξη ενός συστήματος ελέγχου συμμόρφωσης, οι εταιρείες πρέπει να θυμούνται την ακόλουθη περίσταση: οι επιχειρηματικές οντότητες επιτρέπεται οτιδήποτε δεν απαγορεύεται από το νόμο.
Δηλαδή, αν οι απαιτήσεις των υπαλλήλων υπερβαίνουν τις δυνατότητες που τους παρέχονται, η εταιρεία μπορεί να συντάξει άρνηση συμμόρφωσης με παράνομες οδηγίες. Μια οργάνωση μπορεί επίσης να προσφύγει σε ανώτερη αρχή και σε δικαστήριο για τυχόν απαιτήσεις, ενέργειες και αποφάσεις των κρατικών αρχών, εάν επηρεάζουν τα δικαιώματά της.
